Bankowość wykład 9 13.01.2015

T: Ryzyko bankowe.

Ryzyko bankowe- dotyczy każdego podmiotu nie tylko banku, towarzyszy każdemu działaniu i braku działania również; obejmuje negatywne skutki działania, w przypadku braku działania obejmuje także utracone szanse.

Ryzyko płynie z wnetrza podmiotu i otoczenia podmiotu w jakim on funkcjonuje.

Rodzaje ryzyka bankowego: (działalności bankowej)

1)Ryzyka finansowe

RYZYKO KREDYTOWE

• Charakterystyczne dla każdego banku,

• Ma największy udział w ryzyku jakie podejmuje bank (ponad 90%),

• To zagrożenie potencjalne nie wywiązania sie dłużnika ze zobowiązań wobec banku.

• To prawdopodobieństwo niezrealizowania założonego celu lub prawdopodobieństwo wystąpienia niepożądanego zdarzenia, którego konsekwencje mają negatywny wpływ na kredytobiorce, a tym samym na bank, w którym jest on zadłużony. Źródłem kłopotów banku są kredytobiorcy, a źródłem kłopotów kredytobiorców są różne niepożądane zdarzenia które mogą sie w ich działalności pojawić.

• To pogorszenie jakości portfela kredytowego banku i wzrost wskaźnika niewypłacalności jego klientów, skutkujące obniżeniem przepływów pieniężnych banku z aktywów, co osłabia zdolność banku do spłaty jego własnych zobowiązań.

Na ryzyko kredytowe narażone są aktywa banku takie jak:

• Kredyty

• Pożyczki pieniężne

• Wykupione przez bank wierzytelności

• Karty kredytowe

• Lokaty międzybankowe

• Oraz udzielone pozycje pozabilansowe banku:

• Udzielone przez bank gwarancje bankowe

• Udzielone przez bank poręczenia cywilne i bankowe (wekslowe)

• Wydane przez bank akcepty

• Otwarte w ciężar rachunku akredytywy

Rodzaje ryzyka kredytowego:

• Aktywne to ryzyko w którym bank może zarządzać, zagrożenie niespłacenia przez kredytobiorcę rat kapitałowych i odsetkowych w ustalonych umownie terminach i wysokościach. Zależy od naszych decyzji, działań. Możemy nim sterować.

• Pasywne to zagrożenie wcześniejszego wycofywania z banku na dużą skalę zdeponowanych oszczędności przez deponentów lub zagrożenie nie pozyskania w odpowiednim czasie i po akceptowalnej cenie środków pieniężnych niezbędnych bankowi do jego działania ; bank ma wpływ na to ryzyko, ale tylko w niewielkim stopniu.

• Pojedyńcze, czyli pojedynczej transakcji bankowej- wynika z zawartej przez bank pojedynczej umowy kredytowej.

• Portfelowe (koncentracji portfela)- łączne ryzyko kredytowe- zależne jest od zróżnicowania rodzajów klientów, rodzajów produktów kredytowych narażonych na ryzyko kredytowe.

• Ryzyko, które występuje w chwili podejmowania decyzji kredytowej i podpisywania umowy.

• Ryzyko, które może sie ujawnić w trakcie trwania umowy kredytowej -monitorowanie klienta.

• Ryzyko akceptowalne- typowe dla ekspozycji kredytowych normalnych, pod obserwacja, pod pewnymi warunkami dla ekspozycji kredytowych nawet poniżej standardów

• Ryzyko nieakceptowane- typowe dla ekspozycji wątpliwych i straconych. Udzielenie kredytu jest niemożliwe.

RYZYKO RYNKOWE- nazywane cenowym, prawdopodobieństwo poniesienia przez bank strat w wyniku zachodzących zmian warunków finansowych związanych z podjęta przez bank operacją bankową.

Zmiana warunków finansowych może mieć postać zmiany stop procentowych, kursów walutowych, ceny papierów wartościowych.

Procentowe niebezpieczeństwo negatywnego zmiany stop procentowych na wyniki banku, można się przed nią chronić jak inflacja podrośnie to wtedy możemy ją obniżać itd.

Rodzaje ryzyka rynkowego:

• Zmiana warunków finansowych może mieć postać zmiany stop %, kursów walutowych (WALUTOWE), zmiany cen papierów wartościowych (CENOWE).

