ROR i usługi bankowe z nim powiązane - praca licencjacka, Pomoce naukowe, studia, bankowosc


xxx

RACHUNEK OSZCZĘDNOŚCIOWO-ROZLICZENIOWY
I USŁUGI BANKOWE Z NIM POWIĄZANE
PORÓWNANIE OFERT BANKU PEKAO S.A. I KREDYT BANKU S.A.

W ODNIESIENIU DO KLIENTA INDYWIDUALNEGO.

xxx

SPIS TREŚCI

Strona

Wstęp ........................................................................................................................................ 3

Rozdział 1

Istota rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowego jako produktu bankowego

    1. Pojęcie i klasyfikacja produktów bankowych ......................................................................5

    2. Charakterystyka rachunku oszczędnościowo -rozliczeniowego jako produktu

bankowego ...........................................................................................................................6

    1. Charakterystyka produktów bankowych powiązanych z rachunkiem oszczędnościowo

- rozliczeniowym................................................................................................................13

Rozdział 2

Oferta banków

    1. Oferta banku PeKaO S.A. - wybrane produkty.................................................................. 16

      1. Krótka charakterystyka wybranych EUROKONT....................................................... 19

        1. Eurokonto Junior.......................................................................................................... 19

        2. Eurokonto OK.............................................................................................................. 20

        3. Eurokonto Akademickie............................................................................................... 21

        4. Eurokonto Standard...................................................................................................... 23

        5. Eurokonto Plus............................................................................................................. 25

        6. Eurokonto VIP.............................................................................................................. 28

        7. Eurokonto Prestiż......................................................................................................... 32

        8. Eurokonto WWW......................................................................................................... 34

    2. Oferta Kredyt Banku - wybrane produktu ......................................................................... 35

2.2.1. Krótka charakterystyka wybranych EKSTRAKONT.................................................... 35

        1. Ekstrakonto Junior........................................................................................................ 35

        2. Ekstrakonto Student..................................................................................................... 36

        3. Ekstrakonto „S” ........................................................................................................... 37

        4. Ekstrakonto Profit......................................................................................................... 38

        5. Ekstrakonto VIP........................................................................................................... 39

        6. Ekstrakonto Elita.......................................................................................................... 40

Rozdział 3

Usługi związane z rachunkiem oszczędnościowo - rozliczeniowym

3.1 Zestawienie tabelaryczne................................................................................................... 41

3.2 Ocena ofert pod względem atrakcyjności dla klienta......................................................... 43

Zakończenie............................................................................................................................ 46

Spis literatury......................................................................................................................... 48

Spis tabel i rysunków............................................................................................................. 49

Wstęp

W Polsce rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy jest już codziennością. Większość ludzi pracujących i uczących się zakłada rachunek osobisty w celu udogodnienia i ułatwienia sobie życia. Rodzice zakładają konta swoim pociechom, aby same mogły dysponować „swoimi” pieniędzmi, a także uczyły się samodzielności i zaradności.

Na rynku bankowym jest wiele odmian rachunku osobistego, są to rachunki dla biznesmenów, studentów, osób małoletnich, a także dla zwykłego szarego człowieka.

W mojej pracy chciałabym ukazać różnorodność zarówno rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowego jak i usług z nim związanych; usługi te w erze komputerowej i internetowej ciągle się rozwijają.

Celem pracy jest prezentacja, porównanie i ocena atrakcyjności ofert w zakresie rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowego i usług z nim związanych w odniesieniu do klienta indywidualnego. Natomiast podmiotem pracy są dwa banki działające na rynku krajowym tj.: Bank PeKaO S.A. oraz Kredyt Bank S.A. Na rynku bankowym działa wiele banków. Są to między innym: PKO BP S.A., BGŻ S.A., Bank Zachodni WBK S.A., Bank Millenium S.A., Bank Handlowy S.A., Bank Ochrony Środowiska S.A. oraz szereg innych instytucji bankowych. Wybierając do analizy te banki miałam na uwadze ich pozycję na rynku, okres działania oraz zaufanie, które według mnie, udało im się wypracować przez wszystkie lata swojej działalności.

