Biznesplan Dla Firmy Motoryzacy Nieznany








BIZNES PLAN


DLA PRZEDSIĘBIORSTWA


PPHU ”STIHLO- BUS" SC














































Spis treści


  1. Streszczenie biznes planu...................................................................3

  2. Misja przedsiębiorstwa .............................................................3

  3. Cele, podcele , zadania .......................................................................4

  4. Informacje dotyczące przedsiębiorstwa .............................................5

    1. Personel przedsiębiorstwa

  5. Działalność przedsiębiorstwa .............................................................6

  6. Stan majątkowy przedsiębiorstwa .......................................................7

1. Obiekty produkcyjne przedsiębiorstwa

2. Posiadane maszyny i urządzenia

VIII. Opis inwestycji ......................................................................................8

1.Informacje na temat nowego przedsięwzięcia

2.Cele do realizacji

3.Opis działań

4.Dane techniczne

5.Charakter pracy

IX. Ocena inwestycji ....................................................................................10

  1. Okres zwrotu w latach

  2. Prosta stopa zwrotu

  3. Próg rentowności

  4. Wskaźnik efektywności

X. Wyroby ................................................................................................... 13

  1. Wyroby podstawowe

  2. Innowacje produktowe

  3. Sprzedaż

.XI. Słabe i mocne strony ..............................................................................14

  1. Słabe i mocne strony

  2. Otoczenie przedsiębiorstwa

XII. Lista problemów.....................................................................................16

XIII. Nakłady inwestycyjne oraz źródła ich finansowania ...........................19

  1. Produkcja i sprzedaż

  2. Kapitał obrotowy

  3. Współczynnik efektywności

  4. Sparametryzowane opisy zadań

  5. Rachunek wyników

  6. Koszty produkcji

  7. Przepływy pieniężne

  8. Bilans

















I. STRESZCZENIE BIZNES PLANU.



Niniejszy biznes plan przygotowany został dla Przedsiębiorstwa Produkcyjno

Handlowo Usługowego “STIHLO- BUS” SC w celu przedstawienia dalszego rozwoju przedsiębiorstwa, którego celem jest osiągnięcie większego niż dotychczas udziału w rynku lokalnym oraz pozyskanie nowych odbiorców na terenie całego kraju.

Firma zamierza zwiększyć dotychczasową produkcję łańcuchów rozrządu

do samochodów osobowych Fiat 126P, oraz wzbogacić ofertę o nowy asortyment.

W związku z wycofaniem się z produkcji łańcuchów przez Zakłady Rowerowe “ROMET” w Poznaniu zaistniała szansa podjęcia tej produkcji przez firmę

“STIHLO- BUS”. W celu realizacji tej koncepcji zostanie utworzona nowa linia technologiczna produkcji łańcucha. Wykonawcą danej linii jest firma B. Kret

i S-ka. Szczecin.





II. MISJE PRZEDSIĘBIORSTWA.



GŁÓWNE CELE I ZADANIA PRZEDSIEBIORSTWA.


1. EKONOMICZNE:


2. TECHNICZNO PRODUKCYJNE:


3. SPOŁECZNE:


4. REGIONALNE I EKONOMICZNE:


5. MISJA FIRMY “STIHLO- BUS”




Z ŁAŃCUCHEM FIRMY “ STIHLO- BUS” ZAWSZE DOJEDZIESZ DO CELU.







III. CELE, PODCELE, ZADANIA.




GŁÓWNE CELE I ZADANIA PRZEDSIĘBIORSTWA



1. CELE FINANSOWE:


2. CELE POLITYKI SPRZEDAŻY:


3. CELE ROZWOJOWE:


4. CELE SPOŁECZNE:

świąt np. spotkania wigilijne, sylwestrowa lampka szampana.










IV. INFORMACJE DOTYCZĄCE

PRZEDSIĘBIORSTWA




Przedsiębiorstwo Produkcyjno -Handlowo-Usługowe “STIHLO-BUS” z siedzibą

w Ośnie Lubuskim przy ulicy Chrobrego 36b/7, jest Spółką Cywilną.


Spółka została zawarta w dniu 10.05. 1992 roku, pomiędzy małżeństwem: Bogusławą i Michałem Konickimi.


W dniu 13.05.1992 roku została zarejestrowana w R.W.D. Urzędu Skarbowego

w Słubicach pod pozycją 899.


Spółka działa na obszarze Rzeczpospolitej Polskiej.


Czas trwania spółki jest nieokreślony. Kapitał założycielski spółki 10 000 złotych i dzieli się na dwa udziały.


Przedmiotem działalności spółki jest prowadzenie działalności gospodarczej w zakresie:

produkcja części zamiennych i akcesoria do pojazdów mechanicznych i maszyn, produkcja łańcuchów napędowych rolkowych, montaż kompletów rozrządu, handel hurtowy i mechaniczny.


Spółka działa na podstawie zaświadczeń o wpisie do ewidencji działalności nr 10115/92 wydanego przez Urząd Miasta Ośno.





V. PERSONEL PRZEDSIĘBIORSTWA.



Pan Michał Konicki współwłaściciel firmy “STIHLO-BUS” jest technikiem budowlanym oraz posiada dyplom mistrza ślusarskiego, wydany przez Izbę Rzemieślniczą

w Katowicach.


Swoją pracę zawodową rozpoczął w 1980 roku w firmie swojego ojca.


Od 1982 roku firma rozpoczęła produkcję łańcuchów rozrządu, która po przejęciu

firmy przez syna jest kontynuowana.


Pani Bogusława Konicka posiada wykształcenie wyższe. W firmie prowadzi nadzór nad

pracą administracyjną, biurową i prowadzi księgowość firmy.


Pan Michał Konicki zajmuje się organizacją pracy w zakresie produkcji i handlu,

jak również reprezentuje spółkę na zewnątrz.


