Egzamin 9 luty godz. 9.00

Kredyty bankowe dzielą się na 2 grypy

1. Dla gospodarstw domowych

2. Dla przedsiębiorstw

Podział wg podmiotu:

1. Gospodarstwo domowe

   • Konsumpcyjne (ustawa o kredycie konsumenckim)

   • Ratalne

   • Samochodowe

   • Mieszkaniowe / budowlane

   • Konsolidacyjne (nieopłacalny)

   • Z kart kredytowych (nieopłacalny)

   • RoR (opłacalny)

   • Gotówkowy

2. Przedsiębiorstwa

   • Inwestycyjny

     • Konsorcja lny

     • W rachunku bieżącym

     • W rachunku kredytowym

   • Obrotowy

     • W rachunku bieżącym (zabezpieczenie kredytu – do poziomu wysokości rachunku)

       • Płatniczy (nieodnawialny)

       • Otwarty (odnawialny)

     • W rachunku kredytowym

   • Dyskontowy (wykup weksla handlowego, bank zarabia na prowizjach i odsetkach) do 3 m-cy

   • Eksportowy

Zabezpieczenia kredytów bankowych

1. Osobowe

   • Weksel bankowy

   • Poręczenie wekslowe

   • Przystąpienie do długu

   • Przejęcie długu

   • Ubezpieczenie

   • Gwarancja bankowa

   • cesja

2. rzeczowe

   • zastaw na prawach ogólnych

   • hipoteka

   • przewłaszczenie

   • kaucja

   • blokada środków na rachunku bankowym

Najlepszymi zabezpieczeniami są zabezpieczenia rzeczowe. Najlepszy sposób zabezpieczenia to: gwarancja bankowa (ryzyko niezapłacenia przez bank innemu bankowi jest zerowe). Banki dają gwarancje tylko tym podmiotom które tego nie potrzebują (odbezpieczenie). Ryzyko uruchomienia gwarancji bakowej jest zerowe.

Przystąpienie do długu; przejęcie do długu; najbardziej klasycznym sposobem jest kredyt hipoteczny.

Banki hipoteczne: (ustawa o bankach hipotecznych i listach zastawnych z roku 1997)

- BRE Bank Hipoteczny

- PKO SA Hipoteczny

- ING Hipoteczny

80% rynku ma BRE Bank Hipoteczny

Banki te głównie są wykorzystywane do kredytowania inwestycji nieruchomości, (po stronie aktywów są kredyty hipoteczny, po stronie pasywów są listy zastawne)

List zastawny – papier wartościowy emitowany przez banki hipoteczne i podstawą emisji listów są wierzytelności banków hipotecznych, te wierzytelności są zabezpieczane hipotecznie lub przez gwarancję określonych instytucji najczęściej instytucji publicznych.

2 rodzaje listów zastawnych:

• hipoteczne listy zastawne – emitowany na podstawie wierzytelności banków hipotecznych zabezpieczonych hipotekami (są długoterminowe 5 – 10 lat; max 25 lat; jeśli listy są powyżej 5 lat to bank ma prawo je wykupić po 5 latach. Łączna wartość listów zastawnych w obiegu nie może być większa niż 40-krotność kapitału własnego; powyżej tego istnieje ryzyko niewykupienia)

• - publiczne listy zastawne emitowany na podstawie

  • kredytu zabezpieczonego gwarancją lub poręczeniem Skarbu Państwa, NBP, EBOiR, EBI, Wspólnot europejskich i ich państw członkowskich

  • wierzytelności banku hipotecznego z tytułu kredytów udzielony podmiotem wymienionym powyżej.

Publiczne listy zastawne są bez ryzyka

Listy hipoteczne są z ryzykiem

Bank hipoteczny w Polsce jest w formie spółki akcyjnej.

Bank hipoteczny uruchamia kredyty hipoteczne z własnych kapitałów.

Oprócz emisji listów zastawnych bank hipoteczny może również:

• udzielać kredytów które nie są zabezpieczone hipotecznie

• nabywać wierzytelności hipoteczne

• wykonywać tzw. czynności dodatkowe czyli przyjmowanie lokat terminowych, zaciąganie kredytów i pożyczek, emitowanie obligacji, przechowywanie papierów wartościowych

W banku hipotecznym działa instytucja powiernika i jego zastępcy. Zadaniem tego powiernika jest:

• Sprawdzenie czy listy zastawne w sposób wystarczający są zabezpieczone w każdym okresie zgodnie z wymogami ustawowymi. (dba o interesy wierzycieli;

• Sprawdza czy przyjęta przez bank hipoteczny bankowo-hipoteczna wartość nieruchomości została wyceniona zgodnie z regulaminem przy czym do jego zadań nie należy sprawdzanie czy ta wartość odpowiada wartości rzeczywistej

• Suma wartości nominalnej listów zastawnych które znajdują się w obrocie nie przekracza ustawowego limitu a w razie przekroczenia powiernik musi zawiadomić komisję nadzoru finansowego.

