55976

A=Ak=£A-P

I

=11 gdzie:

A(T,r) - luka niedopasowania skumulowana;

Ak- luka niedopasowania dla pasma czasowego k, luka cząstkowa Ak - aktywa o w paśmie czasowym k;

Pk - pasywa w paśmie czasowym k;

n - liczba przedziałów czasowych

Tabela 1: Analiza luki stopy procentowej - przypomnienie

Wpływ na wynik odsetkowy zapisać można następującym wzorem:

k

n

k

AWO = -1 Ak •••Ar ••• w =1

gdzie:

AWO - zmiana wyniku odsetkowego banku,

Ak - wielkość luki okresowej w i-tym paśmie.

Ar - przewidywana zmiana stopy procentowej,

wk - waga okresu mierząca długość okresu, w którym zmieni się oprocentowanie (można zdefiniować biorąc pod uwagę tk oraz T), n - liczba wyodrębnionych pasm luki, k- numer okresu.

tk - terminy przeszacowań aktywów i pasywów w dniach (środek przedziału!);