Firma zatrudnia 6 pracowników (dwóch z wyższym wykształceniem, dwóch

ze średnim, pozostali posiadają wykształcenie zawodowe).




VI. DZIAŁALNOŚĆ PRZEDSIĘBIORSTWA.




Zgodnie z zaświadczeniem o wpisie do ewidencji, działalność gospodarcza spółki cywilnej “STIHLO-BUS” według EKD została zakwalifikowana do klasy 34.30- produkcja części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych i ich silników.

Obszarem działania firmy jest obecnie rynek lokalny i odbiorcy krajowi.



Produkty oferowane przez firmę to:


Firma posiada dwa punkty sprzedaży detalicznej i hurtowej.



Produkty oferowane przez PPHU “STHILO-BUS” wyróżnia:


Przedsiębiorstwo kształtuje swój wizerunek na rynku poprzez ulotki, znaczki,

reklamę w telewizji kablowej, prasie lokalnej.

Stosuje zniżki dla stałych klientów.










VII. STAN MAJĄTKOWY PRZEDSIĘBIORSTWA.




Budynki oraz niżej wymieniony park maszynowy są własnością małżonków

Bogusławy i Michała Konickich. Teren o pow. 800 m2 stanowi własność prywatną. Reszta gruntu 1500 m2 jest w wieczystej dzierżawie. Całość została przekazana nieodpłatnie w użytkowanie właścicielom firmy i stanowi bazę działania spółki ”STIHLO-BUS”.





  1. OBIEKTY PRODUKCYJNE PRZEDSIĘBIORSTWA:


Budynek parterowy podzielony na hale z przeznaczeniem na:




Wiata z przeznaczeniem na skład surowców.


Nieruchomość opisana jest w księdze wieczystej KW nr 4382 prowadzonej przez Sąd

Rejonowy Wydział Ksiąg Wieczystych w Rybniku. Budynki firmy zlokalizowane są na peryferiach miasta w rejonie zabudowy miejskiej, w bezpośrednim sąsiedztwie ciągów

Komunikacyjnych i handlowych.





  1. POSIADANE MASZYNY I URZĄDZENIA


Środki trwałe:











Park maszynowy:


- prasa mini środkowa 63 T 1 szt.

- prasa mini środkowa 15 T 1 szt.






  1. OPIS INWESTYCJI



1. INFORMACJE NA TEMET NOWEGO PRZEDSIĘWZIĘCIA


W związku z wycofaniem się produkcji łańcuchów przez Zakłady Rowerowe

“ ROMET” w Poznaniu zaistniała szansa podjęcia tej produkcji przez firmę “STIHLO-BUS”. W celu realizacji tej koncepcji zostanie utworzona nowa linia technologiczna

produkcji łańcucha. Wykonawcą danej linii jest firma B. Kret i S-ka Szczecin ul. Jasna 12. Przedsiębiorstwo planuje rozszerzyć swoje rynki zbytu poza obszar Polski.


2. CELE DO REALIZACJI



  1. OPIS DZIAŁAŃ (INWESTYCJI)


LINIA SKŁADA SIĘ Z:

Prasy hydraulicznej 125T potrójnego działania wraz

z zamontowanymi urządzeniami peryferyjnymi:




Całość jest agregatem hydraulicznym a sterownie i kontrola realizowana układem elektrycznym. Automatu montażowego łańcucha 08B wraz z urządzeniami peryferyjnymi:

Całość napędzana jest agregatem hydraulicznym a sterowanie i kontrole realizuje układ elektroniczny.




  1. DANE TECHNICZNE


PRASA

max siła wykrywania 125T

max zacisku narzędzia 125T

max skok siłownika wykrawającego 20 mm

max skok siłownika zacisku 100 mm

Regulacja siły i skoku siłowników wykrywania i zacisku bezstopniowa, wydajność godzinowa teoretyczna netto, przy wykrojniku czteropłytowym 08B 8372 sztuk, moc zainstalowana elektryczna 15kW napięcie zasilania 380/220 V, min. Ciśnienia powietrza ( zasilanie zewnętrzne ¾” ) 0,5 MPa, max szerokość taśmy ( materiału) 160 mm, charakter pracy – dokładne wykrywanie.




  1. CHARAKTER PRACY


Automat montażowy łańcucha 08B1 i 08B2, wydajność godzinowa teoretyczna (netto), dla łańcucha 08B1 80,21 mb, min ciśnienie powietrza 0,5 MPa, moc zainstalowana elektryczna 12 kW, napięcie sterownia. W pierwszym roku produkcji firma wykona 25,200 m2 łańcucha miesięcznie. W drugim roku jest planowany wzrost produkcji o 20% co da miesięcznie 30,240 m2 łańcucha. W trzecim roku osiągnie pełną moc produkcyjną tj. 41,400 m2 łańcucha miesięcznie.

















IX. OCENA INWESTYCJI



Analizowany projekt inwestycyjny charakteryzuje się wysoką efektywnością.

Przedstawione prognozy nakładów inwestycyjnych, źródeł ich finansowania przychodów i kosztów pozwalają stwierdzić, że przedsięwzięcie jest uzasadnione

pod względem rentowności.


Planowany przez firmę wzrost zatrudnienia wynikający z inwestycji pozwoli zatrudnić dodatkowo 8 pracowników:


Główne zalety projektu to:


Opis przedsiębiorstwa i planowanego przedsięwzięcia wraz z odpowiednimi dokumentami stanowi podstawę do uzyskania środków na jego realizacje.

O ekonomicznej opłacalności projektu świadczy poziom kształtowania się podstawowych wskaźników na podstawie przeprowadzonych analiz.