Praca składa się z trzech rozdziałów. W pierwszym z nich przedstawiam pojęcie, klasyfikację oraz charakterystykę rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowego jako produktu bankowego, a także krótko zobrazuję produkty bankowe powiązane z ROR-em.

W rozdziale drugim przedstawiam konkretne ofert obu tych banków oraz ich porównanie. Trzeci zaś rozdział poświęcony jest ocenie ofert pod względem ich atrakcyjności dla klienta, a także stwierdzeniem, która z zaprezentowanych przeze mnie ofert wydaje się być najatrakcyjniejsza. Praca zakończona jest krótkim podsumowaniem, mającym na celu reasumowanie powyższych wniosków. Praca uzupełniona jest spisami: literatury, tabel oraz rysunków.

Zdaję sobie sprawę, iż moja praca nie pozwala w pełni na dokładną ocenę przedstawionych produktów. Brak dostępu do głębszych źródeł to jest do danych, które banki uważają za poufne, nie pozwala, niestety na dzień dzisiejszy, na pogłębienie mojej wiedzy o produkcie bankowym jakim są rachunki oszczędnościowo - rozliczeniowe. Dane statystyczne, które zawarłam w swojej pracy uzyskałam z trudem, ale mam nadzieję, że w przyszłości będziemy mogli więcej dowiedzieć się o działalności banków oraz bliżej poznać ich wewnętrzną strukturę. Uważam, iż moja praca będzie początkiem badań, które zamierzam kontynuować podczas dalszej edukacji. Bankowość jest jedną z tych dziedzin nauki, które ciągle się rozwijają. Szybkie zmiany tu zachodzące są interesujące i warte głębszego poznania. W niedalekiej przyszłości chciałabym poddać analizie ofert banków skierowane w stronę klienta indywidualnego oraz wybrać tę najatrakcyjniejszą i najodpowiedniejszą dla nas - zwykłych śmiertelników.

ROZDZIAŁ 1

Istota rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowego jako produktu bankowego.

1.1 POJĘCIE I KLASYFIKACJA PRODUKTÓW BANKOWYCH

Produkt - dobro powstałe w wyniku procesu produkcji, w warunkach panowania gospodarki towarowej. Produkty występują jako towary. Dobra (środki produkcji i środki konsumpcji) oraz usługi materialne, wytworzone przez społeczeństwo w ciągu określonego czasu.

Produktem bankowym nazywa się jednolity, wyraźnie wyodrębniony pod względem formalnym i cenowym, składnik oferty bankowej.

Produkt bankowy jest operacją bankową jak każda usługa, którą należy odrębnie analizować, ponieważ może ona być przedmiotem odrębnego zainteresowania klientów, odgrywać określoną rolę w kształtowaniu stosunków banku z klientami, przynosić określony dochód pieniężny lub inny liczący się efekt.

W warunkach konkurencji na rynku finansowym sukces banku zależy nie tylko od zdolności do zaspokajania potrzeb klientów, ale od zaspokajania ich lepiej, niż czyni to konkurencja. Wynika to z faktu, że większość ofert banku wykazuje duże podobieństwo pod względem zakresu i rodzaju oferowanych usług.

Asortyment jakości produktów bankowych zależy między innymi od obowiązujących w danym państwie przepisów, regulacji wewnętrznych banku, posiadanych przez bank technologii bankowych oraz kwalifikacji pracowników.

Produkty bankowe dzieli się na kilka podstawowych grup:

Prawo bankowe stanowi, że podstawową działalnością banków jest gromadzenie środków pieniężnych, udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych oraz przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych.

Każdy bank w swojej ofercie posiada podobne usługi. Klasycznymi usługami bankowymi są:

  1. usługi depozytowe,

  2. usługi kredytowe,

  3. usługi rozliczeniowe,

  4. usługi związane z obsługą transakcji zagranicznych,

  5. usługi w zakresie rynku kapitałowego,

  6. usługi dodatkowe, np. doradztwo, wynajem skrytek, usługi ubezpieczeniowe.

Banki także dzielą swoje usługi na pakiety. Inny pakiet oferują dla klientów indywidualnych, inny dla przedsiębiorców, a inny dla samorządów terytorialnych.

