WYKAZ TYPOWYCH KSIĘGOWAŃ NA KONCIE "KASA"
TREŚĆ OPERACJI	KONTA PRZECIWSTAWNE
I KASA "Dt."	I "Ct. "
1) Wpłaty odbiorców	1) Rozrachunki z odbiorcami 201
2) Wpłaty do kasy utargów	2) Sprzedaż towarów 731
3) Zwrot gotówki pobranej	3) Rozrachunki z pracownikami 232
uprzednio przez pracownika
4) Wpływ gotówki z banku	4) Rachunek bankowy
5) Wpłaty z tytułu kar, grzywien	5) Pozostałe przychody operacyjne 760
6) Otrzymane zaliczki na	6) Przychody przyszłych okresów 845
poczet przyszłej sprzedaży
7) Otrzymane kaucje i wadia na	7) Pozostałe rozrachunki 240
poczet przetargów
8) Zwrot nadpłaty wynagrodzenia	8) Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 231
9) Stwierdzono nadwyżki kasowe	9) Rozliczenie niedoborów i
	nadwyżek 243
II KASA "Ct."	II "Dt."
1) Spłata zobowiązań wobec dostawcy	1) Rozrachunki z dostawcami 202
2) Wpłaty gotówki do banku nie	2) Inne środki pieniężne 149
potwierdzone wyciągiem
3) Wypłaty wynagrodzeń, zaliczek na	3) Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 231
wynagrodzenia, nagród i premii z zysku
4) Wypłaty środków finansowych z	4)
środków ZUS-u:
a) ujmowanych w liście płac	a) Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 231
b) ujmowanych w innych listach	b) Rozrach. publiczno-prawne z ZUS 223
5) Wypłaty zaliczek na zakupy, delegacje,	5) Rozrachunki z pracownikami 232
pożyczek pracownikom
6) Spłaty kredytów bankowych	6) Kredyty bankowe 136
7) Zakup papierów wartościowych:	7)
a) długoterminowych	a) Finansowy majątek trwały 030
b) krótkoterminowych	b) Krótkoterminowe papiery wartościowe 140
8) Zakupy za gotówkę	8)
	a) Rozliczenie zakupu 300
	b) Rozrachunki z dostawcami 202
	c) Koszty wg. Rodzaju 4..
9) Zapłata kar, grzywien	9) Pozostałe koszty operacyjne 765
10) Zapłata odsetek karnych	10 ) Koszty finansowe 755
11) Zwrot kosztów delegacji	11) Pozostałe koszty 409
12) Niedobory kasowe, fałszywe znaki	12) Rozliczenie niedoborów i
pieniężne	nadwyżek 243
r