Składka ubezpieczeniowa netto jest związana z okresem ubezpieczenia - odpowiada za produkcyjne koszty, bezpośrednie koszty zakładu ubezpieczeń, związane z kompensacją szkód losowych (wszystkie koszty związane z wypłatą odszkodowań lub świadczeń).
Do podstawowych narzutów składki brutto na składkę netto należy zaliczyć:
narzuty na koszty administracyjne;
koszty akwizycji
zysk zakładu ubezpieczeń
Zasady ustalenia składki ubezpieczeń:
równowagi składek i świadczeń- suma wpłaconych składek równa się sumie wypłaconych odszkodowań lub świadczeń jako punkt wyjścia do kalkulacji wysokości składki ubezpieczeniowej;
proporcjonalności składek i świadczeń- ponoszony przez ubezpieczającego ciężar w formie składki powinien pozostawać w prostym stosunku do oczekiwanego przez niego świadczenia ubezpieczeniowego.
równowartości składek i świadczeń- zasada składki sprawiedliwej i słusznej- każdy podmiot korzystający z ochrony ponosi ciężary ściśle w odpowiednim stosunku do ryzyka wnoszonego do wspólnoty ubezpieczeniowej.
Metody kalkulacji stawki ubezpieczeniowej:
metoda zróżnicowanej składki- przejawia się w proporcjonalnej zróżnicowanie stawki ubezpieczeniowej w zależności od stopnia wnoszonego ryzyka- glonom zaletą tej metody jest brak anty selekcji ryzyka, wadą tej metody jest ścisła certyfikacja,
metoda przeciętnej składki- w przypadku ubezpieczeń masowych, można stosować metodę stawki przeciętnej, metoda ta polega na wyznaczeniu stawki ubezpieczeniowej dla danego rodzaju ryzyka na jednolitym poziomie bez względu na wysokość wnoszonego ryzyka, wadą tej metody jest anty selekcja tego ryzyka.
metoda mieszanej składki-
Wielkość ryzyka ma odzwierciedlenie w wysokości stawki ubezpieczeniowej, stawka ubezpieczeniowa zwana również stopą składki stanowi należność zazwyczaj za roczny okres ubezpieczeniowy od każdego 1000 lub 100 jednostek pieniężnych sumy ubezpieczeniowej, stopa składki jest wyrażana w % lub w promilach od sumy ubezpieczeniowej.
Taryfa składek- zawiera uporządkowany zbiór stóp stawek odpowiadający wszystkim typom ryzyka (obiektom i niebezpieczeństwom występującym w danym rodzaju ubezpieczenia).
Jak ustalamy stopy składki netto?
Zasada równowagi składek i odszkodowań- suma składek musi być równa sumie odszkodowań.
Polityka ubezpieczeniowa -systemat. proces działań w celu identyfikacji i oceny wystąpienia możliwych strat (ryzyka) oraz wyboru bezp. jako metody zabezp.
Ryzyko-odmiana niepewności, możliwość zajścia zdarzenia niekorzystnego, szczególnie niezależnego od podmiotu.
Formy sfinansow. ryzyka to: 1-zachowanie ryzyka na udziale własnym (bez stosowania środków prewencji, z stosowaniem środków prewencji,), 2-przeniesienie ryzyka na towarz. ubezpieczeniowe (ubezpieczenia): (całkowite, częściowe)
Cele polityki ubezp. -1. misja firmy, 2. cele strategiczne (ustalone na najw. szczeblu i dla najwyższego kier.) 3. cele taktyczne (ustalone na średnim szczeblu i dla menedżerów średniego szczebla), 4. cele operacyjne (ustalone na niższym szczeblu i dla menedżerów niższego szczebla).
PML- prawdopodobna maksymalna strata -Maks. strata, która może być spodziewana w ostrożnej ocenie i może się zdarzyć jako rezultat pojed. zdarzenia przy wzięciu pod uwagę wszystkich okoliczności ryzyka
EML- maks. szacunkowa strata -strata, która może się wydarzyć w normalnych warunkach działalności z wzgl.. wszystkich elementów ochronnych. Nie uwzględnia się odległych zbiegów okoliczności i katastrof, które mogą mieć miejsce ale które pozostają (praktycznie ) mało prawdopodobne.
