RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
METODA POŚREDNIA |
METODA BEZPOŚREDNIA |
I. ZYSK (STRATA) NETTO |
I. WPŁYWY |
II. KOREKTY RAZEM |
1. SPRZEDAŻ |
1. AMORTYZACJA |
2. INNE WPŁYWY Z DZIAŁALNOŚCI |
2. ZYSKI (STRATY) Z TYTUŁU RÓŻNIC KURSOWYCH |
OPERACYJNEJ |
3. ODSETKI I UDZIAŁY W ZYSKACH DYWIDENDY) |
II. WYDATKI |
4. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ |
1. DOSTAWY I USŁUGI ' |
5. ZMIANA STANU REZERW |
2. WYNAGRODZENIA NETTO |
6. ZMIANA STANU ZAPASÓW |
3. UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I |
7. ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI |
ZDROWOTNE |
8. ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ KRÓTKOTERMINO- |
4. PODATKI I OPŁATY CHARAKTERZE |
WYCH (Z WYJĄTKIEM POŻYCZEK I KREDYTÓW) |
PUBLICZNOPRAWNYM |
9. ZMIANA STANU ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH |
5. INNE WYDATKI OPERACYJNE |
IO.INNB KOREKTY |
DL PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z |
III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z |
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (Ml) |
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-H) |