• Powiernik sprawdza czy rejestr zabezpieczenia listów zastawnych jest prowadzony prawidłowo.

2/3 listów zastawnych kupują banki (głównie „matki”). Bank emitując listy zastawne (papier dłużny) jakby sprzedaj ten papier na rynku inwestorom (którzy się zgłoszą) termin listu zastawnego zgrywa się żeby pokrywał on się z terminem kredytu bankowego.

Bank nie sprzedaje listów ale emituje listy zastawne. Wręcza go potencjalnemu kredytobiorcy a on sprzedaje go potencjalnemu inwestorowi.

Bank komercyjny emituje papiery wartościowe

• - bankowy papier wartościowy – papier krótkoterminowy do roku – można je podzielić na:

  • bony bankowe (lokacyjne, rentierskie) na okaziciela

  • lokaty bankowe

• - obligacja (ustawa 95r.)

• - certyfikaty depozytowe – papier który faktycznie jest emitowany przez banki o dobrej kondycji finansowej (duże, giełdowe) nie są papierami obrotu giełdowego. Ich emisja służy do pozyskania środków na działalność kredytową. Certyfikat nie może być wcześniej wykupiony niż termin wykupu. Zaletą jest anonimowość (wszystkie osoby które kupują i sprzedają na rynku wtórnym). Inwestorzy (banki) którzy emitują certyfikaty są zwolnione od rezerwy obowiązkowej. Nabywcami certyfikatów są inne banki krajowe albo zagraniczne; termin emisji certyfikatu nie krótszy niż 2 lata.

Strategie finansowania banków:

• banki od 2009 r. Intensywnie konkurowały o depozyty klientów

• dążenie do pozyskania depozytów było widoczne szczególnie w bankach o niskim udziale depozytów w pasywach – strategia finansowania zagranicznego i strategia mieszana

Strategia depozytowa 59,7% aktywów sektora

Strategia finansowa zagranicznego 10,5% aktywów sektora

Strategia mieszana 29,8% aktywów sektora.

Nadzór bankowy

Sprawowany przez Komisję Nadzoru Finansowego i w ramach tej komisji nadzór jest prowadzony od 2008 r.

W 2006 r. powstała komisja nadzoru finansowego.

Nadzór sektorowy

- komisja nadzoru bankowego – banki (KNB)

- komisja papierów wartościowych i giełd – rynki kapitałowe (KPWiG)

- komisja nadzoru nad funduszami emerytalnymi i ubezpieczeniami (KNUiFE)

w 2006 zostały zintegrowane KPWiG i KNUiFE powstała Komisja Nadzoru Finansowego (KNF). Pozostała jednak KNB.

W 2008 z KNF połączono KNB i powstała ogólna Komisja Nadzoru Finansowego (KNF)

Celem nadzoru bakowego

• zapewnienie zgodności działalności banku z przepisami prawa oraz z decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku

• bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych

Nadzór bankowy:

1. polega w szczególności na dokonywaniu oceny sytuacji finansowej banków w tym badaniu wypłacalności, jakości aktywów, płynności płatniczej oraz wyniku finansowego banku.

2. Polega na badaniu jakości systemu zarządzania bankiem w szczególności systemu zarządzania ryzykiem oraz systemu kontroli wewnętrznej

3. Badaniu zgodności udzielanych kredytów, pożyczek, akredytyw i gwarancji bankowych oraz emitowanych bankowych papierów wartościowych z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawnymi

4. Polega na badaniu zabezpieczenia i terminowości spłacenia kredytów i pożyczek pieniężnych

5. Badaniu przestrzegania limitów koncentracji oraz ocenie procesu identyfikacji, monitorowania i kontroli koncentracji zaangażowań. Łączne zaangażowanie banku w firmie nie może przekraczać 25% funduszy własnych przy kredytach.

6. Badanie przestrzegania przez bank określonych przez KNF norm dopuszczalnego ryzyka, zarządzania ryzykiem w tym dostosowania do rodzaju i skali działalności banku

7. Dokonywaniu oceny, szacowania, utrzymywania i przeglądu kapitału wewnętrznego