07.12.2010

Wykład 9

Temat: Zarządzanie ryzykiem bankowym:

1. Przyczyny ryzyka bankowego:

• Zewnętrzne:

• Makroekonomiczne (polityka fiskalna, polityka banku centralnego, koniunktura gospodarcza)

• Mikroekonomiczne (liczba banków - konkurentów, ich oferta produktowi i cenowa)

• Wewnętrzne:

• Działalność operacyjna (depozytowa, kredytowa)

• Zarządzanie bankiem

• Organizacja procesów

• Kanały dystrybucji

• Kwalifikacje kadry

• Marketing

• Koordynacja finansowa

Rodzaje ryzyka bankowego:

• Ryzyko płynności

• Ryzyko kredytowe

• Ryzyko kapitałowe

• Ryzyko operacyjne

• Ryzyko rynkowe

• Ryzyko upadłości

• Konsekwencje ryzyka bankowego:

• Zmniejszenie lub utrata płynności

• Mniejsza wiarygodność finansowa

• Mniejsze bezpieczeństwo

• Mniejsze zyski

• Wzrost kosztów

• Spadek rentowności

• Kumulacja skutków zbyt wysokiego ryzyka = UPADŁOŚĆ

• Koszty upadłości dla:

• Akcjonariuszy

• Klientów

• Sektora bankowego

• Gospodarki

• Rodzaje działań:

• Aktywne

• Pasywne

• Sterowanie ryzykiem bankowym:

• Instrumenty sterowania:

• Instrumenty zewnętrzne i wewnętrzne

• Instrumenty sterowania pojedynczym i łącznym ryzykiem

• Finansowanie skutków ryzyka

• Finansowanie ze źródeł wewnętrznych

• Finansowanie ze źródeł zewnętrznych

• Ryzyko kredytowe:

• Zagrożenie terminowej spłaty kredytu wraz z odsetkami spowodowane trudnymi w realizacji warunków umowy kredytowej.

• Ryzyko związane z niemożnością wywiązania się kontrahenta w całości lub w części ze swych zobowiązań w stosunku do banku.

• Ryzyko kredytowe - rodzaje:

• Aktywne

• Pasywne

• Bilansowe

• Pozabilansowe

• Pojedyncze

• Łączne - (portfel kredytowy)

• Przed podpisaniem - umowy kredytowej

• Po podpisaniu - umowy kredytowej

• Ryzyko rynkowe - oznacza poniesienie straty w związku z niekorzystną zmianą cen aktywów lub kontraktów, których przyczyną jest niekorzystne z punktu widzenia banku kształtowanie się na rynku:

• Stóp procentowych

• Kursów walutowych

• Kursów akcji

• Ryzyko rynkowe:

• Ryzyko walutowe

• Ryzyko cen towarów

• Ryzyko ogólne stóp procentowych

• Ryzyko szczególne cen i instrumentów dłużnych

• Ryzyko cen kapitałowych papierów wartościowych

• Ryzyko operacyjne - ryzyko straty wynikającej z niedostosowania lub zawodności procesów, ludzi, systemów lub zdarzeń zewnętrznych.

• W zakres ryzyka operacyjnego wchodzi ryzyko prawne, natomiast wyłącza się z niego ryzyko reputacji i strategiczne.

• Kategorie zdarzeń operacyjnych:

• Oszustwo wewnętrzne

• Oszustwo zewnętrzne

• Dokonywanie transakcji, dostawa, zarządzanie procesami

• Praktyka kadrowa bezpieczeństwo pracy

• Klienci, produkty, praktyki operacyjne

• Szkodzenia aktywów rzeczowych

• Zakłócenia działalności, awarie systemów

• Linie biznesowe:

• Finansowanie przedsiębiorstw

• Sprzedaż i operacje spekulacyjne

• Bankowość detaliczna

• Bankowość komercyjna

• Płatności i rozliczenia

• Usługi pośrednictwa

• Zarządzanie aktywami na zlecenie

• Brokerskie usługi detaliczne

• Ryzyko kapitałowe - spadek wartości aktywów banku, w wyniku, czego następuje zmniejszenie lub utrata kapitału własnego ze względu na generowanie strat ponoszonych przez bank a wynikających z różnych rodzajów ryzyka bankowego.

• Ryzyko kapitałowe:

• Ryzyko gromadzenia kapitału (ryzyko pierwotne)

• Ryzyko wykorzystania kapitału (ryzyko wtórne)

• Nowa umowa kapitałowa - NUK:

• FILAR I - pomiar adekwatności kapitałowej w zakresie ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego

• FILAR II - proces analizy nadzorczej, czyli zidentyfikowana oferta adekwatności kapitałowej

• FILAR III - dyscyplina rynkowa

• Filar I:

• Klasyfikacja należności do grupy ekspozycji (Np. ekspozycje państwowe, detaliczne, korporacyjne, bankowe, od firm inwestycyjnych)

• Określenie wag ryzyka dla każdej ekspozycji

• Uzależnienie wag ryzyka od ratingu

• Określenie metod pomiaru i minimalnych standardów ich stosowania

• Filar II:

• Nowy wymiar badania jakości zarządzania ryzykiem

• Określenie obszarów objętych szczególną oceną, czyli tych rodzajów ryzyka, których nie uwzględniono lub nie w pełni ujęto w filarze I

• Ustalenie czterech zasad, które stanowią wytyczne dla działań nadzorców

• Filar III:

• Celem jest przekazywanie uczestnikom rynku informacji, które umożliwiłyby im ocenę ryzyka instytucji i jej adekwatności kapitałowej

• Zakres sprawozdawczości Np. struktura kapitałowa, adekwatność kapitałowa, ryzyko kredytowe (ogólnie), ryzyko kredytowe (metoda standardowa), ryzyko kredytowe (metoda IRB), techniki ograniczania ryzyka kredytowego, sekurytyzacja, ryzyko operacyjne.

1

---