Ocena efektywności inwestycji



  1. Okres zwrotu w latach.


Nakłady inwestycyjne = 27400 = 3,30

Roczna nadwyżka finansowa 82000


Okres zwrotu 3 lata i 4 miesiące + 3 miesiące realizacji jest to czas, po upływie, którego nastąpi zrównanie poniesionych nakładów inwestycyjnych z suma wypracowanych nadwyżek finansowych ( zysk netto + amortyzacja + odsetki

od kredytów)






  1. Prosta stopa zwrotu z zaangażowanego

w inwestycyjne kapitału (własnego i obcego) w %.


współczynnik netto + odsetki roczne * 100 = nakłady

inwestycje


2001 rok prosta stopa zwrotu = 25% w 2001 roku 25 gorszy zysku

2002 rok prosta stopa zwrotu = 46 % w 2002 roku 46 groszy zysku

2003 rok prosta stopa zwrotu = 62 % w 2003 roku 62 grosze zysku

2004 rok prosta stopa zwrotu = 63 % w 2004 roku 63 grosze zysku

2005 rok prosta stopa zwrotu = 72 % w 2005 roku 72 grosze zysku


Stopa zwrotu informuje ile jednostek (groszy) zysku przypada na jeden złoty zainwestowanego kapitału. Oznacza to, że każda zainwestowana złotówka przyniesie:



  1. Próg rentowności


= koszty stałe * wolumen produkcji

sprzedaż – koszty zmienne

= 56458 * 1 189 928 = 605 135,62

111018


Przedsiębiorstwo osiągnie próg rentowności, gdy zwiększy ilości produkowanych wyrobów ponad poziom 605 135,62.

Wartość sprzedaży, przy której wynik finansowy firmy będzie równy 0

wynosi 605 135,62



  1. Wskaźnik efektywności


E = P – k >1

J ( r + s) + Br



P – przewidywana wartość rocznej produkcji 1 463 522

K – przewidywany roczny koszt produkcji 1 162 090

pomniejszony o amortyzację śr. trwałych - 28 842

pomniejszony o odsetki od kredytu - 119 834

powiększony o obciążenia płac + 46 768

1 060 182




r – stopa dyskonta 20 %

s – średnia stawka amortyzacji 10 %

J – wartość nakładów inwestycyjnych - 274 000,00

J = wartość kosztorysowania inwestycji * wsp. zamrożenia



wsp. zamrożenia = 1 + okres realizacji * stopa dyskonta

2

wsp. zamrożenia = 1 + (0,3 /2* 0,20) = 1,03


J = 247 0000,00 * 1,03 = 254 410


B – nakłady na tworzenie zapasów środków obrotowych 142 257


E = 1 463 522 – 1060 182/{254 410 (20% + 10%) + 142 257* 10%} = = 403 340/104 777 = 3,85










X. WYROBY




      1. WYROBY PODSTAWOWE

Przedsiębiorstwo wprowadzi na rynek łańcuchy napędowe rolkowe odpowiadające wymogom norm międzynarodowych ISO. W roku 2000 firma zdobyła certyfikat jakości ISO 9002. Wręczenie certyfikatu odbyło się w siedzibie firmy. Na uroczystość zaproszone zostały media: dziennikarze z gazety “Nowiny”, z “Gazety Wyborczej” oraz telewizja regionalna Poznań. Dzięki temu firma została rozreklamowana

w województwie lubuskim i wielkopolskim, co jest równoznaczne z rozszerzeniem rynku zbytu i zwiększenie ilości odbiorców.

Gwarancją dobrej jakości łańcuchów, niezawodności oraz trwałości będzie stosowanie nowoczesnych linii do obróbki cieplnej detali produkcji “AICHELIN’’ Austria, “ELTERNA’’ Świebodzin, a także stosowanie nowoczesnej technologii w zakresie dokładnego wykrawania płytek i wyciskania rolek łańcucha.

Stosowanie tak nowoczesnej technologii produkcji da jakość porównywalną

z łańcuchami renomowanych firm świata.



      1. INNOWACJE PRODUKTOWE

Przedsiębiorstwo będzie zwiększało asortyment wyrobów wprowadzając na rynek inne, nowoczesne produkty tej samej grupy. Oprócz łańcuchów rozrządu do samochodów osobowych firma będzie produkować również łańcuchy do rowerów

i motorowerów.

“STIHLO-BUS” jest w trakcie prowadzenie rozmów handlowych z potencjalnymi odbiorcami. Ze spółką “GÓRAL” SA produkującą rowery górskie została podpisana umowa (wyłączność) na okres dwóch lat na dostarczanie łańcuchów.



      1. SPRZEDAŻ

Przedsiębiorstwo utworzy sieć sprzedaży i dystrybucji w Polsce wykorzystując dotychczasowe punkty sprzedaży rozprowadzające łańcuchy rozrządu FSO 1500

i FIAT 126p. Zostaną zawarte umowy z dystrybutorami znanymi z wysokiej jakości obsługi klienta. Planuje się wzmocnienie zespołu do spraw sprzedaży przez zatrudnienie pracownika o wysokich kwalifikacjach. Wprowadzimy ustalony system gwarancji na produkty. Przedsiębiorstwo zorganizuje w ciągu rok u stanowisko

do spraw eksportu. Po wstępnych rozmowach ze spółką ”WIEDA” produkującą części do samochodu ŁADA pojawiła się szansa na kooperację. Rynek wschodni jest bardzo chłonny. Problemem jest jedynie ściąganie należności. Aby zapobiec ewentualnym trudnościom z windykacją zapłat planujemy sprzedaż poprzedzoną przedpłatą.

Na rok 2001 podpisano umowy o współpracy z punktami napraw rowerów górskich. W regionie rybnickim powstało dużo ścieżek rowerowych, co za tym idzie wzrośnie popyt na rowery górskie i naprawy. Zwiększy się sprzedaż tych łańcuchów poprzez punkty usługowe, jak również poprzez sieć sprzedaży detalicznej. Pierwsze partie wyprodukowanych łańcuchów rowerowych zostały dostarczone do sklepów województwa śląskiego i spotkały się zainteresowaniem ze strony klientów. Jest to dobrą prognozą na przyszłość.