    1. CHARAKTERYSTYKA RACHUNKU OSZCZĘDNOŚCIOWO -

ROZLICZENIOWEGO JAKO PRODUKTU BANKOWEGO

Rachunek bankowy bank otwiera na wniosek klienta i nabiera on ważności po podpisaniu stosowanej umowy. Można powiedzieć, iż rachunek bankowy jest instrumentem, za pomocą, którego bank dokonuje stosownych zapisów, natomiast warunkiem koniecznym do jego otwarcia jest zawarcie umowy.

Przez umowę rachunku bankowego bank zobowiązuje się względem posiadacza rachunku do przechowywania jego abstrakcyjnej liczby jednostek pieniężnych i przeprowadzania na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych.

Z umowy rachunku bankowego wynikają dwie funkcje, tzn. funkcja rozliczeniowa i funkcja przechowawcza. Przy założeniu, iż za przechowywane środki pieniężne bank jest zobowiązany zapłacić deponentowi, można wyróżnić funkcję oszczędnościową. Biorąc pod uwagę, iż w momencie korzystania z kredytu także zakładany jest rachunek klientowi, wyróżnia się funkcję kredytową

Podstawę prawną dla otwierania i prowadzenia rachunków bankowych stanowią przepisy Prawa Bankowego. Otwarcie rachunku następuje na podstawie zawartej umowy rachunku bankowego między bankiem a klientem. Umowa ta stanowi jeden z rodzajów umów nazwanych, jest też umowa konsensualną, to jest dochodzi do skutku poprzez zgodne oświadczenie woli obu stron, wyrażających zgodę na jej zawarcie.

Osoby prawne i fizyczne mogą otwierać rachunki bankowe w wybranym banku, ale podmioty gospodarcze mają obowiązek posiadania rachunku bankowego. Umowa o otwarcie tego rachunku ma charakter cywilnoprawny, a umawiające się strony są równorzędnymi partnerami. W umowie rachunku bankowego bank zobowiązuje się do przechowywania środków pieniężnych posiadacza oraz do przeprowadzania na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych. Natomiast posiadacz rachunku bankowego zobowiązuje się do gromadzenia na nim środków pieniężnych i przeprowadzania rozliczeń za jego pośrednictwem.

Na podstawie Prawa Bankowego i Kodeksu Cywilnego opracowano w poszczególnych bankach wewnętrzne regulaminy określające szczegółowo stosunki między klientem a bankiem, dotyczące prowadzenia rachunku bankowego. Regulaminy w poszczególnych bankach mogą różnić się w szczegółach, ale uregulowane ustawowo zasady ogólnie są identyczne we wszystkich bankach. Bank ma obowiązek zapoznania klientów z odpowiednim regulaminem przed zawarciem umowy rachunku bankowego.

Zgodnie z prawem bankowym, od 1998 r. umowa rachunku bankowego powinna określać przede wszystkim:

  1. strony umowy;

  2. rodzaj otwieranego rachunku;

  3. walutę, w jakiej rachunek jest prowadzony;

  4. czas, na jaki rachunek został otwarty;

  5. wysokość oprocentowania i warunki jego zmiany;

  6. sposoby dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku;

  7. terminy wypłaty lub kapitalizacji odsetek;

  8. terminy realizacji zleceń posiadacza rachunku;

  9. zakres odpowiedzialności banku za terminowe i prawidłowe przeprowadzenie rozliczeń pieniężnych oraz wysokość odszkodowania za przekroczenie terminu realizacji dyspozycji posiadacza rachunku;

  10. tryb i warunki dokonywania zmian umowy;

  11. sposób i termin wypowiedzenia lub rozwiązania umowy rachunku;

  12. zasady rozwiązywania umowy w razie niedokonywania na rachunku żadnych obrotów.

W umowie rachunku bankowego wskazuje się ponadto zasady i sposób ustalania wysokości prowizji oraz opłat za czynności związane z prowadzeniem rachunku.

Od 1994 r. jednostki gospodarcze muszą posiadać rachunek bankowy, a także mają obowiązek bezgotówkowego rozliczania transakcji. Gdy suma jednorazowej transakcji między podmiotami gospodarczymi przekracza określoną wartość, powinny rozliczać ją za pośrednictwem rachunku bankowego, czyli bezgotówkowo. Niedochowanie tego obowiązku grozi wysokimi karami pieniężnymi.

