124629

OPERACJE ROZLICZENIOWE.

Bankowe rozliczenia pieniężne polegają na dokonywaniu zmian w stanie środków

pieniężnych na rachunku bankowym na zlecenie klienta.

Dzieli się je na:

•> Przeprowadzane w formie gotówkowej i bezgotówkowej (dąży się do minimalizacji

operacji gotówkowych ze względu na bezpieczeństwo, koszt i szybkość obsługi klienta).

❖    Przeprowadzane w obrocie krajowym i zagranicznym - rozliczenia dokonywane w związku z transakcjami klientów banku z kontrahentami krajowymi oraz zagranicznymi (import i eksport towarów i usług).

❖    Przeprowadzane w ramach jednego banku (np. wpłata gotówki na własny rachunek) lub kilku (np. polecenie przelewu na rachunek kontrahenta prowadzony w innym banku).

Duże znaczenie ze względu na terminowość i prawidłowość wykonania zleceń płatniczych mają rozliczenia międzybankowe, gdyż współpracujące ze sobą przedsiębiorstwa, instytucje i osoby fizyczne mogą posiadać rachunki bankowe w różnych bankach. W tym celu prawo bankowe dało możliwość tworzenia przez banki tzw. izb rozliczeniowych umożliwiających wymianę zleceń płatniczych i ustalenie wzajemnych wierzytelności wynikających z wymiany zleceń.

W Polsce banki powołały Krajową Izbę Rozliczeniową (tzw. KIR), prowadzący dwa równolegle funkcjonujące systemy rozliczeń międzybankowych:

o SYBIR (System Bankowy Izb Rozliczeniowych) - rozlicza zlecenia płatnicze występujące w postaci papierowej

0 F.L1.Y1R (Elektroniczna Izba Rozliczeniowa) - to nowoczesny system rozliczenia zleceń płatniczych występujących w postaci zapisu elektronicznego znacząco skracający czas rozliczeń międzybankowych dzięki kilkukrotnej w ciągu dnia możliwości dokonania pełnych rozliczeń (trzy sesje rozliczeniowe - tzw. sesja poranna, popołudniowa i wieczorna).

I. Obrót krajowy.

Rozliczenia w obrocie krajowym
Gotówkowe	Wpłaty i wypłaty realizowane za pomocą dokumentów tj.:dowód wpłaty lub czek gotówkowy. Do pobrania gotówki z banku posiadacze rachunków, zwłaszcza przedsiębiorstwa, stosują czeki gotówkowe. W przypadku osób fizycznych również stosuje się czeki lub po prostu zgłoszenie wpłaty dysponentowi.
Bezgotówkowe	Wpłaty i wypłaty realizowane za pomocą czeków rozrachunkowych, weksli, kart płatniczych lub polecenia przelewu.