XI. SŁABE I MOCNE STRONY




1. SŁABE I MOCNE STRONY PROJEKTU INWESTYCYJNEGO



ANALIZA SWOT





Mocne strony

(potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)

Słabe strony

(potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)

  • Dobra kondycja finansowa firmy

  • Dobra opinia u klientów

  • Korzystanie przez firmę ze zdobytych wcześniej doświadczeń

  • Brak silnej presji konkurencji

  • Zbyt u klientów zagranicznych

  • Pracownicy wysoko kwalifikowani

  • Stosowanie różnych form promocji

  • Prawidłowa i bieżąca księgowość

  • Nowoczesna technologia produkcji

  • Trudny dostęp do korzystnych kredytów

  • Małe możliwości finansowania nowych przedsięwzięć z uwagi na wysoki koszt obsługi kredytu

  • Niewielka liczba dużych odbiorców na terenie województwa i kraju




Szanse

(potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)

Zagrożenia

(potencjalne po realizacji nowego przedsięwzięcia)

  • Dostosowanie się do wymogów rynku

  • Ocena produktu przez klienta

  • Możliwość refundacji płac, oraz korzystanie z ulg uczniowskich

  • Wykorzystanie zasobów ludzkich

  • Powiększenie asortymentu wyrobów

  • Kompleksowa obsługa klienta

  • Polepszenie sytuacji ekonomicznej regionu

  • Nowe segmenty rynku

  • Możliwość pojawienia się nowych konkurentów

  • Wolniejszy wzrost rynku

  • Nowe i niekorzystne rozwiązania prawno - podatkowe

  • Wzrastające bezrobocie, co obniża siłę nabywczą ludności

  • Kłopoty z pośrednikami

  • Naśladownictwo

  • Zaprzestanie produkcji samochodu Produkcji Fiata 126P



2. ANALIZA OTOCZENIA


A. OTOCZENIE BLIŻSZE


Przedsiębiorstwo “STIHLO – BUS” w dobie walki o klienta i czasach dużej konkurencji rynkowej zwiększy produkcję a zarazem i jakość oraz standard swoich wyrobów gwarantując swoim klientom i odbiorcom dotychczasową cenę. Zobowiązuje się do rzetelnych dostaw zamówionego towaru własnym transportem

do odbiorców.


Dysponuje dobrymi i dogodnymi warunkami umożliwiającymi współpracę z klientem. Przy dobrej współpracy i ogólnym zadowoleniu stron możliwe jest udzielenie wszelkiego rodzaju upustów, promocji, rabatów, dogodnych terminów płatności

– do jednego miesiąca po otrzymaniu danego towaru.


Firma nasza posiada swoje stanowiska na wszystkich targach handlowych na terenie całego kraju oraz znaczących imprezach zagranicznych.


“STIHLO– BUS” zatrudnia wysoko kwalifikowaną uśmiechniętą obsługę, potrafiącą fachowo udzielić pełnych i wyczerpujących informacji dotyczących wytwarzanego produktu.


Firma poprzez użycie i wykorzystanie baz danych systemu komputerowego, który oprócz rejestracji klientów, dostawców, dostaw i odbiorców towarów na bieżąco ewidencjonuje aktualny stan produkcji, braki, awarie i zatrzymania. Właściciele firmy stworzyli taką bazę danych i przeszkolili pracowników w zakresie obsługi komputera

i uzupełnienia informacji. Oprócz stacjonarnego wykorzystania baz danych, firma korzysta z możliwości i szans jakie niesie za sobą wykorzystanie Internetu. W ten sposób część sklepów i firm spedycyjnych może składać bardzo szybko zamówienia wraz z dokładnym podaniem specyfikacji. Dodatkowymi atutami takiego rozwiązania jest całodobowy dostęp klientów do informacji o firmie, a także złożenie zamówienia przez strony WWW.


B. OTOCZENIE DALSZE


Do otoczenia dalszego należą wszelkiego rodzaju instytucje państwowe takie jak: sejm, senat, urząd skarbowy, urząd statystyczny, urzędy celne, urzędy miasta, sądy itd., na które my osobiście nie mamy wpływu.

Często musimy się godzić na ich postanowienia czy ustawy, mimo, że nie są one dla naszej firmy korzystne. Mimo, że istnieje w większości tych instytucji prawo

do odwołania się od ich ustalenia, nie podejmuje się takiej decyzji, ponieważ jest to pracochłonne i kosztowne przedsięwzięcie nie dające wymiernego rezultatu.

Firma pragnie wykorzystać możliwości jakie niesie ze sobą jej obecność w Internecie, a dodatkowo nie zamierza rezygnować z konwencjonalnych środków docierania

do odbiorców, jakimi mogą być wszelkiego rodzaju wystawy handlowe lub też wysyłanie folderów reklamowych.











XII. LISTA PROBLEMÓW




W ostatnich latach wzrosła rola kredytu bankowego. Wywołane to zostało głównie rozwojem prywatnej przedsiębiorczości. Zwiększała się różnorodność oferty kredytowej, proponowanej przez poszczególne banki, ale co za tym idzie wzrosły wymagania banków w stosunku

do kredytobiorców oraz stopy procentowe. Udzielenie kredytu poprzedzone jest dokładnym badaniem sytuacji finansowej i gospodarczej kredytobiorcy.

Jeżeli bank uznał, iż sytuacja jest niezadowalająca odmówi udzielania kredytu. Banki przywiązują dużą wagę do właściwego zabezpieczenia kredytów, o ile kredytów dla jednostek gospodarki uspołecznionej udzielano praktycznie bez żadnego zabezpieczenia, o tyle w odniesieniu do kredytu sektora prywatnego wymagane są zabezpieczenia głównie przez poręczenie, oraz dodatkowe formy zabezpieczeń, jak poręcznie wekslowe gwarancje bankowe, zastaw, przewłaszczenie, kaucja, blokada środków na rachunku bankowy, hipoteka. Należy również brać pod uwagę fakt, że nie każdy bank udziela wszystkich rodzajów kredytów nie każdy stosuje wszystkie wskazane formy zabezpieczenia, czy metody rozpatrywania wniosku kredytowego.