Rodzaje ryzyka stopy procentowej:

• Ryzyko niedopasowania terminów- niedopasowanie terminów przeszacowania oprocentowania aktywów do czasu przeszacowania oprocentowania finansujących je pasywów.

• Ryzyko bazowe- niepoprawna korelacja stóp oprocentowania aktywów i pasywów o tych samych okresach przeszacowania.

• Ryzyko krzywej dochodowości- ryzyko, które występuje w przypadku niekorzystnej zmiany wysokości powiązanych ze sobą stóp procentowych dotyczących tego samego rynku, ale dla różnych terminów

• Ryzyko opcji klienta- prawo kilenta do wcześniejszego wycofania depozytu lub spłacenia kredytu jeżeli konkurencja oferuje mu korzystniejsze stopy procentowe

• Ryzyko walutowe- ryzyko bankowe, które są deponowane w walutach obych.

Jak sie zabezpieczać?

Rodzaje ryzyka walutowego:

• Ryzyko konwersji walut- występuje, gdy konsolidujemy sprawozdania banków tworzące grupę bankową międzynarodową kapitałową.

• Ryzyko niedopasowania- nie dopasowanie odpowiednich aktywów i pasywów banku wyrażonych w danej walucie obcej.

• Transakcyjne ryzyko walutowe- ryzyko zmiany kursu w postaci różnicy kursu waluty z dnia zawarcia i dnia otrzymania płatności.

Ryzyko cenowe- ryzyko zmiany cen instrumentów finansowych, ujawni sie w przypadku wystąpienia niekorzystnych czynników gospodarcznych, politycznych, prawnych oddziałujących na rynkowe ceny papierów wartościowych.

Jak się zabezpieczać?

Przeprowadzając transakcje terminowe- dziś zawieram kontrakt sprzedaży\kupna instrumentów finansowych, termin w określonym dniu w przyszłości, po cenie ustalonej w dniu zawarcia kontraktu .

Wykorzystując instrumenty pochodne- opcje, kontrakty...

Ryzyko utraty płynności finansowej przez bank- niezdolność banku do obsługi bieżących zobowiązań.

Rodzaje ryzyka płynności:

• Ryzyko niedopasowania terminów- niezgodność okresów, na jakie bank pozyskał środki z terminami na jakie je zainwestował.

• Pasywne ryzyko płynności- zagrożenie nie uruchomienia przez bank zastępczego refinsnsowania pokrywającego bilansowa lukę płynności powstał w skuter wcześniejszego wycofywania depozytów na masową skalę.

• Aktywne ryzyko płynności- nieplanowane wydłużanie sie zaangazowania banku w aktywa pracujące, zwykle kredyty spowodowane opóźnieniami spłat kredytobiorców.

Strategie banku, które pozwalają utrzymać porządana płynność banku:

Strategia magazynowania płynności- bank utrzymuje w aktywach banku rezerwy gotówkowe i inne bardzo płynne aktywa, w ten sposób zabezpiecza popyt na pieniądz.

Strategia zarządzania pożyczoną płynnością- wymagany popyt na płynności bank finansuje za pomocą środków obcych.

Najlepsza! Strategia zrównoważonego zarządzania płynnością- połączenie w.w. strategii. Najbardziej racjonalna, najmniej ryzyka.

2)Ryzyka niefinansowe

Ryzyko operacyjne- prawdopodobieństwo wystąpienia strat w skutek niewłaściwego lub zawodnego funkcjonowania procesów, systemów i ludzi. Ryzyko to potęgowane jest przez zdarzenia zewnętrzne.

Rodzaje ryzyka operacyjnego:

• Ryzyko awarii (procesów, systemów, personalnych)

• Ryzyko zewnętrzne (strategiczne)- hakerstwo, katastrofy, strajki itp.

Ryzyko procesów- zły system informacyjny banku, niepełna info, pozyskana w nieodpowiednim czasie, niewłaściwy obieg dokumentów bankowych, nieefektywny system kontroli wewnętrznej banku, niewłaściwe procedury kredytowe, błędy księgowe, uchybienia współpracy z kooperantami..., wzrastajaca złożoność technik produktów bankowych

Oprócz głównych rodzajów ryzyk bank narażony jest również na ryzyko koncentracji, ryzyko warunków skrajnych, ryzyko prawne, ryzyko sekurytyzacji, ryzyko utraty reputacji, ryzyko kapitałowe, ryzyko cyklu gospodarczego bądź kraju.

1

---