Prawo gospodarcze, 15.01
50 os.zaliczyło -
4*4+
15*4
2*5
4 osoby nie zdały → WZROST/KRYZYS ...takie zestawy
jak się nie powiedzie, to przyjść na dyżur w sesji, ogarnąć czego nie umiałam...
29. Ubezpieczenia
funkcje, rodzaje...
rodzaj usług finansowych, związanych
funkcje:
ochronna, wynikająca z celu ubezpieczeń → spokojny sen
finansowa
prewencyjna - zapobieganie zdarzeniom losowym (niedoceniana funkcja) - instalowanie dodatkowych zamków, innych form ochronnych
wychowawcza - ograniczanie ryzyka,
Rodzaje ubezpieczeń:
prawo polskie i UE: działy
dział I - ubezpieczenia na życie
dział II - inne ubezpieczenia osobowe niż na życie i ubezpieczenia majątkowe
ubezpieczenia bezpośrednie i pośrednie (reasekuracja)
ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej
art.3 - oferowanie i udzielanie ochrony na wypadek wystąpienia przyszłych zdarzeń losowych
reasekuracja - występowanie z przejmowaniem ryzyka oraz dalsze cedowanie...
dyrektywa - 2009, miały wejść od 1.01.2014 - ale wejdzie w 2016r.
Prawo polskie będzie musiało zostać dostosowane, bo dyrektywy pokazują cele, a ustawodawstwo „państwowe” musi dopiero przygotować zmiany, i dostosować się do dyrektywy...
Ustawa - maj 2003r. W ramach pakieru ubezpieczeniowego -
ustawa o działalności ubezpieczeniowej
dopełnieniem są o ubezp.obowiązkowych, o pośrednictwie ubezpieczeniowym i nadzorzem nad ubezpieczeniami
każda ustawa jest zmieniana
pytanie, czy ustawa była zmieniana? → zwykle odpowiedź tak, bo praktycznie zawsze są zmieniane...
Regulacje unijne
dyrektywa przez Parlament Europejski i Radę z 2009 w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej. (Wypłacalność II = Solvency II)
miała wejść w 2011r, później w 2012, następnie w 2013, a obecnie planowane jest na 2016...
bo pańśtwa członkowskie nie zdołały podjąć zmian, tylko w dwóch państwach zaczęto coś robić, Polska jak większość nie zrobiła tego,co trzeba...od 1.01.2016 ma być stosowana, i uchyli dotychczasowe dyrektywy...
reorganizacja i likwidacja zakładu (przykładowa dyrektywa)
może być pytanie o Solvency II, które byłoby ogólnie sformułowane
zastosowanie też mają:
Rozporządzenie Parlamenty Europejskiego i Rady dot.wymogów ostrożnościowych (banków i firm inwestycyjnych) z roku 2013
dopełnieniem jest dyrektywa z 2013, dot.problematyki nadzrou ostrożnościowego
ustwa o dział.ubezpieczeniowej z 2003r., pojęcia :
krajowy zakład ubezpieczeń - przedsiębiorca, mający siedzibę na terenie RP, który otrzymał zezwolenie na prowadzenie dział.ubezpieczeniowej
zagraniczny zu - przedsiębiorca zagraniczny (wg ustawy o swobodzie dział.gospodarczej), jeśli wykonuje dział.ubezpieczeniową
krajowy zakład reasekuracji - przedsiębiorca, który ma siedzibę, który otrzymał zezwolenie na prowadzenie dział.reasekuracyjnej
zagraniczny reasekurator- przedsiębiorca zagraniczny, który wykonuje dział.reasekuracyjną
zakład ubezpieczeń i reasekuracji - (Warta TuiR)
dział II - 5 towarzystw ubezp.i reasekuracji
dział I - 1 towarzystwo ubezp.i reasekuracji - Pramerica
Podstawowe zasady dział.ubezpieczeniowej:
Formy zakładów ubezpieczeń:
1. Spółka akcyjna