Kolejnym problemem jest ogromna konkurencja wśród kontrahentów krajowych, jak i zagranicznych. Spowodowane to jest silnym, prężnym i dynamicznym rozwojem gałęzi technicznych oraz powstanie dużych konkurencyjnych firm zwłaszcza

z zagranicznym kapitałem, które wypierają małe rodzime jednostki. Powstanie dużej ilości fabryk produkujących samochody zagranicznej produkcji, które sprowadzają potrzebne części z zagranicy, które nie jednokrotnie mają niższą cenę od produktów rodzimych, ale nie zawsze odpowiadają jakością produktów krajowych.


















WYMAGANIA BANKU PRZEDSTAWIAJĄ ZAŁĄCZONE SCHEMATY PROCEDUR





Zadanie


Uruchomienie kredytu bankowego

Cele

Możliwość otrzymania brakującej kwoty

do realizacji przedsięwzięcia technologicznego

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa


Opis zdarzenia

Kredyt inwestycyjny w wysokości 203.640,00 PLN

z terminem spłaty w ciągu 18 miesięcy, płatny w

ratach miesięcznych

Okres karencji w spłacie 3 miesiące.

Oprocentowanie w wysokości 21,90%.

Prowizja bankowa 2% płatana jednorazowo

przelewem na rachunek banku

Wielkość zadania

203.604,00 PLN

Termin realizacji

Miesiąc maj 2001

Koszt realizacji

Odpłatność w postaci odsetek – 37112,20 PLN

Czas zwrotu nakładu

4 lata

Środki kadrowe

Umowa kredytowa podpisana z bankiem

przez Zarząd Spółki

Środki sprzętowe

Nie występują

Środki materiałowe

Nie występują

Inne niezbędne środki

Dokumentacja niezbędna do realizacji kredytu

bankowego

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Udzielenie kredytu poprzedzone jest dokładnym

badaniem sytuacji finansowej i gospodarczej.

Zbyt duża waga przywiązywana przez banki

do właściwego zabezpieczenia zwrotu kredytu



Spółka “STIHLO– BUS” posiada rachunek bieżący Banku Spółdzielczym w Ośnie na którym gromadzone są środki pieniężne i przeprowadzone są rozliczenia gotówkowe i bezgotówkowe. W uzasadnieniach przypadkowych korzystamy z wpływów bieżących do realizacji pilnych płatności (ZUS, US). Posiadamy zawartą umowę factoringu, na podstawie, której przelewamy swoje wierzytelności na factora, którym jest bank. W zamian za ta wierzytelność uzyskujemy od factora kwotę pieniężną odpowiadającą rozmiarom wierzytelności (pomniejszoną o prowizję factor)



.

PONIŻEJ SCHEMAT FACTORINGU OBEJMUJĄCEGO PRZELEWY WIERZYTELNOŚCI




Zadanie


Korzystanie z bankowych usług factoringowych

Cele

Możliwość oderwania się od późniejszego z reguły,

terminu spełniania świadczenia przez

poszczególnych odbiorców

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa




Opis zdarzenia

Ułatwienie w zakresie szybszego uzyskiwania

środków pieniężnych za dostarczone przez

przedsiębiorstwo odbiorcom towary. Okres

wyczekiwania związany z brakiem równowagi

majątkowej między wartością dostarczonych

towarów a spodziewaną zapłatą, wyeliminowany

jest na drodze factoringu, dzięki wcześniejszemu

uzyskaniu tych kwot pieniężnych od banku

factoringowego

Wielkość zadania

Zaliczka w wysokości 75% / 80% wierzytelności

w chwili zawarcia umowy

Termin realizacji

1 dzień

Koszt realizacji

Prowizja factoringowa – na ogół wynosi 10%

w stosunku do wierzytelności

Czas zwrotu nakładu

14 dni (maks. Do 210 dni)

Środki kadrowe

Zarząd firmy spisujący z bankiem umowę

factoringową

Środki sprzętowe

Nie występują

Środki materiałowe

Nie występują

Inne niezbędne środki

Nie występują

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Korzystanie z factoringu musi być poprzedzone

rachunkiem ekonomicznym. Brak struktur

obecnych instytucji bankowych do wymagań

i pewnych jakie przed nowoczesną gospodarką

stawia factoring






XIII. NAKŁADY INWESTYCYJNE ORAZ ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA





Łączne nakłady inwestycyjne zamykają się kwotą 247.000.00 zł. Na tę wielkość składają się:

Planowana data rozpoczęcia realizacji inwestycji 01.06.2001r.

Planowana data zakończenia realizacji inwestycji 30.08.2001r.



Poniesione dotychczas nakłady na inwestycję w kwocie 44.000.00 zł zostały zrealizowane

ze środków własnych. Środki zostały wydatkowane na zakup narzędzi i oprzyrządowania.



Do sfinansowania pozostał zakup prasy 125T potrójnego działania. Planowane wydatki inwestycyjne w kwocie 233.640,00zł, zostaną pokryte w następujący sposób:

Harmonogram kredytu zawiera informacje o terminie uruchomienia kredytu, oraz terminy i wysokość spłat rat kapitałowych i odsetek.




Założenie do obliczeń



1. Kredyt bankowy otrzymany na okres 18 miesięcy

2. Średnioroczny wskaźnik inflacji 8,5%

3. Średnia stopa dyskonta 20%

4. Średnia stopa kredytu lombardowego 18,09%

5. Podatek dochodowy 30% od zysku brutto

6. Narzuty na wynagrodzenia 21,42%












Łańcuchy napędowe rolkowe



Produkcja:


Produkcja zostanie uruchomiona po zakończeniu inwestycji tzn. od 01.09.2001r.

