Spis tresci:

1. WSTĘP.....................................................................................................................1

2. FIRMA.....................................................................................................................2

1. Opis firmy...........................................................................................................2

2. Historia firmy......................................................................................................2

3. Produkty..............................................................................................................3

4. Zarząd i pracownicy............................................................................................8

5. Lokalizacja........................................................................................................10

3. ANALIZA RYNKU...............................................................................................11

1. Rynki docelowe.................................................................................................11

2. Konkurencja......................................................................................................11

3. Analiza SWOT..................................................................................................12

4. STRATEGIE MARKETINGOWE.....................................................................17

1. Unikalna jakoś produktów................................................................................17

2. Dystrybucja.......................................................................................................17

3. Formy promocji.................................................................................................18

5. KREDYT I JEGO WYKORZYSTANIE............................................................20

6. ANALIZA FINANSOWA....................................................................................22

1. Bilans na 01.01.2001. i jego prognoza na 31.12.2002......................................22

2. Rachunek zysków i strat na 31.12.2001 i jego prognoza na 2002....................25

3. Sprawozdanie z produkcji za rok 2001.............................................................27

I. WSTĘP

Gospodarka rynkowa oraz konkurencja wymaga od przedsiębiorców, bez względu na wielkość i rodzaj podjętej działalności, przynajmniej elementarnego poznania praw i mechanizmów rynkowych. Swoje szanse może wykorzystać jedynie przedsiębiorstwo, które dostosowuje swoją działalność do oczekiwań nabywców.

Jak wejść i utrzymać swoja pozycje na rynku? Jak sprostać wymaganiom klientów, a przy tym maksymalizować zysk? Takie pytania zadaje sobie każdy właściciel czy menedżer firmy. Odpowiedź na nie możliwa jest poprzez sporządzenie dokładnego planu działań. Tworzenie wariantów postępowania oraz porównywanie i wybór najlepszego tzn. najkorzystniejszego dla przedsiębiorstwa, powinno odbywać się we wszystkich firmach. Jednak samo sporządzenie nawet najdoskonalszego planu nie zapewnia osiągnięcia sukcesu w prowadzeniu działalności gospodarczej. Trzeba go wprowadzić w życie i ciągle dostosowywać do zmieniających się warunków rynkowych.

Niniejsza praca zawiera projekt rozszerzenia zakresu oraz skali działalności Okręgowej Spółdzielni Mleczarskiej w Krasnymstawie. Nasza spółdzielnia zdając sobie sprawę z konieczności innowacyjności postanowiła zakupić nowoczesne urządzenia, maszyny i technologie, a także podjąć próbę dostosowania produkcji do standardów obowiązujących w Unii Europejskiej.

Inwestycja powinna być w części sfinansowana z kredytu (91000zł), zabezpieczonego hipoteką oraz w części ze środków własnych (49000) pochodzących z wypracowanego zysku. Powinna zwrócić się w okresie około dwóch lat. Pożądany okres kredytowania to 4 lata, a okres karencji sześć miesięcy. Umożliwiłoby to firmie terminowe spłacanie rat kredytu wraz z odsetkami i nie przysparzałoby jej trudności finansowych.

Niniejszy biznes plan przygotowano z myślą o przedstawieniu go w jednym z banków, celem jego jest przekonanie kredytodawcy do udzielenia kredytu w wysokości 91 tyś zł.

II. FIRMA

1. Opis firmy

Nasza Spółdzielnia została powołana do działalności w dniu 26 lipca 1957 pod nazwą Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska z siedzibą w Zażółkwi, jednak jej historia sięga 1913 roku. Można powiedzieć, że firma posiada prawie 80 letnie doświadczenie w branży przetwórstwa żywności. Podstawowym zakresem działalności jest produkcja szerokiej gamy produktów nabiałowych o sprawdzonej marce.

2. Historia firmy

W dniu 1 stycznia 1963 nastąpiło połączenie z OSM Małochwiej, a z dniem 1 stycznia 1972 z OSM Żółkiewką i Stryjno. W wyniku połączeń Spółdzielni na terenie powiatu Krasnystaw powstała jedna prężna, dobrze funkcjonująca OSM w Krasnymstawie z siedzibą w Zażółkwi. Okres rozbudowy zakładów produkcyjnych oraz punktów skupu mleka rozpoczął się po reaktywowaniu Spółdzielni.

W 1958 roku oddano do eksploatacji przebudowaną masłownię, a w następnym kotłownię. Rok później wybudowano magazyn paszowy, a w roku 1969 wybudowano budynek z przeznaczeniem na produkcję kazeiny.

Największą inwestycją w działalności Spółdzielni była budowa nowoczesnej proszkowni mleka, o zdolności przerobowej 400 tys. litrów mleka dziennie. Oddano do eksploatacji w dniu 11 września 1974 roku. Zakład specjalizował się w produkcji mleka w proszku odtłuszczonego, masła oraz twarogu. Przez wszystkie te lata zakład z Krasnegostawu był uznawany za najlepiej zarządzany i wzorcowy w wielu aspektach.

Lata 1994-1996 były latami przełomowymi, w tym czasie poczyniono najważniejsze inwestycje w zakładzie. Produkcja jogurtu wzrosła z 300 litrów dziennie w 1992 roku do kilkudziesięciu ton na dobę w dniu dzisiejszym. Taki skok był możliwy dzięki odważnym inwestycjom, zakupie nowych linii technologicznych, rozbudowie magazynów oraz zintensyfikowanej sprzedaży.