Towarzystwo Ubezpieczeń Wzajemnych (TUW)
spółka europejska (tylko przy reasekuracji)
forma prawna jest ważna, nie można prowadzić każdej działalności (pytanie na teście)
do wykonywania dział.ubezpieczeniowej potrzebne zezwolenie od KNF (jako od organu nadzoru)
wyłączne prawo ale i obowiązek używania określenia - Zakład Ubezpieczeń (ZU) czy Towarzystwo Ubezpieczeń (TU)
TuiR - Towarzystwo Ubezpieczeń i Reasekuracji
zakaz wykonywania innej działalności gospodarczej niż działalność ubezpieczeniowa
zakaz łączenia działalności z działu I i działalności z działu II
Zagraniczne spoza UE mogą działać, ale za odpowiednim pozwoleniem z KNF, działają poprzez główny oddział; - główne oddziały Zakładów Ubezpieczeń są wpisywane do KRS; ograniczenia jeszcze dotyczące organów → zabezpieczenie możliwości wpływania jakiegoś na tych ubezpieczycieli
z państw członkowskich →
2 możliwości działalnia:
mogą działać poprzez utworzenie oddziału (19 zakładów z UE ma utworzone oddziały)
inny sposób - korzystając z zasady wzajemności, i wtedy są inne wymogi... (606 zakładów ubezpieczeń notyfikowało, że chce w Polsce prowadzić działalność ubezpieczeniową)
→ nie muszą mieć zezwolenie od KNF, mają zezwolenie u siebie w państwie, więc nie muszą już w Polsce
krajowe ubezpieczeń mogą wykonywać działalność w innych państwach członkowskich, muszą tylko zawiadomić KNF, mogą otwierać oddziały, ale też na zasadzie wzajemności usług
ubezpieczenia zawierane są na podstawie umowy ubezpieczenia, w Kodeksie Cywilnym i w ustawie o dział.ubezpieczeniowej
ZU stosują Ogólne Warunki Ubezpieczenia
Spółka akcyjna jako forma ubezpieczyciela
podlega także przepisom KSH
ustawa o dział.ubezpieczeniowej jest ustawą szczególną (lex specialis) a KSH ogólną(lex generalis)
statut spółki akcyjnej prowadzącej dział.ubezp. zatwierdza KNF
wymagania dotyczące kapitału gwarancyjnego - minimalny kapitał gwarancyjne różny w zależności od przedmiotu działalności (który dział, które grupy...), generalnie wielokrotnie wyższe nić dla spółek akcyjnych nie będącymimubezpieczycielami
w sp.akcyjnej tego rodzaju akcje są tylko imienne, i tylko gdy jest wprowadzona na giełdę jest inaczej
organy:
Zarząd - co najmniej 2osoby! (przynajmniej prezes, i wymagania są dotyczące wykształcenia i znajomości języka; przewidziane są jednak wyjątki , zgoda KNF co do powołania tych osób)
niekaralność, dawanie rękojmii właściwego wykonywania obowiązków, członek rady nadzorczej nie może być członkiem zarządu funduszy inwestycyjnych/banku i innych wymienionych)
obecnie działa 50 spółek akcyjnych - 26 na życie, a 24 w dziale II
TUW jako forma prawna dział.ubezp.:
jest wprowadzone przez ustawę o dział.ubezpieczeniowej, jest caly rodział poświęcony
TUW - zakład ubezp,który ubezpiecza swoich członków na zasadzie wzajemności
(kasy ogniowe były pierwowzorami; w okresie międzywojennym było sporo TUWów; )
PZU kiedyś było zakładem ubezpieczeń wzajemnych...
obecnie TUWów jest 9 (albo 8) i mają niewielką część rynku ubezpieczeń
w Japonii TUWy pod koniec lat 90. zajmowały 89% wszystkich ubezpieczycieli
w USA → po ok.30% TUWy...
