3132015362

		WS-L-EP/3105/1675/2011	725,70	725,70	8.12.2011
		razem	3.726,90	3.726,90	X
2.	zakup sprzętu
	medycznego,	7398/F/2011	365,04	365,04	10.06.2011
	środków	F/l 1/2537	408,53	408,53	8.06.2011
	dezynfekcyjnych	razem	773,57	773,57	X
3.	ulotki
	informacyjne	17/07/2011	2.000,00	2.000,00	15.07.2011
		razem	2.000,00,	2.000,00	x
4.	dokumentacja	6619/10	105,53	105,53	28.06.2011
	pacjentów	2960/USŁ/12/2011	45,00	45,00	12.12.2011
		razem	150,53	150,53	X
5.	OGÓŁEM		6.651,00	6.651,00	X

Jak wynika z powyższego zestawienia, wartość poniesionych wydatków objętych dotacją Wojewody Zachodniopomorskiego wyniosła 6.651zł, co w zestawieniu do wartości umowy jw. w kwocie 9.170,- zł, stanowi 72,53 % realizacji całego zadania 2011 roku.

Załącznikiem nr 9 do protokołu są faktury ujęte w ww. tabeli zrealizowanych wydatków wraz z umowami zleceń do wypłaty należnych wynagrodzeń za prace: koordynacja zadania oraz obsługa księgowa.

W trakcie kontroli sprawdzono wszystkie ww. faktury. Ustalono także zgodność poniesionych wydatków jw. z postanowieniem § 3 ust. 1 Umowy Nr 2/HIV/2011 z dnia 29 kwietnia 2011 r. podającym kwalifikację wydatków z udzielonej dotacji.

Nie stwierdzono nieprawidłowości w wydatkowaniu udzielonej dotacji jw.

4. Prowadzenie dokumentacji określonej w przepisach prawa i postanowieniach umowy

Zgodnie z § 7 ust. 1 Umowy Nr 2/HIV/2011 oraz Nr 1/HIV/2011 z dnia 29 kwietnia 2011 r. na zadania jw., Zleceniobiorca dotacji zobowiązał się do prowadzenia na potrzeby obsługi zawartej umowy, wyodrębnionej ewidencji księgowej. Polskie Towarzystwo Oświaty Zdrowotnej Oddział Terenowy w Szczecinie prowadzi odrębną ewidencję księgową na potrzeby zawartych Umów jw. jako komputerowy wykaz wydatków wg pozycji rodzajowych do Umowy Nr 1/HIV/2011 i 2/HIV/2011 z dnia 29 kwietnia 2011 r., z wyszczególnieniem dowodu księgowego (faktury, rachunku) stanowiącego podstawę finansowania z udzielonej przez Zleceniodawcę dotacji. Wszystkie sprawdzone faktury, rachunki jako dokumenty księgowe są poprawnie opisane; zawierają zapis o wydatku z dotacji do numeru zawartej umowy. Są sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym, co spełnia wymogi wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.). Obowiązek prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej środków otrzymanych na realizację umowy nakłada także ustawa z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie.

Załącznikiem nr 10 do protokołu jest wykaz dowodów księgowych z podziałem na koszty rodzajowe / kalkulacyjne finansowane z dotacji do :

1)    Umowy Nr 1/HIV/2011 z dnia 29 kwietnia 2011 r.- stan na dzień 29.12.2011 r.,

2)    Umowy Nr 2/HIY/2011 z dnia 29 kwietnia 2011 r. - stan na dzień 28.12.2011 r.

6