W 1995 roku uruchomiono linię produkcyjną serków wiejskich oraz serów twardych.

Rok '99 był znaczącym rokiem w sprzedaży jogurtów. OSM w Krasnymstawie została jednym z trzech największych producentów tego napoju.

OSM Krasnystaw jest przekonana o trafności swojej strategii, opartej na wysokiej jakości i cenach relatywnie niższych w stosunku do produktów konkurencyjnych. Do tej pory okazuje się ona bardzo skuteczna, biorąc pod uwagę sytuację marketingową innych spółdzielni mleczarskich na tle dostosowywania się do wymagań stawianych przez Unię Europejską.

3. Produkty

Zakres działalności Okręgowej Spółdzielni Mleczarskiej w Krasnymstawie obejmuje produkcję szerokiej gamy produktów nabiałowych. Są to :

• Napoje mleczne:

• Mleko

• Jogusie:

• Maślanki

• Kefir luksusowy

• Śmietany { 12 %, 18 %, 22 % }

• Twarogi:

• Serki homogenizowane

• Serusie

• Serki

• Twarogi

• Sery twarde

• Masło extra

• Produkty proszkowe - Mleko w proszku pełne

Rodzaje Jogusiów:

Ananasowy Kremowy jagodowy Jagodowy

Gruszkowy Kremowy orzechowy Truskawkowy

Jabłkowy Kremowy brzoskwiniowy Wiśniowy

Jabłkowy z rodzynkami Kremowy truskawkowy Waniliowy

Bananowy Malinowy Śliwkowy

Brzoskwiniowy Poziomkowy

Pomarańczowy Z orzechami laskowymi

Rodzaje Maślanki:

Brzoskwiniowa Maślanka 2 %

Truskawkowa Maślanka 1 %

Jagodowa

Rodzaje Serków homogenizowanych:

Brzoskwiniowy Czekoladowy

Truskawkowy Waniliowy

Wiśniowy

Rodzaje Serusiów:

Kanapkowy z papryką Naturalny

Kanapkowy z warzywami Waniliowy

Kanapkowy śmietankowy Truskawkowy

Rodzaje Serków:

Biały

Z papryką

Rodzaje Serów twarogowych:

Mleczno-maślankowy

Wiejski

Rodzaje Serów twardych:

Krasdamer Edamski

Mini Gouda Mini Gouda pełnotłusty

Wśród tych produktów szczególnie ważną rolę odgrywa produkcja jogurtów w szerokiej gamie smaków oraz smakowe jogurty dietetyczne w kubkach plastikowych o pojemności 450ml. Z tego też powodu uwagę naszą skupimy na tym produkcie.

Cechy wyróżniające czynią jogurt JOGUŚ czymś wyjątkowym w odniesieniu do ofert konkurencji. Jest to uwarunkowane trzema zagadnieniami :

1. Niepowtarzalny smak i wygoda użycia. Praktycznie żaden z konkurentów nie oferuje tak zróżnicowanego zestawu smakowego o tak wysokiej jakości( czystość ekologiczna produktu - bez żadnych środków konserwujących) Domowy smak, możliwość szybkiego posiłku.

2. Jakość mleka z hodowli ekologicznych regionu lubelskiego.

3. Wysokiej jakości opakowanie. Efektowne pod względem graficznym opakowanie produktów OSM Krasnystaw odpowiada wysokiej jakości zawartości i niekonwencjonalnemu pozycjonowaniu produktu.

Ponad to wszystkie produkty są wyjątkowe, o czym świadczą zebrane nagrody:

1987 - OSM otrzymała znak jakości „1” za „Masło ekstra” oraz nagrodę Ministra Współpracy Gospodarczej z zagranicą za wybitne osiągnięcia eksportowe ( 66-ty eksporter w skali kraju).

1995 - Serek Wiejski otrzymał złoty medal za wysoką jakość na XIX krajowej ocenie serów w Zakopanem. W tym też roku został nagrodzony „Chełmskimi Dębami” za „Produkt roku `95” jogurt gruszkowy, a w Warszawie na Targach Mleczarskich otrzymał Joguś nagrodę za wysoką jakość i walory handlowe.

1996 - Na Międzynarodowych Targach Rolnych i Spożywczych INTERRES w Rzeszowie OSM uzyskała prawo umieszczania godła „Agropolska” na Serek Wiejski i jogurt Joguś. Serek Wiejski został też nagrodzony złotym medalem podczas Międzynarodowych Targów Katowickich FOODTARG '96. Ukoronowaniem osiągnięć roku '96 było przyznanie po raz kolejny „Chełmskich Dębów” za „Firmę roku `96” oraz otrzymanie medalu za zestaw jogurtów Joguś na 5-tych Targach Mleczarskich MLEKO-EKSPO '96 POD PATRONATEM Ministerstwa Rolnictwa i Gospodarki Żywnościowej. Miłym akcentem było również przyznanie tytułu „AGROBIZNESMEN roku 1996” prezesowi zarządu OSM Krasnystaw Tadeuszowi Badachowi.

1997 - tytuł „Mistrza Agroligi” w kategorii Firm oraz puchar Ministra Rolnictwa i Gospodarki Żywnościowej w konkursie Agroliga '97.

1998 - Stowarzyszenie imienia Eugeniusza Kwiatkowskiego przyznało nam tytuł „Polski Producent Żywności” za zestaw jogurtów owocowych Joguś.

