1. Stwórz arkusz kalkulacyjny budżetu firmy.
2. Wartości Produkcji, Sprzedaży, Kosztów na koniec poszczególnych okresów oblicz według wzorów:
• I kwartał: = dane początkowe * (1 + wzrost)3
• pozostałe kwartały: = dane z poprzedniego kwartału * (1 + wzrost)3
3. Pozostałe wielkości w poszczególnych kwartałach oblicz następująco:
• Zysk brutto: = Wartość sprzedaży - Koszt sprzedaży
• Straty: = Produkcja - Wartość sprzedaży
• Dochód: = Zysk brutto - Straty
4. Stwórz wykres według podanego wzoru.
Liczb w tabeli „wartość na koniec okresu” pisanych kursywa nie nałeży wpisywać, lecz obliczyć korzystając z powyższych wzorów. Ich podanie w tabełi służy jedynie sprawdzaniu wyników otrzymywanych w trakcie obliczeń.
Miesięczny wzrost
Dane początkowe wskaźników w roku 1999
Produkcja |
140 000,00 zł |
Wzrost produkcji |
1,50% |
Wartość sprzedaży |
125 000,00 zł |
Wzrost sprzedaży |
0,78% |
Koszt sprzedaży |
56 700,00 zł |
Wzrost kosztów sprzedaży |
0,97% |
Wartość na koniec okresu
Podsumowanie |
I kwartał |
II kwartał |
III kwartał |
IV kwartał |
Produkcja |
146 394,97 zł |
153 082,06 zł |
160 074,60 zł |
167 386,54 zł |
Wartość sprzedaży |
127 947,87 zł |
130 965,27zł |
134 053,82 zł |
137 215, 21 zł |
Koszt sprzedaży |
58 366,03 zł |
60 081,01 zł |
61 846,38 zł |
63 663,62 zł |
Zysk brutto |
69 581,85 zł |
70 884,26 zł |
72 207,44 zł |
73 551,59 zł |
Straty |
18 447,10 zł |
22 116,79 zł |
26 020,78 zł |
30 171,33 zł |
Dochód |
51 134,75 zł |
48 767,47 zł |
46 186,67 zł |
.43 380,26 zł |
Finanse firmy w 1 999 r.
OZysk brutto OStraty □ Dochód