RYZYKO BANKOWE



niepewność podejmowanych
działań,



możliwość podjęcia złej decyzji,



niebezpieczeństwo
nieosiągnięcia wyznaczonych
celów,



możliwość poniesienia straty

ZARZĄDZANIE
RYZYKIEM BANKOWYM
– ETAPY

IDENTYFIKACJA RYZYKA BANKOWEGO

STEROWANIE RYZYKIEM BANKOWYM

 instrumenty minimalizowania ryzyka,

 finansowanie strat

generowanych przez ryzyko

KONTROLOWANIE AKTUALNEGO

I POTENCJALNEGO RYZYKA

BANKOWEGO

 nadzór bankowy,

 audyt bankowy,

 kontrola wewnętrzna

CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE
RYZYKA



czynniki ogólnogospodarcze,



czynniki społeczno – rynkowe,



czynniki polityczne,



tendencje na
międzynarodowych rynkach
finansowych

CZYNNIKI
WEWNĘTRZNE RYZYKA



działalność operacyjna banku,



zarządzanie aktywami i pasywami,



organizacja banku,



działalność marketingowa,



kondycja finansowa banku,



działania przestępcze

RODZAJE RYZYKA

BANKOWEGO

Ryzyko

płynności

Ryzyko

kapitałow

e

Ryzyko

kredytowe

Ryzyko

rynkowe

Ryzyko

operacyjn

e

Inne

rodzaje

ryzyka

KONSEKWENCJE RYZYKA

BANKOWEGO

Zmniejszenie lub

utrata płynności

Mniejsza

wiarygodnoś

ć finansowa

Mniejsze

bezpieczeństw

o

Mniejsze

zyski

Wzrost

kosztów

Spadek

rentowności

BANK JEST OBOWIĄZANY DO

UTRZYMANIA

PŁYNNOŚCI

PŁATNICZEJ

DOSTOSOWANEJ DO

ROZMIARÓW I RODZAJU

DZIAŁALNOŚCI, W SPOSÓB

ZAPEWNIAJĄCY WYKONANIE

WSZYSTKICH ZOBOWIĄZAŃ

PIENIĘŻNYCH ZGODNIE Z

TERMINAMI ICH PŁATNOŚCI

PŁYNNOŚĆ BANKU



zdolność do terminowego

regulowania zobowiązań,



zdolność do pozyskiwania funduszy

na sfinansowanie nieoczekiwanego

wycofania depozytów,



zdolność do generowania przez

bank dodatniego salda przepływów

gotówkowych w określonym

horyzoncie czasowym

PŁYNNOŚĆ RYNKU
(PRODUKTU)

MOŻLIWOŚĆ ZAMIANY NA

GOTÓWKĘ W KRÓTKIM

CZASIE OKREŚLONYCH

PRODUKTÓW NA RYNKU

BEZ ZNACZNYCH STRAT

FINANSOWYCH

PŁYNNOŚĆ BANKU –
HORYZONTY CZASOWE



płynność natychmiastowa:

w ciągu

dnia,



płynność bieżąca:

do 7 dni,



płynność krótkoterminowa:

do 30 dni,



płynność średnioterminowa: 1–12
miesięcy,



płynność długoterminowa:

powyżej 12

miesięcy

POMIAR RYZYKA

PŁYNNOŚCI

ANALIZA

PRZEPŁYWU

ŚRODKÓW

ANALIZA LUKI

PŁYNNOŚCI

 zestawienie

niedopasowania
terminów
płatności aktywów
i pasywów

 ocena realnych

przepływów
gotówkowych

RYZYKO KAPITAŁOWE

SPADEK WARTOŚCI AKTYWÓW

BANKU, W WYNIKU CZEGO

NASTĘPUJE ZMNIEJSZENIE LUB

UTRATA KAPITAŁU WŁASNEGO ZE

WZGLĘDU NA GENEROWANIE STRAT

PONOSZONYCH PRZEZ BANK A

WYNIKAJĄCYCH Z

RÓŻNYCH RODZAJÓW RYZYKA

BANKOWEGO

RYZYKO

KAPITAŁOWE

Ryzyko

gromadzenia

kapitału

(ryzyko

pierwotne)

Ryzyko

wykorzystania

kapitału

(ryzyko wtórne)

BANK JEST
OBOWIĄZANY
UTRZYMAĆ

sumę funduszy własnych i

dodatkowych pozycji bilansu banku

określonych przez KNB na poziomie

nie niższym niż suma wymogów

kapitałowych z tytułu

poszczególnych rodzajów ryzyka

oraz wymogów kapitałowych z tytułu

przekroczenia limitów i naruszenia

innych norm określonych w ustawie

POMIAR RYZYKA

KREDYTOWEGO

METODA

RATINGÓW

WEWNĘTRZNYCH

METODA

STANDARDOWA

 wagi ryzyka

uzależnia się od
oceny ryzyka
wyznaczonej w
postaci ratingu
agencji ratingowej

 metoda podstawowa,

w której część
parametrów ryzyka
określają władze
nadzorcze,

 metoda zaawansowana,

w której bank
samodzielnie wyznacza
parametry ryzyka

RYZYKO OPERACYJNE

RYZYKO STRATY WYNIKAJĄCEJ

Z NIEDOSTOSOWANIA LUB

ZAWODNOŚCI PROCESÓW, LUDZI,

SYSTEMÓW LUB ZDARZEŃ

ZEWNĘTRZNYCH.