1999 - w konkursie zorganizowanym przez redakcję „Życia Handlowego” przyznano nam tytuł „Partnera Roku `99”, a w plebiscycie „Gazety Wyborczej” „Firma Sukcesu `99”.

4. Zarząd i pracownicy

Nasza Spółdzielnia została powołana do działalności w dniu 26 lipca 1957 roku pod nazwą Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska z siedzibą w Zażółkwi. W dniu 1 stycznia 1963 roku nastąpiło połączenie z OSM Małochwiej, a z dniem 1 stycznia 1972 roku z OSM Żółkiewką i Stryjno. Spółdzielnia w chwili obecnej jest Spółdzielnią osób fizycznych, która działa w oparciu o statut uchwalony przez Zebranie Przedstawicieli Spółdzielni oraz ustawę z 16.IX.1982 Prawo Spółdzielcze.

Właścicielami Okręgowej Spółdzielni Mleczarskiej w Krasnymstawie jest ponad 3 tys. Spółdzielców oraz 350 pracowników.

W roku 1977 nastąpiła zmiana na stanowisku dyrektora Zakładu Mleczarskiego w Krasnymstawie - po Stanisławie Szopie objął je mgr ekonomii Tadeusz Badach.

Schemat poniżej przedstawia strukturę organizacyjną firmy OSM Krasnystaw.

Schemat ilustruje bezpośrednie przyporządkowanie trzech osób wobec prezesa zarządu - Tadeusza Badacha, który jest jednocześnie dyrektorem zarządu. Zarząd Spółdzielni składa się z 20 członków.

Bezpośrednio do prezesa zarządu przyporządkowani są vice-prezes ds. techniczno produkcyjnych - inż. Ryszard Malinowski, powołany na to stanowisko w dniu 01.X.1988 roku, główna księgowa - mgr Antonina Kowalska, zatrudniona na stanowisku w dniu 06.X.1993 roku oraz vice-prezes ds. skupu i transportu - inż. Maciej Służebski, pracujący w Spółdzielni od dnia 10.X.1996 roku. Bezpośrednio vice-prezesom podlegają działy: techniczny, marketingu i sprzedaży, administracji i finansów oraz skupu i transportu. Poniżej tego poziomu mamy pracowników zatrudnionych na pełnym etacie bądź w niepełnym

wymiarze godzin.

Nadzór nad Spółdzielnią pełni Rada Nadzorcza, składająca się z 30 osób oraz Związek Rewizyjny składający się z 10 osób. Przewodniczącym Rady Nadzorczej jest Marian Kępa - rolnik, dostawca mleka. Obecnie w Spółdzielni pracuje 350 osób.

Wszyscy pracownicy przeszli szkolenie Bezpieczeństwa Higieny Pracy. Pracownicy bezpośrednio produkcyjni przeszli szkolenie w zakresie obsługi maszyn i urządzeń produkcyjnych, natomiast pracownicy umysłowi i kierownicy działów przeszli szkolenie z zakresu obsługi komputerów. W najbliższym czasie kierownicy działu marketingu i sprzedaży przejdą szkolenie w zakresie wykorzystania Internetu do pozyskiwania informacji marketingowej.

Firma z roku na rok zmniejsza zatrudnienie, jednak są to niewielkie cięcia kadrowe. Wynika to przede wszystkim z wprowadzenia nowoczesnej technologii produkcji, która nie potrzebuje tak dużej liczby pracowników do obsługi maszyn produkcyjnych. Proces technologiczny jest sterowany komputerowo, co tłumaczy stopniowe ograniczanie zatrudnienia. Zmniejszyła się również liczba pracowników transportu, jak i obsługi w terenie, ze względu na zwiększoną koncentrację produkcji mleka, podpisywanie umów na dostawę mleka przez dostawców o dużym potencjale produkcyjnym oraz ich wyposażenie w odpowiednie urządzenia do składowania mleka i do odbioru prosto z podwórka. To ci rolnicy mogą, przy wykorzystaniu zainstalowanych urządzeń prowadzić skup mleka dla OSM eliminując w ten sposób tzw. ,,wiejskie zlewanie mleka''.

5. Lokalizacja

OSM Krasnystaw płożona jest w połud. -wsch. części Polski, w woj. lubelskim Są tu zachowane w doskonałym stanie środowisko naturalne, czyste powietrze i walory krajobrazu. Połączenie wyjątkowo dobrych gleb i warunków klimatycznych sprzyja rozwojowi rolnictwa oraz przemysłu rolno-spożywczego na tym terenie.

III. ANALIZA RYNKU

1. Rynki docelowe

Jogurt jest spożywany w niemal 80% polskich domów, zatem jest produktem powszechnym. Głównym rynkiem docelowym jogurtów OSM Krasnystaw są gospodarstwa domowe, zwłaszcza osoby mniej zamożne w wieku 15-40 lat które starają się zdrowo odżywiać. Od tej kategorii żywności wymagają oni składników gwarantujących dobrą jakość produktu i jego walory odżywcze, jednak głównie robiąc zakupy zwracają uwagę przede wszystkim na cenę. Ceny jogurtów oferowanych przez

Okręgową Spółdzielnię Mleczarską z Krasnegostawu są kształtowane w oparciu o bieżącą analizę kosztów własnych produkcji oraz w oparciu o ceny konkurencyjnych produktów. Ceny są ustalane na poziomie relatywnie niższym w stosunku do największej konkurencji na rynku ogólnokrajowym, tak by były one równocześnie wyrazem wysokiej jakości produktu. Spółdzielnia oferuje zniżki dla dużych , regularnych odbiorców, którzy dokonali zakupów produktów na kwotę powyżej 50tyś. zł (10% zniżka) oraz powyżej 100tyś.zł (20% zniżka od ceny wyjściowej) w przeciągu ostatniego roku oraz dodatkowe przywileje np. przedłużony termin płatności, bezpłatna prasa branżowa, gadżety promocyjne. Działania te zmierzają do pozyskania stałych i sprawdzonych klientów. Ceny naszych produktów oscylują w granicy 0,50-2,00zł zarówno w małych osiedlowych sklepach jak i w supermarketach.

