117481

Nadzór analityczny- analizowanie danych i informacji uzyskanych od banków, w szczególności monitorowanie:

•    sytuacji ekonomicznej banków,

•    przestrzegania przez banki regulacji ostrożnościowych,

•    ryzyka związanego z działalnością bankową,

•    przepisów dotyczących koncentracji wierzytelności, adekwatności kapitałowej. Czynności kontrolne obejmują:

•    kontrole przygotowania do rozpoczęcia działalności operacyjnej, (czynności te dotyczą banków, które rozpoczynają działalność i które muszą uzyskać zgodę na rozpoczęcie działalności operacyjnej).

•    inspekcje (dotyczą banków już działających),

•    postępowania wyjaśniające (dotyczą banków już działających).

INSPEKCJA- cele:

•    ocena procesu zarządzania ryzykami,

•    weryfikacja danych przekazywanych do NBP,

•    ocena zgodności działania banków z przepisami prawa,

•    ocena realizacji zaleceń komisji.

INSPEKCJE dzielimy na:

Problemowe- dotyczą wybranych obszarów działalności banku,

Kompleksowe- dotyczą całokształtu sytuacji ekonomiczno- finansowej banku

Wizyta nadzorcza:

•    Ma na celu aktualizację wyników poprzedniego badania i oceny nadzorczej.

SYSTEM .KONTROLI WĘWNI^TRZNFJ CEL:

Analizowanie danych i informacji uzyskanych od banków, w szczególności monitorowanie:

•    Skuteczności i efektywności działania banku,

•    Wiarygodności sprawozdawczości finansowej,

•    Zgodności działania banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi. ELEMENTY:

•    Mechanizm kontroli ryzyka,

•    Badanie zgodności działania banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi,

•    Audyt wewnętrzny.

Bank posiada system kontroli wewnętrznej dostosowany do struktury organizacyjnej, który obejmuje jednostki organizacyjne banku oraz podmioty zależne, (wymóg ustawowy)