I rok produkcji wyniesie 25 200 mb łańcucha miesięcznie

II rok produkcji wyniesie 30 240 mb łańcucha miesięcznie

III rok produkcji wyniesie 41 400 mb łańcucha miesięcznie



Jednostka

Metry bieżące

2001

252 000

2002

362 880

2003

496 800

2004

496 800

2005

496 800

2006

496 800

2007

496 800




Sprzedaż:


Sprzedaż będzie stanowiła równowartość 11 miesięcznej produkcji danego roku, a

w latach następnych 1/12 produkcji poprzedniego roku plus 11/12 produkcji roku bieżącego.



Jednostka

Metry bieżące

2001

622,224

2002

1 057,442

2003

1 423,889

2004

1 463,522

2005

1 463,522

2006

1 463,522

2007

1 463,522














Kalkulacja kosztów:



  1. Koszty surowców skalkulowane zostały na podstawie zużycia jednostkowego i ceny zakupu.

  2. Koszty wynagrodzeń dla zatrudnionych 16 pracowników produkcji oraz 4 pracowników administracji. Płace są zróżnicowane na poszczególnych stanowiskach pracy.

  3. Narzuty na płace przyjęto w wysokości 21,42 % ogólnych kosztów wynagrodzeń.

  4. Amortyzacja liczona liniowo przy zastosowaniu stawki 10 %

  5. Korekta stanu zapasów wyrobów gotowych wynosi 1/12 kosztów produkcji danego roku.

  6. Koszty sprzedaży i administracji stanowią w każdym roku 1 % przychodów ogółem.

  7. Podatek w wysokości 30 % zysku.

  8. Dywidenda stanowią 10 % zysku po opodatkowaniu.



Kapitał obrotowy:



1. Wskaźnik rotacji


Kapitał obrotowy przeniesiono do prognozowego przepływu strumieni pieniężnych.





Współczynniki płynności


Kapitał obrotowy netto

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Aktywa bieżące-zobowiązania krótkoterminowe


77,672


115,314


195,152


256,409


309,367


378,745




Kapitał obrotowy netto jest sumą środków obrotowych, która pozostaje do dyspozycji przedsiębiorstwa i dzięki niej może ono zaciągać kredyty, których spłatę gwarantuje kapitał obrotowy.







Stopa płynności



Stopa płynności

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Wskaźnik bieżący

2,12

1,95

2,35

2,77

3,14

3,52

Wskaźnik szybkości

1,34

1,23

1,56

1,98

2,34

2,72



  1. Stopa płynności – wskaźnik bieżący informuje o zdolności przedsiębiorstwa

do wywiązania się z bieżących zobowiązań.

Wartość tego wskaźnika jest wyższa od 1,0

Za optymalną przyjmuje się wartość pomiędzy 2,0 – 3,0

  1. Stopa płynności – wskaźnik szybkości, jest wyższy od 1,0 informuje, ile razy najbardziej płynne aktywa przedsiębiorstwa pokrywają bieżące zobowiązania.






Współczynnik zadłużenia

2001

2002

2003

2004

2005

2006


Współczynnik długu


0,17


0,26


0,27


0,25


0,23


0,23

Stosunek dług/kapitał

0,16

0,33

0,33

0,33

0,16


Wskaźnik pokrycia pokrycia obsługi długu

- zysk po opodat.+ ods.+amort./raty kapitalowe+odsetki

- zysk przed spł. ods. i opod.+amort/raty kapitałowe+odsetki



1,44


1,20



1,68


1,70



2,55


3,12



3,08


4,09



8,23


9,85



  1. Współczynnik długu kształtuje się od 0,17 do 0,27 – nie ma ryzyka kredytowania.

  2. Udzielenie kredytu jest tym bezpieczniejsze, im wyższy jest udział kapitału

w finansowaniu przedsiębiorstwa – wskaźnik powinien wynosić 0,51

  1. Wskaźnik ten określa stopień zapewnienia spłaty kredytu wraz z odsetkami

w przypadku zaistnienia niekorzystnych okoliczności – za minimalny uważa się wskaźnik 1,30





Współczynnik efektywności (rentowności)

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Obrót aktywów

1,53

2,26

2,63

2,51

2,35

2,19

Marżą zysku

-zysk brutto wpływy ze sprzedaży

- zysk netto wpływy ze sprzedaży


0,09

0,06


0,12

0,08


0,15

0,10


0,16

0,11


0,17

0,13


0,17

0,13

Stopa rentowności aktywów

0,09

0,18

0,26

0,27

0,34

0,26

Stop rentowności kapitału

0,24

0,55

0,94

1,03

1,29

1,07


  1. Wskaźnik przedstawia, jaka jest wielkość na jednostkę aktywów. Pozwala stwierdzić, w jakim stopniu nakłady na powiększenie majątku firmy przyniosły efekt w postaci wzrostu sprzedaży.

  2. Wskaźnik informuje, jaka wartość została wytworzona w firmie, tj. ile pozostaje z każdej złotówki uzyskanej przy sprzedaży.

Wysoka marża zysku brutto świadczy o polityce proinwestycyjnej, dobrej organizacji pracy i o dużej wartości firmy.

Wysoka marża zysku netto ( rentowność sprzedaży), wskaźnik ten informuje o udziale zysku w wartości sprzedaży. Im niższy jest ten wskaźnik, tym większa wartość sprzedaży musi być zrealizowana do osiągnięcia danej kwoty zysku.

  1. Wskaźnik ten pozwala ocenić efektywność działania kierownictwa firmy. Poziom tego wskaźnika jest uzależniony od zmiany struktury źródeł finansowania, oraz wysokości podatku dochodowego.