2. Konkurencja

W skupie i przetwórstwie mleka dominują mleczarnie spółdzielcze, a ich udział jest szacowany na ponad 80%, zaś w sprzedaży rynkowej ponad 70%. W 1998 roku na terenie Polski prowadziło działalność około 290 spółdzielni mleczarskich. Do liczby tej należy dodać 130 firm prywatnych, z udziałem lub bez udziału kapitału zagranicznego.

W ostatnich latach, m.in. w wyniku silnej konkurencji zagranicznej oraz dzięki wsparciu mleczarstwa z budżetu państwa, w przemyśle tym nastąpił wyraźny postęp. Polska stała się znaczącym eksporterem produktów mleczarskich. Od dwóch lat wzrasta również produkcja i konsumpcja w kraju. Na rodzinnym rynku krajowe mleczarnie wygrały już rywalizację z wyrobami importowanymi.

Jogurt - najczęściej spożywane marki (w%)
Danone	27,6
Bakoma	25,6
Jogobella - Zott	24,5
OSM Krasnystaw	3,6
Yoplait	2,5
inne	16,2

Mimo iż możliwe jest naśladownictwo marki „JOGUŚ” przez inne firmy i istnieją możliwości stworzenia podobnego produktu, żadna obecnie znana firma nie jest w stanie szybko odtworzyć takiej samej oferty rynkowej. Małe firmy borykają się z problemami natury typowo technicznej. Joguryy Danone i w mniejszym stopniu Bakoma są intensywnie reklamowane w mediach (szczególnie w ogólnopolskiej telewizji), obecne na rynku od dłuższego czasu i cieszące się dużym popytem na rynku.

3. Analiza SWOT

Tabela 1 przedstawia czynniki wewnętrzne i zewnętrzne, kształtując możliwości rynkowe firmy OSM Krasnystaw. Analiza SWOT (strenghts - mocne strony, weaknesses - słabe strony, opportunities - szanse, threats - zagrożenia) uwypukla główne aspekty - parametry, jakie pojawiły się w firmie w okresie pięciu lat od znalezienia się jej produktów po raz pierwszy w sprzedaży detalicznej.

Tabela nr 1

Czynniki wewnętrzne	Silne strony	Słabe strony
Zarządzanie	Doświadczeni i przedsiębiorczy menedżerowie	Niewielka liczna osób może ograniczać możliwość wyboru
Produkt	Produkty o wysokiej jakości	Wiele wyrobów tańszych oferowanych przez konkurencję
Marketing	Dystrybucja na rynkach regionalnych o dużej akceptacji rynkowej.	Ciągłe ograniczona znajomość marki na rynku krajowym lub brak systemu dystrybucji w eksporcie
Personel	Wykwalifikowana siła robocza, z przedziału 200-220 osób, niski wskaźnik rotacji	Znaczna luka po odejściu pracownika o dużym doświadczeniu
Finanse	Znaczny wzrost przychodów ze sprzedaży, racjonalizanca kosztów operacyjnych	Ograniczone zasoby mogą zawęzić szanse rozwojowe w porównaniu z bardzo dużymi firmami konkurencyjnymi
Produkcja	Ograniczenie liczby dostawców, zapewnienie w ten sposób wysokiej jakości surowca, koncentracja produkcji	Stosunkowo mniejsze korzyści skali osiągane przez największych konkurentów w tym segmencie rynku
B+R	Ciągłe starania nad doskonaleniem produktu, wprowadzenie nowego asortymentu wyrobów, dążenie do zapewnienia odp. Jakości oferowanych produktów	Ciągle niższe w odniesieniu do największych konkurentów w branży nakłady na badania i rozwój mogą powstrzymywać rozwój firmy na rynku.
Czynniki zewnętrzne	Szanse	Zagrożenia
Społeczne	Określony styl życia, sposób odżywiania się, szczególnie w śród osób aktywnych zawodowo, uprawiających sport, niemających czasu na przygotowywanie bardziej wyrafinowanych posiłków
Konkurencyjne	Wyróżniająca się na rynku nazwa produktu i opakowanie	Brak wyłączności na produkt, konkurenci mogą podejmować próby skopiowania produktu
Technologiczne	Wysoki poziom technologiczny pozwala na osiągnięcie dużej oszczędności, nawet w przypadku średnich firm tj. OSM Krasnystaw
Ekonomiczne	Wygoda zakupu ma duże znaczenie dla indywidualnych gospodarstw domowych	Rosnące zubożenie społeczeństwa, coraz więcej osób bezrobotnych, może to Powodować ograniczenie spożycia tej kategorii produktów
Regulacyjne	Restrykcyjne normy żywnościowe i normy fitosanitarne wykluczają z rywalizacji przygodnych konkurentów	Spełnienie wymogów stawianych przez UE wymaga poniesienia znacznych nakładów