Jednostki gospodarcze dokonują za pośrednictwem banków rozmaitych operacji rozliczeniowych, korzystają z kredytów, deponują lokaty terminowe, gromadzą fundusze o różnym przeznaczeniu i w związku z tym mają z reguły więcej niż jeden rachunek bankowy. Rachunki bankowe mają różny charakter ze względu na ich przeznaczenie i treść ekonomiczną ewidencjonowanych na nich operacji.

Prawo bankowe wymienia cztery rodzaje rachunków bankowych, to jest:

  1. rachunki bieżące - służą gromadzeniu środków pieniężnych przez podmioty prowadzące działalność gospodarczą oraz przeprowadzaniu rozliczeń pieniężnych związanych z tą działalnością.

  2. rachunki pomocnicze - są otwierane z reguły w innych bankach lub innych oddziałach niż rachunek bieżący. Celem tego rachunku jest gromadzenie środków pieniężnych i prowadzenie rozliczeń w związku, na przykład z realizowaną w innej miejscowości inwestycją.

  3. rachunki lokat terminowych - służą do przechowywania środków pieniężnych posiadacza przez czas ściśle określony w umowie.

  4. rachunki oszczędnościowe - (wkłady oszczędnościowe) mogą być prowadzone wyłącznie dla osób fizycznych (wyjątkowo dla szkolnych kas oszczędnościowych oraz pracowniczych kas zapomogowo - pożyczkowych). Dopuszczono możliwość prowadzenia wspólnego rachunku oszczędnościowego dla kilku osób, z tym iż każda z tych osób korzysta z uprawnień posiadacza rachunku w granicach i zakresie określonym w umowie. Gromadzone na nich środki nie mogą służyć do rozliczenia z tytułu prowadzenia przez ich właścicieli działalności gospodarczej.

Banki prowadzą także rachunki w walutach obcych. Rachunki te poddane zostały swoistej unifikacji i nazwane jako:

  1. rachunki walutowe A ( osób krajowych) mogą posiadać osoby fizyczne, stale mieszkające w Polsce. Wpłaty na te rachunki nie mogą pochodzić z dochodów uzyskiwanych z prowadzonej działalności gospodarczej, jak również wywóz wartości dewizowych z rachunku A może nastąpić tylko na cele nie związane z prowadzoną działalnością gospodarczą,

  2. rachunki walutowe C mogą posiadać osoby zagraniczne, którymi zgodnie z przepisami są:

- osoby fizyczne mające stałe zamieszkanie za granicą,

- osoby prawne zagraniczne,

- jednostki organizacyjne nie posiadające osobowości prawnej, które mają swoją

siedzibę za granicą.

Rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy (ROR) jest rodzajem rachunku oszczędnościowego. Banki otwierają je osobom fizycznym, które zobowiązują się do przekazywania na ten rachunek swoich stałych przychodów pochodzących z wynagrodzeń, rent i emerytur.

Rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy najczęściej jest nazywany także rachunkiem osobistym. Rachunek ten służy do gromadzenia wkładów oszczędnościowych i przeprowadzania rozliczeń pieniężnych posiadacza z wyjątkiem rozliczeń z tytułu działalności gospodarczej. Posiadacz rachunku lub jego pełnomocnik może dysponować saldem rachunku wywołując powstanie salda debetowego, a także może korzystać w tym rachunku z przyznanego kredytu. Oddział banku może automatycznie wykonywać stałe zlecenia płatnicze o charakterze periodycznym. Niektóre banki przyjmują zlecenia dokonania wypłat z tych rachunków za pośrednictwem bankomatów lub dokonują rozliczeń krajowych przeprowadzanych za pomocą kart płatniczych. Rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy jest oprocentowany w skali kwartalnej lub rocznej, a opłaty są pobierane bieżąco według tabeli prowizji i opłat bankowych.