  2. Wskaźnik ten pokazuje czy warto się angażować w daną działalność. Wysoka stopa zapewnia duże perspektywy rozwoju firmy.




















Sparametryzowany opis zadania PPHU “STIHLO-BUS” SC





Zadanie

Zakup linii technologicznej

Cele

Utworzenie nowej linii technologicznej produkcji

łańcuchów

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa


Opis zdarzenia

W celu realizacji przedsięwzięcia zostanie zakupiona

prasa hydrauliczna 125T potrójnego działania wraz

z niezbędnymi urządzeniami. Całość napędzana jest

agregatem hydraulicznym

Wielkość zadania

Osiągnąć w 3 roku pełną moc produkcyjną

tj, 41 000 m2 łańcucha miesięcznie

Termin realizacji

01.06.2001 – 30.08.2001

Koszt realizacji

247.000,00 PLN

Czas zwrotu nakładu

3 lata

Środki kadrowe

16 pracowników po 8 roboczogodzin


Środki sprzętowe

Prasa hydrauliczna 125T plus urządzenia

peryferyjne. Automat montażowy łańcucha 08B

wraz z urządzeniami peryferyjnymi

Środki materiałowe

Stal najlepszej jakości

Inne niezbędne środki

Odpowiednie pomieszczenie oraz

wysokokwalifikowana obsługa

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Trudności w uzyskiwaniu bieżących należności

za towar dostarczony klientowi i odbiorcom

















Sparametryzowany opis zadania PPHU “STIHLO-BUS” SC





Zadanie


Utworzenie wewnątrz zakładowej centrali telefonicznej

Cele

Zwiększenie komunikatywności pomiędzy działami

produkcyjnymi

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa


Opis zdarzenia

Funkcjonowanie starą centralą telefoniczną należy przebudować, zmodernizować i unowocześnić, aby w obecnej sytuacji rynkowej spełniała swoje zadania

Wielkość zadania

Osiągnąć 100% w terminie

Termin realizacji

W I półroczu 2001

Koszt realizacji

6.000,00 PLN

Czas zwrotu nakładu

12 miesięcy

Środki kadrowe

2 pracowników po 8 roboczogodzin

Środki sprzętowe

Centrala telefoniczna

Środki materiałowe

Linia telefoniczna

Inne niezbędne środki

Wyspecjalizowani fachowcy

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Brak




















Sparametryzowany opis zadania PPHU “STIHLO-BUS” SC





Zadanie


Utworzenie nowych punktów sprzedaży detalicznej

Cele

Poprawa jakości sprzedawanych produktów

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa


Opis zdarzenia

Firma posiada dwa punkty sprzedaży detalicznej i hurtowej. Docelowo będą 4 punkty sprzedaży. W dwóch istniejących należy dokonać modernizacji

Wielkość zadania

Osiągnąć 85% zysku w terminie

Termin realizacji

2004 rok

Koszt realizacji

100.000,00 PLN

Czas zwrotu nakładu

18 miesięcy

Środki kadrowe

4 pracowników po 8 roboczogodzin

Środki sprzętowe

Komfortowe i nowoczesne wyposażenie punktów

sprzedaży

Środki materiałowe

Kasy fiskalne, telefon, komputer

Inne niezbędne środki

Wykwalifikowana i fachowa obsługa

wykorzystująca zasoby

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Duża konkurencyjność




















Sparametryzowany opis zadania PPHU “STHILO-BUS” SC





Zadanie


Zakup samochodu

Cele

Poprawa jakości świadczonych usług

Kategoria

Cele rozwojowe przedsiębiorstwa


Opis zdarzenia

Występuje konieczność dokonania zakupu dodatkowego samochodu dostawczego, w celu sprawniejszej obsługi odbiorców indywidualnych