Z czynników wewnętrznych na korzyść firmy działają silne strony w postaci:

• doświadczonej kadry menedżerskiej i zarządu,

• duża akceptacja produktu na rynkach regionalnych w Polsce, na których firma konkuruje oraz stabilny system produkcji i dystrybucji obsługujący te rynki,

• niska cena produktu osiągana dzięki dobremu systemowi dystrybucji i nowoczesnej technologii produkcji,

• duża głębokość asortymentu: jogurty w bardzo wielu smakach (m.in. winogronowy, jabłkowy, leśny, wiśniowy, malinowy, truskawkowy, orzechowy, czekoladowy, jagodowy, egzotyczny, wieloowocowy) zarówno zwykłe, jak i beztłuszczowe,

• wysoka jakość wyrobów (potwierdzona m.in. w 1998 roku. Stowarzyszenie imienia Eugeniusza Kwiatkowskiego przyznało nam tytuł:Polski Producent Żywności” za zestaw jogurtów owocowych JOGUŚ. Kolejny tytuł „Partnera Roku 99” w konkursie zorganizowanym przez redakcje „Życia Handlowego”, oraz „Firma Sukcesu 99” w plebiscycie „Gazety Wyborczej”) osiągana dzięki nowoczesnej linii technologicznej

• dobra znajomość rynku, na którym firma działa;

Korzystne czynniki zewnętrzne (szanse) to:

• wykreowanie się wśród konsumentów stylu życia, sposobu odżywiania się, który obejmuje również spożywanie jogurtów, łatwość i wygoda zakupu;

• dostępny poziom technologiczny w branży przetwórstwa żywności, ułatwiający konkurowanie na rynku producentów artykułów żywnościowych;

• wysoki poziom na jogurty;

• znaczne tempo wzrostu popytu na jogurty, spowodowane m.in. zauważalnym wypieraniem z rynku mleka na rzecz jogurtów wykorzystywanych m.in. jako śniadanie lub drugie śniadanie;

• znaczne rozdrobnienie rynku;

• stabilność popytu na rynku;

Czynniki korzystne muszą równoważyć wpływ czynników niekorzystny, wśród których główna słabość to fakt, że w porównaniu z konkurencją OSM Krasnystaw jest jednostką stosunkowo mniejszą, biorąc pod uwagę największych konkurentów zorganizowanych w formie międzynarodowych kompanii. Jej wielkość mierzona jest strukturą zarządzania, dostępnymi zasobami finansowymi oraz świadomością marki na rynku krajowym, jak również wielkością systemu dystrybucji produktów. Inne słabości OSM Krasnystaw to:

• brak wykreowanej silnej marki na rynku;

• wąski asortyment (w zasadzie jogurty i sery stanowią dominującą część produkcji)

Zagrożenia obejmują:

• potencjalne niebezpieczeństwo, polegające na możliwości ograniczenia dostępu do rynku produktów masowych.

• poza tym do zagrożeń należy zaliczyć brak pewnej ochrony patentowej wytwarzanych produktów żywnościowych (pomimo zarejestrowanej marki)

• silna pozycja producentów zagranicznych (Danone , Bakoma);

• przywiązanie konsumentów do produktów kupowanych zwyczajowo;

• pogarszająca się jakość mleka w związku z degragacją środowiska;

Na podstawie analizy SWOT można zauważyć, że dzięki swoim atutom, eliminując równocześnie swoje słabości firma OSM Krasnystaw ma duże szanse na zdobycie znacznego udziału w rynku i realizacje swojej misji.

IV. STRATEGIE MARKETINGOWE

1.Unikalna jakość produktów

Spółdzielnia znając potrzeby klientów oferuje swoje produkty w różnych co do wielkości opakowaniach, mniejsze ,bardziej popularne ze względu na wygodę jednorazowego użycia, większe, bardziej ekonomiczne kupowane zazwyczaj przez wieloosobowe rodziny.

Opakowanie jest również elementem strategicznym firmy mającym na celu przyciągnięcie klientów. Opakowanie produktów OSM Krasnystaw przedstawia motyw czystego ekologicznie środowiska, naturalność i zdrowie. Duże znaczenie ma kolorystyka opakowania i grafika.. W zależności od grupy wiekowej, do której skierowany jest produkt, należy stosować odpowiednie barwy, np. ludzie starsi wolą stonowane, spokojne i jasne kolory, oferta skierowana do dzieci wyróżnia się żywymi kolorami.

Promując nasz produkt zwracamy szczególną uwagę na unikalną jakość naszych produktów. Wykorzystywane składniki do ich produkcji są ekologiczne i świeże. Nie stosujemy żadnych konserwantów ani sztucznych dodatków smakowych .

2. Dystrybucja

Wyroby OSM Krasnystaw są rozprowadzane za pośrednictwem dystrybutorów produktów żywnościowych, jakimi są hurtownie a stąd bezpośrednio do sieci detalicznej. Jest to rozwiązanie racjonalne w obecnych warunkach i wielkości sprzedaży.

Według przeprowadzonych przez nas badań pod względem miejsca dokonywania zakupów produktów mlecznych dominowały średnie sklepy spożywcze, na drugim uplasowały się małe sklepy spożywcze a w dalszej kolejności duże sklepy .

3. Formy promocji

Długoterminowym celem promocji naszej spółdzielni jest zwiększanie udziału naszych produktów zarówno w rynku regionu lubelskiego jak i w rynku ogólnokrajowym i zagranicznym. Ważne jest umocnienie naszej marki w świadomości konsumentów jako wiarygodnej i niosącej wysoką jakość.