Rachunek osobisty- jest oprocentowany trochę wyżej niż rachunek bieżący. Bank jest skłonny zapłacić więcej za środki na rachunku ROR, gdyż ma zagwarantowany wyrównany miesięczny wpływ tych środków na rachunek ze względu na zobowiązanie klienta do comiesięcznego zasilania konta równą kwotą.

Opisując różnego typu rachunki bankowe należy wspomnieć o numeracji rachunków bankowych.

Numeracja rachunków bankowych jest jednolita, a każdy rachunek ma numer składający się z trzech zasadniczych elementów:

  1. numeru (symbolu) oddziału banku;

  2. numeru porządkowego rachunku klienta;

  3. numeru konta syntetycznego oraz numeru subkonta.

Numer rachunku bankowego jest niejako skrótem adresu bankowego, a zatem przy wypełnianiu dokumentów bankowych trzeba zwracać uwagę na zachowanie kolejności i ścisłości numeracji.

Salda kredytowe rachunków tworzą pieniądz, który powstaje przy udziale kredytu. Salda te są środkiem płatniczym i formą oszczędzania. Można je wykorzystać w pełnym zakresie w przypadku wkładów a vista. Wkładami terminowymi i terminowymi wkładami oszczędnościowymi klient może natomiast rozporządzać w sposób ograniczony umową z bankiem.

Rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy jest jednym z rodzajów wkładów oszczędnościowych, obok wkładów klientów:

  1. a vista;

  2. terminowych;

  3. innych (np. książeczki oszczędnościowe, bony, itp.).

Wkłady a vista są przejściowymi nadwyżkami finansowymi, którymi klient banku może dysponować w każdym momencie, a więc jest to typowy pieniądz transakcyjny. Prowadząc rachunek a vista, bank ponosi duże koszty, gdyż często musi rejestrować operacje z powodu zmniejszającej się wysokości wkładu. Stopa obowiązkowej rezerwy, która jest nie oprocentowana, w wielu krajach jest bardzo wysoka, stąd oprocentowanie wkładów a vista jest niskie albo nie ma go wcale. Wkłady te traktowane są przez klientów jako ich kasa. Sumy przekraczające bieżące potrzeby są z reguły przenoszone na wyżej oprocentowane wkłady terminowe.

Wkłady terminowe mają na celu przechowywanie środków przez co najmniej jeden miesiąc. Znane są dwa sposoby określania terminu zwrotu tego rodzaju wkładów:

  1. w ściśle określonym terminie;

  2. na czas nieokreślony, ale z określonym terminem wypowiedzenia.

Wysokość oprocentowania wkładów terminowych jest uwarunkowana umową z bankiem. W krajach, gdzie panuje inflacja, dąży się do tego, by wysokość oprocentowania uwzględniała stopę inflacji.

Tradycyjną formą oszczędności są książeczki oszczędnościowe, służące ewidencjonowaniu wkładów. W księgowości banku odpowiadają im indywidualne konta analityczne, będące odbiciem zapisów w książeczkach. Na książeczkach oszczędnościowych mogą być przechowywane wkłady pieniężne na żądanie lub terminowe.

Szczególnym rodzajem książeczek są mieszkaniowe książeczki oszczędnościowe, które, niezależnie od odsetek, gwarantują właścicielom wkładów gromadzonych na tych książeczkach pewne przywileje.

Ocenia się, iż na koniec 1999 roku banki prowadziły łącznie prawie dziewięć milionów rachunków oszczędnościowo - rozliczeniowych. Oznacza to, że polscy bankowcy pozyskali w 1999 roku ponad 1,8 mln takich rachunków. Oczywiście sceptycy zwrócą uwagę, iż liczby te nie oddają w pełni stopnia ubankowienia społeczeństwa polskiego, gdyż znaczną część z ogólnej liczby prowadzonych rachunków stanowią klienci posiadający więcej niż jeden rachunek bankowy, mieszkający głównie w dużych aglomeracjach miejskich. W dalszym ciągu w rankingu banków niekwestionowanym liderem pozostaje nasz największy detalista PKO BP S.A. prowadzący ponad 3 700 tys. rachunków, ale tuż za nim znajduje się PeKaO S.A. z niemal 1 800 tys. kont osobistych. Kolejne miejsca to Bank Śląski S.A. 696 tys. rachunków, Big Bank Gdański (z Milenium) 513 tys., PBK 476 tys. i WBK 432 tys. rachunków (Rys. 1).