W ZAKRES RYZYKA OPERACYJNEGO

WCHODZI RYZYKO PRAWNE,

NATOMIAST WYŁĄCZA SIĘ Z NIEGO

RYZYKO REPUTACJI I STRATEGICZNE

KATEGORIE ZDARZEŃ

OPERACYJNYCH

dokonywanie

transakcji, dostawa,

zarządzanie

procesami

oszustwo

wewnętrzne

oszustwo

zewnętrzne

praktyka

kadrowa

bezpieczeńst

wo pracy

klienci,

produkty,

praktyki

biznesow

e

uszkodzeni

a aktywów

zakłócenia

działalności,

błędy

systemów

LINIE BIZNESOWE



finansowanie przedsiębiorstw,



sprzedaż i operacje spekulacyjne,



bankowość detaliczna,



bankowość komercyjna,



płatności i rozliczenia,



usługi pośrednictwa,



zarządzanie aktywami na zlecenie,



brokerskie usługi detaliczne

METODY POMIARU

RYZYKA OPERACYJNEGO

zaawansowan

a metoda

pomiaru

metoda

standardowa

metoda

podstawoweg

o wskaźnika

RYZYKO RYNKOWE

OZNACZA PONIESIENIE STRATY W

ZWIĄZKU Z NIEKORZYSTNĄ ZMIANĄ

CEN AKTYWÓW LUB KONTRAKTÓW,

KTÓRYCH PRZYCZYNĄ JEST

NIEKORZYSTNE Z PUNKTU WIDZENIA

BANKU KSZTAŁTOWANIE SIĘ NA RYNKU:



STÓP PROCENTOWYCH



KURSÓW WALUTOWYCH



KURSÓW AKCJI

POMIAR RYZYKA

RYNKOWEGO

metoda

standardowa

modele

wewnętrzne

 opracowana przez

władze nadzorcze,

 opiera się na

wyodrębnieniu
składników ryzyka,
które podlegają
pomiarowi a wyniki
są sumowane

 pozwalają oszacować

tzw. wartość
zagrożoną,

 muszą spełniać

określone wymogi
ilościowe i
jakościowe

REGULACJE

NADZORCZE

Limity koncentracji

zaangażowań

i dużych

zaangażowań

Próg

koncentracji

kapitałowej

Całkowity

wymóg

kapitałowy

Rezerwy na ryzyko:
● rezerwa na
ryzyko ogólne
● rezerwy celowe

Rating

Współczynnik

wypłacalności

CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU RYZYKA

KREDYTOWEGO

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU RYZYKA RYNKOWEGO

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU RYZYKA ROZLICZENIA

DOSTAWY ORAZ RYZYKA KONTRAHENTA

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU PRZEKROCZENIA

LIMITU KONCENTRACJI ZAANGAŻOWAŃ I LIMITU DUŻYCH

ZAANGAŻOWAŃ

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU PRZEKROCZENIA

PROGU KONCENTRACJI KAPITAŁOWEJ

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU RYZYKA

OPERACYJNEGO

=

+

+

+

+

+

WSPÓŁCZYNNIK WYPŁACALNOŚCI

BANKU

=

fundusze własne + kapitał

krótkoterminowy

całkowity wymóg kapitałowy x 12,5

BANK JEST
OBOWIĄZANY
UTRZYMAĆ

współczynnik wypłacalności na poziomie

co najmniej 8%, a bank rozpoczynający

działalność operacyjną na poziomie co

najmniej

15 % przez pierwsze 12 miesięcy

działalności,

12% przez następne 12 miesięcy

działalności

RATING

SYNTETYCZNY WYNIK OCENY ZJAWISKA

DOKONANEJ ZE WZGLĘDU NA

WYBRANE ASPEKTY, KTÓREGO CELEM

JEST KLASYFIKACJA NA SKALI

PORZĄDKOWEJ.

WYRÓŻNIA SIĘ:

● RATING ZEWNĘTRZNY

● RZTING WEWNĘTRZNY

METODA WARTOŚCI
ZAGROŻONEJ



służy do szacowania ryzyka rynkowego
rozumianego jako strata na
utrzymywanych pozycjach w
instrumentach bazowych z tytułu
zmian parametrów cenowych,



przewidywana wielkość straty na
utrzymywanych pozycjach w
instrumentach bazowych z tytułu zmian
parametrów cenowych, obliczona na
podstawie modelu statystycznego
zwanego modelem wartości zagrożonej

NOWA UMOWA KAPITAŁOWA – NUK

FILAR I

FILAR II

FILAR III

pomiar

adekwatnośc

i kapitałowej

w zakresie

ryzyka

kredytowego,

rynkowego

i

operacyjnego

proces analizy

nadzorczej, czyli

zindywidualizowa

na ocena

adekwatności

kapitałowej

dyscyplina

rynkowa

FILAR I:



klasyfikacja należności do grupy
ekspozycji (np. ekspozycje państwowe,
detaliczne, korporacyjne, bankowe,
od firm inwestycyjnych),



określenie wag ryzyka dla każdej
ekspozycji,



uzależnienie wag ryzyka od ratingu,



określenie metod pomiaru i
minimalnych standardów ich
stosowania

FILAR II:



nowy wymiar badania jakości
zarządzania ryzykiem,



określenie obszarów objętych
szczególną oceną, czyli tych rodzajów
ryzyka, których nie uwzględniono lub
nie w pełni ujęto w filarze I,



ustalenie czterech zasad, które
stanowią wytyczne dla działań
nadzorców

FILAR III:



celem jest przekazywanie uczestnikom rynku
informacji, które umożliwiłyby im ocenę
ryzyka instytucji i jej adekwatności
kapitałowej,



zakres sprawozdawczości np. struktura
kapitałowa, adekwatność kapitałowa, ryzyko
kredytowe (ogólnie), ryzyko kredytowe
(metoda standardowa), ryzyko kredytowe
(metoda IRB), techniki ograniczania ryzyka
kredytowego, sekurytyzacja, ryzyko
operacyjne