1437212354

SPRAWOZDANIE ZA 2007 ROK

IV. SYTUACJA FINANSOWA

Sytuację finansową Spółki z chwiląjej powstania należało ocenić pozytywnie. W momencie utworzenia Spółka została wyposażona w niewielki majątek obrotowy, pozwalający na poniesienie pierwszych kosztów produkcji energii cieplnej.

Spółkę charakteryzuje sezonowość produkcji, gdzie większość przychodów osiąga się w czterech pierwszych i dwóch ostatnich miesiącach roku podatkowego . W 2000 r. Spółka wystąpiła do Urzędu Skarbowego z wnioskiem o przekazanie zaliczek na podatek dochodowy od osób prawnych zgodnie z art.25 ust.6 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych . (tekst jednolity Dz. U. z 2000 Nr 54 poz. 654 z póź. zmianami). Formę rozliczenia podatku dochodowego zastosowano od 2000r. i utrzymano do 2007 r.

Podstawę do opodatkowania stanowiła 1/12 podatku należnego wykazanego w zeznaniu korekty CIT-8 za 2006 r. Na tej podstawie Spółka płaciła zaliczki na podatek dochodowy.

Uznaje się, że ten sposób rozliczenia z budżetem utworzony również w 2007 r. jest korzystniejszy dla Spółki, ponieważ za okres 3-ch pierwszych miesięcy wniesione zostały zaliczki na podatek dochodowy w wysokości 43 849,00 zł; gdy w 1999r.(tj. w ostatnim roku rozliczania wg starego systemu) musiała zapłacić 743 125 zł. Suma zaliczek wniesionych za cały 2007 r. wyniosła 175 393,00 zł. Zobowiązania były proporcjonalne do upływu okresu rozliczeniowego. Tym samym środki pieniężne mogły być lepiej wykorzystane przez Spółkę.

Na koniec roku obrotowego Spółka osiągnęła dochód do opodatkowania w wysokości 408 000,00 zł., który powstał w oparciu o poniesione koszty i przychody podatkowe. Wpływa to pozytywnie na działalność Spółki i daje lepsze wykorzystanie środków finansowych.

Należy nadmienić, że Spółka wykazała dodatnie saldo środków pieniężnych na koniec roku 1 052 855,44 zł ( 1868 032,51 zł za 2006 r.).

Okresowa nadwyżka środków finansowych pozwoliła na uzyskanie dodatkowych przychodów z odsetek od lokat ( str. 11).

Z uwagi na wyższe temperatury w IV kwartale 2007 r. oraz zapewnienie płynności finansowej spółka otrzymała kredyt w wysokości 800 000,- zł., z którego skorzystała w niewielkim stopniu.

Spółka korzystała w 2005 r. z pożyczki z WFOS na dofinansowanie zadania „Redukcja zanieczyszczeń pyłowych do atmosfery z ciepłowni w Skierniewicach”. W roku 2006 rozpoczęto spłatę pożyczki. Pożyczka była sukcesywnie spłacana wg harmonogramu.

ENERGETYKA CIEPLNA SPÓŁKA z o.o.