Dotychczas stosowanymi przez nas formami promocji były : degustacje , promocje cenowe, reklamy w czasopismach i gazetach lokalnych oraz plakaty i ulotki. Szczególny nacisk położono na uwypuklenie dodatnich cech produktu jak : czystość ekologiczna produktu, wysoka jakość, różnorodność smaków, cena niższa niż u konkurentów oraz stylu życia jaki chcemy propagować tj. proekologiczny styl życia i dbałość o zdrowie i swojej rodziny. Taka promocja pozwoliła nam przyciągnąć nowych klientów i zapoznać ich bezpośrednio z walorami naszych produktów za pomocą degustacji.

Wiosną tego roku Spółdzielnia OSM Krasnystaw planuje nową kampanie promocyjną, bo właśnie wiosną notuje się wzmożone zainteresowanie zdrową żywnością i zdrowym stylem życia. W celu zwiększenia sprzedaży firma planuje atrakcyjniejsze ceny w okresie pozaszczytowym sezonu: np. Joguś 150ml-0,55zł,a Joguś450ml-1,55zł.

Działania w ramach tej kampanii zamierzamy oprzeć na haśle „Joguś -poznaj smak zdrowia”, podkreślając tal jak w poprzednich kampaniach dodatnie cechy produktu i zdrowy sposób odżywiania.

Jeszcze przed rozpoczęciem kampanii planujemy rozpoczęcie działań informacyjnych dla hurtowników, właścicieli sklepów i sprzedawców w celu poinformowania ich o nowej marce, aby mogli tę wiadomość przekazywać również innym osobom.

W czasie kampanii będziemy korzystać z różnych działań promocyjnych, takich jak : reklama telewizyjna, reklama w czasopismach i gazetach, ulotki i plakaty oraz promocja uzupełniająca: degustacje, konkursy i sponsoring. Reprezentantem naszych produktów będzie jogurt Joguś, o który oprze się kampania reklamowa w TV.

Reklama telewizyjna

Dzięki swoim zaletom - sile perswazji i szerokiemu kręgowi odbiorców pozwoli na realizację celów kampanii. Jednak ze względu na wysokie koszty tych działań postanowiliśmy ograniczyć jej intensywność, emitować zwłaszcza w tych stacjach, które cieszą się w makroregionie dużą oglądalnością. Cały spot reklamowy będzie przesycony atmosferą sielskości, zieleni , radością życia i ruchem, nawiązując do zdrowego stylu życia i dbania o środowisko.

Reklama w czasopismach i w gazetach

Biorąc pod uwagę cel naszej kampanii, będziemy tylko umieszczać kolorowe reklamy i artykuły sponsorowane, głównie w czasopismach kobiecych i gazetach lokalnych.

Ulotki i plakaty

Za pomocą ulotek i plakatów odpowiednio wyeksponujemy nasze produkty . Pozwolą one nowym klientom zapoznać się z firmą OSM Krasnystaw i jej produktami .Będą one również miejscem umieszczania informacji o konkursach, promocjach i planowanych degustacjach.

Konkursy

Planujemy przeprowadzenie konkursów dla szerokiego grona osób, nie tylko dla klientów, co pozwoli na zwiększenie rozpoznawalności marki wśród szerokiego audytorium. Prowadzone będą też konkursy tylko dla sprzedawców tzn. premiowanie sklepów za wielkość sprzedaży oraz konkursów tylko dla konsumentów w celu zwiększeni sprzedaży.

Sponsoring

W celu upowszechnienia marki planujemy sposoring amatorskich imprez sportowych dla całych rodzin oraz profesjonalnych imprez sportowych w regionie.

V. KREDYT I JEGO WYKRZYSTANIE

Właściciele OSM Krasnystaw pragną rozszerzyć zakres oraz skalę dotychczasowej działalności, chcą wejść na nowe rynki, a także podjąć próbę dostosowania przedsiębiorstwa do standardów obowiązujących w Unii Europejskiej. Zarząd postanowił zakupić nowoczesne urządzenia, a także zatrudnić kilku nowych pracowników.

Członkowie spółdzielni zamierzają sfinansować program inwestycyjny ze środków własnych oraz z kredytu.

Wyszczególnienie	Kwota	%
Źródła finansowania inwestycji	140 000	100,00
Środki własne	49 000	35,00
Kredyt	91 000	65,00

Zdolności organizacyjne i techniczne firmy odpowiadają skali i rodzajowi opisywanego przedsięwzięcia. System rachunkowości firmy jest zgodny z przepisami. Dane finansowe załączone w dalszej części biznes planu pokazują, że firma znajduje się w dobrej kondycji finansowej, głównie dzięki utrzymywaniu sprzedaży wyrobów na odpowiednio wysokim poziomie, a przy wsparciu kredytu jest w stanie w pełni zrealizować założony plan inwestycyjny w planowanym terminie.

