6830719529

Nr konta	Saldo wybranego konta	wartość
010	Środki trwałe	1080 000,-
050	Umorzenie środków trwałych	220000,-
080	Środki trwałe w budowie	45 000,-
030	Inwestycje długo terminowe	110000,-
140	Krótkoterminowe aktywa finansowe	90 000,-
310	Materiały	145000,-
501	Produkcja w toku	210000,-
601	Wyroby gotowe	410000,-
527	Koszty sprzedaży	25 000,-
550	Koszty ogólnego zarządu	75 000,-
	Należności od odbiorców (krótko terminowe)	170000,-
111	środki pieniężne w banku	187 000,-
801	Środki pieniężne w kasie	3 000,-
	Kapitał podstawowy	1300000,-
802	Kapitał zapasowy	520000,-
	Zobowiązania wobec dostawców(krótkoterminowe)	200 000,-
	Zobowiązania z tytułu podatku VAT	45 000,-
	Zobowiązania wobec ZUS	85 000,-
162	Kredyt bankowy krótkoterminowe	180000,-

1	Zakupiono partię materiałów X i przyjęto do magazynów - faktura obca
	a) Wartość wg ceny nabycia materiałów	30000
	b) Należny VAT (22%)
	Materiały: US /Zobowiązania wobec dostawców
2	Spłata zobowiązania za zakupioną partię materiałów Y - przelew
	Zobowiązania wobec dostawców/BRB
3	Zakupiono gotowy ŚT Y (nie wymagający montażu) i przekazano do użycia
	- faktura obca
	a) Cena nabycia	50000
	b) Należny VAT (22%)
	środki trwałe: US /Zobowiązania wobec dostawców
4	Spłata zobowiązania za zakupiony ŚTY wekslem własnym
	a) Kwota zobowiązania
	b) Kwota odsetek (r = 12%; t = 4 m-c)
	Zobowiązania wobec dostawców (a): KF (b) /Zob. z tvt. weksli i czeków
5	Zakupiono program komputerowy i przekazano do używania (ustalony okres
	amortyzacji 3 lata) - faktura obca:
	a) Cena nabycia	72000
	b) Naliczony VAT (22%)
	WNiPR: US /Zobowiązania wobec dostawców
6	Spłata zobowiązania za zakupiony program komp. - czekiem potwierdzonym
	Zobowiązania wobec dostawców /Zob. z tvt. weksli i czeków
7	Posiadacz czeku zrealizował czek w banku (wyciąd z rachunku bankowego)
	Zob. z tvt weksli i czeków / BR3