TUW: wpis do KRS , uzyskuje osobowość prawną z tym momentem...statut towarzystwa jest zatwierdzany przez KNF, forma aktu notarialnego, ustawa dopuszcza funkcjonowanie małych TUWów (różni się od TUWów tym, że ma pewne uproszczone zasady działalności - KNF może się zgodzić po spełnieniu odpowiednich warunków, musi być zdefiniowany w statucie krąg podmiotów zrzeszonych w towarzystwie, i że jedynie oni sami siebie ubezpieczają - tylko tą grupę może MAŁY ubezpieczać)
a w TUWach mogą i osoby z tej grupy, i spoza grupy
(mały TUW - roczny przypis składki nie może przekraczać 5mln EURO np. mały TUW taksówkarzy ;P )
organy w TUWie:
podobne do tych ze spółek acyjnych
walne zgromadzenie na zasadach ograniczonych w ustawie
zarząd (wykonawczy) - członkowie zarządu nie muszą być członkami TUWu; powoływane przez Walne Zgromadzenie
wymagania dot.zarządu jak w spółce akcyjnej, nie może się zajmować konkurencyjnymi
Rada Nadzorcza - co najmniej 5członków; kompetencje poza klasycznymi mogą być poszerzone przez statut
Formy prawne wykonywania dział.reasekuracyjnej:
rozdział dot.dział.reasekuracyjnej dodany kilka lat temu w ustawie o działalności ubezpieczeniowej
do zakładów reasekuracji stosuje się odpowiednio przepisy ustawy o dział.ubezp. Zarówno w postaci spółek akcyjnych i Tow.Reasekuracji Wzajemnej , może być też europejska spółka *tak jak w ubezpieczeniach
kapitał gwarancyjny -
też forma aktu notarialnego zatwierdzanego przez KNF (jak w TUWie)
kapitał w formie pieniężnej a nie rzeczowej
działalność może być przez krajowe jak i zagraniczne, analogicznie jak w dział.ubezp.
Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych i Towarzystwa Emerytalne
TFI - jedna z instyttucji finansowych w świetle KSH, ma na celu tworzenie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie nimi i reprezentowanie
najstarszym w Polsce TFI był Pionieer (obecnie 57/58 tych TFIów)
podstawy prawne działania - ustawa o funduszach inwestycyjnych z 2004, i KSH
i akty wykonawcze
TFI - spółka akcyjna (tylko!!!), siedziba na terytorium RP i zezwolenie KNF
wyłącznym przedmiotem działalności może być tylko tworzenie fund.inwest., zarządzanie i reprezentowanie ich na zewnątrz...
ale też doradztwo inwestycyjne, i działalności uzupełniające
powstanie TFI - stosuje się przepisy KSH (bo to spółka akcyjna), ale lex specialis jest ustawa o funduszach inwestycyjnych
kapitał początkowy TFI - nie mniejszy niż 125tys.EUR, albo nie mniej niż 730tys.EUR (jeśli dodatkowo doradztwo...); akcje imienne (chyba,że wchodzi na giełdę)
w nazwie musi być TFI (skrót lub rozwinięcie)
organy:
zarząd co najmniej 2osobowy, wymagania dot.członków zarządu dot.wykształcenia i doświadczenia, siedziba na terytorium RP
rada nadzorcza - też dodatkowe wymagania
musi powstać system kontroli wewnętrznej (poza tym zewnętrznym,czyli poza KNFem)
te ponad 50 TFIów utworzyło prawie 600 funduszy inwestycyjnych
czyli średnio ponad 10funduszy na TFI
Fundusz Inwestycyjny to szczególna osoba prawna typu zakładowego (majątkowego)
osoba prawna która za wyłączny przedmiot działalności ma właśnie lokowanie środkow pieniężnych (jednostki uczestnictwa/....) w papiery wartościowe, instrumenty i inne prawa majątkowe
uczestnikiem mogą być osoby fizyczne, osoby prawne,
ale nie odpowiadamy za zobowiązania funduszu inwestycyjnego...
wyłącznie TFI może tworzyć fundusze inwestycyjne (tylko oni!!! wow wow wow)
zezwolenie KNFu na utworzenie każdego funduszu inwestycyjnego
statut w formie aktu notarialnego, zatwierdzony przez KNF
fund.inwest są wpisywane do odrębnego rejestru → Rejestr Funduszy Inwestycyjnych przez Sąd Okręgowy w Warszawie