Charakterystyka planowanego przedsięwzięcia:

Zarząd OSM w Krasnymstawie po dokładnym rozeznaniu własnych możliwości, potrzeb rynku oraz wzięciu pod uwagę wielkości zakładu postanowił podjąć następujące inwestycje:

	Koszt
- Budowa hali 1500m2	30 tyś zł
- Modernizacja solowni	11 tyś zł
- Skomputeryzowanie laboratorium badawczego	30 tyś zł
- Zakup linii do produkcji proszku i jej modernizacja	8 tyś zł
- Zakup dwóch samochodów	50 tyś zł
- Transport i zaopatrzenie nowych rynków	11 tyś zł
	Razem: 140 tyś zł

VI. ANALIZA FINANSOWA

1. Bilans na 01.01.2001 i jego prognoza na 31.12.2002.

BILANS

Wiersz	Aktywa	Stan na dzień		Wiersz	Pasywa	Stan na dzień
						1.01.2001	31.12.2002			1.01.2001	31.12.2002
1	2	3	4	5	6	7	8
A.	Majątek trwały	5085,08	7794,23	A.	Kapitał (fundusz) własny	6097,40	7977,01
A I.	Wartości niematerialne i prawne	26,26	28,51	I.	Kapitał (fundusz) podstawowy	1985,57	2118,94
1.	Koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej	-	-	II.	Należne lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego	-76,50	-34,23
2.	Koszty prac rozwojowych	-	-	III.	Kapitał (fundusz) zapasowy	2188,36	2216,25
3.	Wartość firmy	-	-	1.	ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	-	-
4.	Inne wartości niematerialne i prawne	26,26	28,51	2.	tworzony ustawowo	2188,36	2216,25
5.	Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych	-	-	3.	tworzony zgodnie ze statutem lub umową	-	-
A II.	Rzeczowy majątek trwały	4995,74	7702,64	4.	Z dopłat wspólników	-	-
1.	Grunty własne	4,64	4,64	5.	inny	-	-
2.	Budynki i budowle	3274,93	4595,64	IV.	Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny	2161,20	2161,19
3.	Urządzenia techniczne i maszyny	1257,70	2635,16	V.	Pozostałe kapitały (fundusz) rezerwowe	-	-
4.	Środki transportu	445,49	443,84	VI.	Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych	-203,76	-203,76
5.	Pozostałe środki trwałe	12,98	23,36	1.	Zysk (wielkość dodatnia)	-	-
6.	Inwestycje rozpoczęte	-	-	2.	Strata (wielkość ujemna)	-203,76	-203,76
7.	Zaliczki na poczet inwestycji	-	-	VII.	Wynik finansowy netto roku obrotowego	+42,53	1718,62
A III.	Finansowy majątek trwały	63,08	63,08	1.	Zysk netto (wielkość dodatnia)	+42,53	+92,23
1.	Udziały i akcje	63,08	63,08	2.	Strata netto (wielkość ujemna)	-	-
2.	Papiery wartościowe	-	-	3.	Odpisy z wyniku finansowego bieżącego roku obrotowego	-	-
3.	Udzielone pożyczki długoterminowe	-	-	B.	Rezerwy	-	-
4.	Inne składniki finansowego majątku trwałego	-	-	1.	Rezerwy na podatek dochodowy od osób prawnych lub osób fizycznych	-	-
A IV.	Należności długoterminowe	-	-	2.	Pozostałe rezerwy	-	-
B.	Majątek obrotowy	4362,98	4763,18	C.	Zobowiązania długoterminowe	465,40	476,40
B I.	Zapasy	2968,03	3559,09	1.	Dlugoterminowe pożyczki, obligacje I inne papiery wartościowe	-	-
1.	Materiały	577,47	597,63	2.	Długoterminowe kredyty bankowe	443,40	316,40
2.	Półprodukty i produkty w toku	2164,31	2642,35	3.	Pozostałe zobowiązania długoterminowe	22,00	160,00
3.	Produkty gotowe	141,59	207,38	D.	Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne	2882,17	4101,90
4.	Towary	84,66	111,73	I.	Zobowiązania krótkoterminowe	2846,66	4014,46
5.	Zaliczki na poczet dostaw	-	-	1.	Pożyczki, obligacje i papiery wartościowe	-	-
B II.	Należności i roszczenia	1113,92	1060,78	2.	Kredyty bankowe	1288,33	2214,91
1.	Należności z tytułu dostaw i usług	1061,14	923,92	3.	Zaliczki otrzymane na poczet dostaw	-	-
2.	Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych	10,71	54,17	4.	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	1111,23	1056,29
								5.	Zobowiązania wekslowe	-	-
3.	Należności wewnątrzzakładowe	-	-	6.	Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych	126,49	85,87
4.	Pozostałe należności	42,07	82,69	7.	Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	61,43	94,15
5.	Należności dochodzone na drodze sądowej	-	-	8.	Zobowiązania wewnątrzzakładowe	-	-
B III.	Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu	-	-	9.	Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe	259,18	563,24
1.	Udziały lub akcje własne do zbycia	-	-	II.	Fundusze specjalne	35,51	87,44
2.	Inne papiery wartościowe	-	-
B IV.	Środki pieniężne	281,03	143,31					E.	Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów	3,09	2,10
1.	Środki pieniężne w kasie	11,77	5,43
2.	Środki pieniężne w banku	269,26	137,88
3.	Inne środki pieniężne (weksle, czeki obce itp.)	-	-					1.	Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	-	-
C.	Rozliczenia międzyokresowe	-	-
1.	Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	-	-					2.	Przychody przyszłych okresów	3,09	2,10
2.	Inne rozliczenia międzyokresowe	-	-
	Suma aktywów	9448,06	12557,41		Suma pasywów	9448,06	12557,41