Rys.1 Udział banków w Polsce w ROR (liczba ROR - stan na 31.12.1999 r.).

0x01 graphic

Źródło: Dolniak P.,”50 najważniejszych Banków w Polsce”, Bank 2000 r., nr 3, str. 10,

Na koniec roku 1999 wszystkie liczące się banki zamieniły standardowe rachunki oszczędnościowo - rozliczeniowe na pakiety produktów adresowanych do różnych grup klientów. Wybór klientów nie sprowadzał się już jedynie do wyboru banku, ale także do określenia oczekiwań, potrzeb jakie powinien spełniać rachunek osobisty. I tak banki zaoferowały zmodyfikowane rachunki dla młodzieży uczącej się, studiującej, jak również warianty rachunków aktywnych zawodowo, starając się uwzględnić stan ich majątku i wysokość dochodów. Niestety, należy podkreślić także mankamenty tego rynku. Można zauważyć znaczny wzrost kosztów związanych z posiadaniem rachunków. Śladem największych detalistów, wszystkie banki podniosły opłaty z tytułu prowadzenia rachunku, zwiększyły się także opłaty i prowizje z tytułu pojedynczych transakcji.

    1. CHARAKTERYSTYKA PRODUKTÓW BANKOWYCH POWIĄZANYCH

Z RACHUNKIEM OSZCZĘDNOŚCIOWO - ROZLICZENIOWYM

Rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy służy, jak już wspomniano, do gromadzenia i przechowywania środków pieniężnych, otrzymywanych min. jako wynagrodzenie z tytułu świadczonej pracy oraz przeprowadzania rozliczeń pieniężnych. Posiadanie tego rachunku pozwala na korzystanie z dodatkowych usług oferowanych przez bank takich jak np.:

  1. limit zadłużenia w rachunku osobistym - posiadaczom rachunku, którzy dokonują regularnych miesięcznych wpłat na ten rachunek może być przyznany na podstawie odrębnej umowy limit zadłużenia. W umowie bank ustala, na podstawie miesięcznych wpływów klienta, kwotę kredytu tzn. górny pułap, do którego może się on zadłużyć bez żadnych dodatkowych formalności. Limit przyznawany jest na czas nieokreślony lub określony. Maksymalny ciągły okres zadłużenia wynosi do 6 miesięcy kalendarzowych od dnia powstania zadłużenia. Każdy wpływ środków na rachunek powoduje automatyczną spłatę zadłużenia w części odpowiadającej wysokości wpływów.

  2. realizowanie stałych zleceń - oddział prowadzący rachunek osobisty może na życzenie posiadacza tego rachunku regulować stałe zlecenia płatnicze z tytułu np.:

- dostaw gazu

  1. otwarcie terminowego programu oszczędnościowego - oprocentowane są powyżej oprocentowania rachunku osobistego. Posiadanie rachunku trzyletniego w ramach tego programu umożliwia dokonywanie wypłat jak i dopłat w dowolnym czasie. Zaletą tego programu jest umożliwienie lokowania posiadanych oszczędności na korzystniej oprocentowanym rachunku z możliwością uruchomienia zdeponowanych środków przed zakończeniem terminu lokaty.

  2. obsługa wszelkich płatności, w tym:

  1. kart kredytowych ( płatniczych, debetowych,) - karty płatnicze służą rozmaitym rozliczeniom bankowym i pozabankowym. Karta kredytowa danego banku informuje, że jej posiadaczowi udzielono kredytu. Wykorzystany kredyt podlega spłacie na koniec ustalonego okresu lub ratalnie. Posiadacz karty bywa obciążony stałą opłatą roczną, a od wykorzystanego kredytu płaci odsetki. Bankowe karty kredytowe służą zatem celom płatniczym, połączonym z możliwością zaciągania kredytu.