Wielkość zadania

Osiągnąć 100% w terminie

Termin realizacji

2005 rok

Koszt realizacji

150.000,00 PLN

Czas zwrotu nakładu

3 lata

Środki kadrowe

16 pracowników po 8 roboczogodzin

Środki sprzętowe

Samochód

Środki materiałowe

Paliwo, ubezpieczenie

Inne niezbędne środki

Telefon komórkowy

Ograniczenia utrudniające realizację zadań

Coraz większa konkurencja w świadczeniu usług przewozowych



















RACHUNEK WYNIKÓW

2001

2002

2003

2004

2005

2006

I Przychody ogółem

1057442

1423889

1463522

1463522

1463522

1463522

Przychody ze sprzedaży

1057442

1423889

1463522

1463522

1463522

1463522








II Koszty ogółem

930472

1208441

1226530

1221465

12189699

1218696

1. Koszty uzyskania przychodu

930472

1208441

1226530

1221465

12189699

1218696

- koszty materiałowe

671006

907288

930450

930450

930450

930450

- amortyzacja

28842

28842

28842

28842

28842

28842

- energia i paliwo

28000

39800

39800

39800

39800

39800

- opakowania

15700

19200

39800

39800

39800

39800

-wynagrodzenia

75975

97030

97030

97030

97030

97030

-narzuty na wynagrodzenia

36620

46768

46768

46768

46768

46768

- odsetki

41609

28293

14980

2496

----

-----

- pozostałe koszty

32720

41220

49460

56879

56879

56879








III Zysk brutto

126970

215448

236992

242057

244553

244553

IV Podatki

38091

64634

71097

72617

73365

73365








V Zysk

88879

150814

165895

169440

171188

171188











STRUKTURA ŚREDNIOROCZNYCH KOSZTÓW W %

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Koszty materiałowe

72,11

75,08

75,86

76,17

76,33

161405

Amortyzacja

3,10

2,39

2,35

2,36

2,37

2,37

Zużycie energii, paliwa

3,01

3,29

3,24

3,26

3,27

3,27

Wynagrodzenia

8,17

8,03

7,91

7,94

7,96

7,96

Narzuty na wynagrodzenia

3,94

3,87

3,81

3,83

3,84

3,84

Opakowania

1,69

1,59

1,57

1,57

1,57

1,57

Pozostałe koszty

7,98

5,75

5,25

4,87

4,66

4,66

OGÓŁEM

100

100

100

100

100

100







KOSZTY PRODUKCJI

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Koszty materiałowe

Płace

Narzuty na płace

Opakowania

Amortyzacja

Paliwo i energia

699000

75975

36620

15700

28842

28000

930450

97030

46768

19200

28842

39800

930450

97030

46768

19200

28842

39800

930450

97030

46768

19200

28842

39800

930450

97030

46768

19200

28842

39800

930450

97030

46768

19200

28842

39800

Koszty produkcji ogółem

884137

1162090

1162090

1162090

1162090

1162090

Stan zapasu

Na początek roku

Na koniec roku

Koszy produkcji sprzedanej


45684

73678

856143


73678

96840

1138928


96840

96840

1162090


96840

96840

1162090


96840

96840

1162090


96840

96840

1162090

Zysk produkcyjny

201299

284961

301432

301432

301432

301432

Pozostałe koszty

Odsetki

32720

41609

41220

28293

49460

14980

56879

2496

56879

56879

Zysk przed opodatkowaniem

Podatek 30 %


126970

38091


215448

64634


236992

71097


242057

72617


244553

73365


244553

73365

Zysk po opodatkowaniu

Dywidenda 10%

88879

150814

165895

169430

16943

171188

17118

171188

17118

Zysk zatrzymany

88879

150814

1565895

152487

154070

154070





KAPITAŁ OBROTOWY

Wskaźnik rotacji

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Surowce/materiały

Wyroby

Należności

1 tydzień

1 miesiąc

1 miesiąc

8412

45648

51854

13442

73678

88120

17893

96841

118657

17893

96841

121960

17893

96841

121960

17893

96841

121960

Razem

Zobowiązania


1miesiąc

105950

44482

175240

71275

233391

94437

236694

94437

236694

94437

236694

94437

Kapitał obrotowy

Przyrost KO



61468

61468

103965

42497

138954

34989

142257

3303

142257

142257



KO = 142 257








PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE

2001

2002

2003

2004

2005

2006

I Wpływy

458181

179656

194737

198272

200030

200030

1. Zysk netto

88879

150814

165895

169430

171188

171188

2. Amortyzacja

14422

28842

28842

28842

28842

28842

3. Wzrost kapitału

151240






4. Wzrost zob. długoterminowe

203640













II Wydatki

360468

92497

126189

144246

137188

137188

1. Nabycie składników majątku trwałego

274000






2. Spadek zob. długoterminowe

25000

50000

50000

50000

25000


3. Kapitał obrotowy

61468

42497

34989

3303



4. Dywidenda 10%




16943

17188

17188

5. Inne wydatki



41200

74000

95000

120000








III Przepływy pieniężne







1. Przyrost środków pieniężnych

97713

87159

68548

54026

62842

62842

2. Stan na początku roku

0

97713

184872

253420

307446

370288

3. Nadwyżka środków na koniec roku

97713

184872

253420

307446

370288

433130




























BILANS



AKTYWA

2001

2002

2003

2004

2005

2006

I Majątek trwały

259578

230736

201894

173052

144210

115368

1. Rzeczowy majątek trwały

259578

230736

201894

173052

144210

115368

-środki trwałe netto

259578

230736

201894

173052

144210

115368

- środki transportu







2. Wartości niematerialne i prawne







3. Majątek finansowy














II Majątek obrotowy

200023

236589

339589

400846

438162

508057

1. Zapasy

54096

87120

114734

114734

114734

114734

- materiały







- surowce

8412

13442

17893

17893

17893

17893

- produkty gotowe

45684

73678

96841

96841

96841

96841

2. Należności

51854

88120

118657

121960

121960

121960

3.Środki pieniężne

94073

128363

129897

177167

228540

226893

4. Rozliczenia między okresowe














RAZEM AKTYWA

459601

534339

565182

586913

593802

633226




PASYWA

2001

2002

2003

2004

2005

2006

A. Kapitał własny

151240

187250

229850

273046

303177

367601

I Kapitał podstawowy

151240

151240

151240

151240

151240

151240

II. Wynik finansowy z lat ubiegłych

0

36010

78610

121806

151937

216361

B. Wynik finansowy roku obrotowego

88879

150814

165895

169430

171188

171188

I Zysk netto

88879

150814

165895

169430

171188

171188

II Strata netto







C. Zobowiązania długoterminowe

150000

75000

25000




- w tym kredyt długoterminowy

150000

75000

25000




D. Zobowiązania krótkoterminowe

69482

121275

144437

144437

119437

94437

I Zobowiązania wobec dostawców

44482

71275

94437

94437

94437


II Zobowiązania wobec budżetu







II Kredyty i pożyczki krótkoterminowe

25000

50000

50000

50000

25000


IV Pozostałe zobowiązania







E. Inne pasywa














RAZEM PASYWA

459601

534339

565182

586913

593802

633226





46




Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
biznesplan dla firmy motoryzacyjnej
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (11)
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (13)
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (16)
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (12)
biznesplan dla firmy zajmującej się uprawą ziół, BIZNES PLAN
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (10)
biznesplan dla firmy gastronomicznej, BIZNES PLAN
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (14)
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (15)
biznes plan firmy transportowej Nieznany (2)
biznesplan dla firmy produkującej wyroby nabiałowe, BIZNES PLAN
biznesplan dla firmy komputerowej, biznesplan
biznesplan dla firmy dystrybucyjno-gastronomicznej, BIZNES PLAN
BIZNESPLAN dla programu promocj Nieznany (5)
Biznes plan firmy transportowej Nieznany
Biznesplan Dla Firmy Kosmetycznej 2, Dokumenty(2)
biznesplan dla firmy produkującej opakowania, BIZNES PLAN