2. Rachunek zysków i strat na 31.12.2001 i prognoza na rok 2002.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Wiersz	Wyszczególnienie	Kwota za rok
				2001	2002
1	2	3	4
A	Przychody ze sprzedaży	21 142 607,69	21 603 867,63
1.	Przychód ze sprzedaży produktów	18 701 254,67	19 509 249,52
2.	Zmiana stanu produktów ( „+”-zwiększenie, „-”-zmniejszenie )	+ 941 013,85	+ 543 832,89
3.	Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów	1 272 533,92	1 338 354,35
4.	Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki	227 805,25	212 430,87
B	Koszty działalności operacyjnej	20 855 761,15	21 385 249,62
1.	Wartość sprzedanych materiałów i towarów	1 087 882,33	1 160 563,29
2.	Zużycie materiałów i energii	15 781 964,97	15 597 943,76
3.	Usługi obce	955 044,85	1 135 774,35
4.	Podatki i opłaty	197 907,46	268 960,14
5.	Wynagrodzenia	1 434 147,61	1 633 257,79
6.	Świadczenia na rzecz pracowników	714 087,97	844 324,63
7.	Amortyzacja	514 514,10	625 486,,68
8.	Pozostałe	170 211,86	118 938,98
C	Zysk/Strata ze sprzedaży ( A-B )	+ 286 846,54	+ 218 618,01
D	Pozostałe przychody operacyjne	85 534,18	234 729,34
1.	Przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego	1 800,00	34 194,12
2.	Dotacje	-	-
3.	Pozostałe przychody operacyjne	83 734,18	200 535,22
E	Pozostałe koszty operacyjne	55 594,98	90 501,76
1.	Wartość sprzedanych składników majątku trwałego	-	81 718,62
2.	Pozostałe koszty operacyjne	55 594,98	8 783,14
F	Zysk/Strata na działalności operacyjnej ( C+D-E )	+ 316 785,74	+ 362 845,59
G	Przychody finansowe	37 896,19	19 616,37
1.	Dywidendy z tytułu udziałów	1 044,00	810,00
2.	Odsetki uzyskane	31 355,07	17 658,97
3.	Pozostałe	5 497,12	1 147,40
H	Koszty finansowe	154 132,04	254 800,57
1.	Odpisy aktualizujące wartość finansowego majątku trwałego	-	-
2.	Odsetki do zapłacenia	148 844,75	120 000,00
3.	Pozostałe	5 287,29	134 800,57
I	Zysk/Strata brutto na działalności gospodarczej ( F+G-H )	+ 200 549,89	+127 661,39
J	Zyski nadzwyczajne	729,20	-
K	Straty nadzwyczajne	1 746,21	223,35
L	Zysk/Strata brutto ( I+J-K )	+ 199 532,88	+ 127 438.04
M	Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego	157 004,59	35 211,13
1.	Podatek dochodowy	55 123,00	35 211,13
2.	Pozostałe obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego	101 881,59	-
N	Zysk/Strata netto ( L-M )	+ 42 528,29	92 226,91

3. Sprawozdanie z produkcji za rok 2001.

Produkcja wyrobów przemysłowych:

Nazwa wyrobu		Symbol wyrobu	Jedn.miary(oznacz.cyfrowe)	Produkcja			Wartość należnego podatku VAT w tys. zł
									wytworzone ogółem	sprzedane
									ilość	ilość	Wartość w tyś.zł
0		1	2	3	4	5	6
Ogółem produkcja	01		011			18.667,1	1.182,9
Wyr przem. spoży	02	23	011	x	x	18.667,1	1.182,9
Prod. mleczarskie	03	235	011	x	x	18.667,1	1.182,9
Mleko z produkcji przemysłowej	04	2352	069	5.605	5.596	347,0	_
Mleko spożywcze normalizowane	05	2352-2	069	3.008	2.999	239,0	_
Mleko w proszku	06	15.51.11-so	069	3.008	2.999	2.349,5	164,4
Twarogi	07	2353-2	034	64	466	2.349,5	164,4
Śmietany	08	2353-23	034	64	466	2.349,5	164,4
Jogusie	09	2354	034	1.670	1.579	11.951,5	747,2
Kefiry	10	2354-1	034	1.415	1.327	10.740,8	662,5
Serusie	11	2354-13	034	1.415	1.327	10.740,8	662,5
Serki	12	2354-3	034	255	252	1.210,7	84,7
Serki homogeniz.	13	2358	011	x	x	4.013,7	270,5
Serek wiejski	14	2358-1	069	740	758	271,1	19,0
Sery twarde	15	2358-11	069	740	758	271,1	19,0
Masło extra	16	15.51.12-oo	069	740	758	271,1	19,0
Maślanki	17	2358-21	034	507	500	3.740,6	251,7

Przedstawione sprawozdania finansowe wskazują na znaczną efektywność planowanych inwestycji. W analizowanym okresie prowadzona działalność przetwórcza pozwoli na osiągniecie zysków. Roczny wynik finansowy netto rośnie od 42528.29 w 2001 roku do 92226.91 w roku 2002. Cały zysk może być przeznaczony na finansowanie dalszych inwestycji i zadłużenia.

Przedstawiona wyżej analiza finansowa wskazuje na znaczne prawdopodobieństwo powodzenia projektu.

Biznesplan

-2-

Dział skupu i

transportu

Administracja i finanse

Dział

marketingu i

sprzedaży

Dział

techniczyny

Vice-prezes ds.

skupu i

transportu

Główna księgowa

Vice-prezes ds.

techniczno

produkcyjnych

PREZES I

DYREKTOR ZARZĄDU

ZARZĄD

---