Posiadacz bankowej karty kredytowej może za jej okazaniem dokonywać zakupów w przedsiębiorstwach handlowych, a należność pokrywana jest z jego rachunku bankowego, przy czym może on zaciągać w banku kredyt w ramach określonej umownie kwoty. Natomiast posiadacz karty debetowej może dokonać płatności jedynie w granicach środków posiadanych w banku. Technika rozliczeń na ogół się nie różni, ale bardziej popularne są karty kredytowe. Karty płatnicze mogą być wykorzystywane także do podejmowania gotówki z bankomatów. Większe przedsiębiorstwa handlowe mogą za pośrednictwem własnych terminali być połączone teletransmisją z bankami, co umożliwia natychmiastową zapłatę przy użyciu karty płatniczej. Karty kredytowe mogą być wielofunkcyjne, umożliwiając zarówno dokonywanie bezgotówkowego przelewu z rachunku swego posiadacza, jak i podjęcie gotówki z bankomatu oraz otrzymanie wydruku wyciągu z rachunku bankowego. Wszechstronne wykorzystanie kart kredytowych w różnych operacjach rozliczeniowych sprawia, że konkurują one skutecznie z czekami, a ich zastosowanie systematycznie wzrasta w obrotach krajowych i zagranicznych. Korzystanie z kart płatniczych w obrotach międzynarodowych wymaga przyłączenia się danego banku krajowego do międzynarodowej organizacji rozliczeniowej. Obecnie największy system rozliczeń międzynarodowych za pomocą kart płatniczych stworzyła organizacja Visa International, Amerikan Express, Eurocard, a do rozliczeń krajowych powstała spółka Polcard.

  1. czeków podróżnych - czek to pisemne polecenie jego wystawcy, które jest skierowane do banku w tym celu, by bank wypłacił posiadaczowi czeku wskazaną na nim sumę pieniędzy. Rozliczenia przy użyciu czeków mają formę wręczenia czeku wierzycielowi przez dłużnika. Wyróżnia się czeki: gotówkowe - upoważniające do podjęcia określonej sumy gotówki, i rozrachunkowe - przeznaczone do realizacji bezgotówkowej. Przedsiębiorstwo, które wystawia czeki, musi mieć zarezerwowane odpowiednie środki na rachunku bankowym lub też zagwarantowany przez bank kredyt na wykupienie czeku. Zatem rozliczenia za pomocą czeków gwarantują dostawcy terminową zapłatę. Rozliczenia za pomocą czeków stosuje się przede wszystkim przy płatnościach z tytułu usług transportowych, pocztowych, itp., czyli tam, gdzie powiązania są stałe, a rejestracja każdej dostawy lub usługi przez dostawcę wywołałaby duże trudności.

ROZDZIAŁ 2

Oferta banków

2.1 OFERTA BANKU PeKaO S.A. - wybrane produkty

Bank PeKaO S.A. oferuje osobom indywidualnym rachunek oszczędnościowo - rozliczeniowy w postaci Eurokonta.

Można wyróżnić kilka rodzajów Eurokont:

Eurokonto to rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy skierowany do różnych segmentów klientów w zależności od ich potrzeb i upodobań, a także wieku i dochodów.

Posiadaczem jednego z wyżej wymienionych Eurokont może być zarówno rezydent (osoba mająca miejsce stałego zamieszkania w Polsce), jak i nierezydent (osoba mająca miejsce stałego zamieszkania za granicą). Warunkiem otwarcia Eurokonta jest zadeklarowanie systematycznych wpłat na rachunek, wypełnienie karty informacyjnej (podanie m.in. adresu zamieszkania i zatrudnienia) oraz okazanie dokumentu tożsamości. Posiadaczem Eurokonta może być osoba fizyczna posiadająca pełną zdolność do czynności prawnych, z którą bank zawarł umowę o jego prowadzenie. Osoba fizyczna może być posiadaczem tylko jednego konta własnego oraz współposiadaczem tylko jednego Eurokonta wspólnego.

Eurokonto umożliwia:

Wypłaty

Wypłaty z Eurokonta mogą być dokonywane w kraju i za granicą, w formie gotówkowej i bezgotówkowej. Kwoty wypłaty nie mogą przekroczyć wysokości limitu Eurokonta.

Wypłaty gotówkowe z Eurokonta mogą być dokonywane:

    1. przez posiadacza Eurokonta