AS- wartość strefy- Wartość maksymalnych strat majątku w przypadku działania pojedynczego zdarzenia szkodzącego, przy nieskut. środkach ochronnych.
Grupy elementów w ofercie ubezp.- oferta produktowo-cenowa, oferta bezpieczeństwa.
Zarządzanie ryzykiem- całość działań związanych z aktywnym ograniczeniem przyczyn i następstw zjawisk, które z uwagi na potencjalnie wysokie straty łub/i wysokie prawdopod. ich zajścia mogą stanowić istotne zagrożenie dla funkcjon. przedsiębiorstwa oraz realizacji różnych przedsięwzięć organizacyjnych.
Kryteria klasyfikacji ryzyka- możliwość przedstawienia skutków w formie pieniężnej (ryzyko finansowe i niefinansowe), ilościowy zasięg skutków (fundamentalne i partykularne), jakościowy zasięg skutków (osobowe i majątkowe), związek z ogólnie rozumianym postępem (statyczne i dynamiczne).
Etapy procesu zarz. ryzykiem: identyfikacja ryzyka, oszacowanie ryzyka, manipulowanie ryzykiem, kontrola realizacji ryzyka.
Metody oceny ryzyka: M. scenariuszowe (sporz. w kilku wariantach scenariusze ukazują ich prawdopod. przebieg w ujęciu: pesymistycznym, optymist., i realistycznym), M. analizy wrażliwości (do oceny rozpiętości ryzyka, wykorz. w analizie projekt inwestycyjnych), M. probabilistyczno-statystyczne (wyk. rachunek prawdopodobieństwa i statystycznie metody pomiaru ryzyka), M. operacyjne ( wyk. w sytuacjach, kiedy istnieje potrzeba koordynacji dużej liczby czynników niezbędnych do realizacji określonego celu).
Metody manipulowania ryzykiem- unikanie ryzyka, metody prewencyjne, metody kompensacyjne (samoubezpieczenie, ubezpieczenie), inne (podział ryzyka i wspólnota ryzyka, transfer ryzyka na inne podmioty niż firma ubezpieczeniowa (np. faktoring), kompensata ryzyka (np. hedging), metody represyjne).
By ubezpieczyć ryzyko musi ono (Paradygmat- E. Voughan): dotyczyć dużej grupy, zaistnieniu stracie musi towarzyszyć możliwość jej pomiaru i wyrażenia w formie pieniężnej, realizacja ryzyk jest przypadkowa (zdarzenie losowe), skutki realizacji ryzyka, czyli straty, nie może mieć charakteru katastrofalnego.
Nadubezpieczenie- suma ubezpieczenia jest wyższa od wartości ubezpieczenia
Zasady ustalania składki: 1-równowagi składek i ubezpieczeń, 2-proporcjonalności składek i świadczeń, 3-równowartość składek i świadczeń (zasada składki sprawiedliwej i słusznej)
Metody oblicz. wysok. składki: 1-repartycyjna (rozdzielona, obliczana na końcu bezp., czasy rzymskie), 2-stała (ustalona z góry przy zawarciu umowy, 3-mieszana (można zaw. przez brokerów, kombinacja poprzednich
Struktura składki: 1-cz. podstawowa (skł. netto, która powiększona o narzuty stanowi skł. brutto, tworzy scentralizowany fundusz ochrony,), Składka netto w bezp.. na życie składa się z: ryzyka składki (risk premium) i składki oszczędnościowej (save premium).
2. Cz. brutto (akwizycja, administracja, zysk)
Metody kalkulacji stawki: 1-stawki zróżnicowanej (proporcj. Zróżnicowanie w zal. Od stopnia wnoszonego ryzyka, brak antyselekcji ryzyka),
2-stawki przeciętnej (w bezp. masowych, wyznaczanie składki dla danego typu ryzyka na jednolitym poziomie, 3-stawki mieszanej (częściowe zróżnicowanie stawki w zależności od ryzyka.