Sposoby ograniczania indywidualnego

Sposoby ograniczania indywidualnego

ryzyka bankowego-analiza wybranych

ryzyka bankowego-analiza wybranych

aspektów

aspektów

Dr Bożena Sowa

Dr Bożena Sowa

Uniwersytet Rzeszowski

Uniwersytet Rzeszowski

Wydział Ekonomii

Wydział Ekonomii

Działalność bankowa polega na podejmowaniu

Działalność bankowa polega na podejmowaniu

kontrolowanego ryzyka celem uzyskania

kontrolowanego ryzyka celem uzyskania

określonych

określonych

przychodów.

przychodów.

Udzielanie kredytów - z natury rzeczy - należy

Udzielanie kredytów - z natury rzeczy - należy

do operacji obarczonych ryzykiem.

do operacji obarczonych ryzykiem.

Ryzyko kredytowe jest naturalną konsekwencją

Ryzyko kredytowe jest naturalną konsekwencją

działalności gospodarczej, w tym działalności

działalności gospodarczej, w tym działalności

Kredytowej.

Kredytowej.

Rodzaje ryzyka bankowego

Rodzaje ryzyka bankowego

- ryzyko systematyczne,

- ryzyko systematyczne,

- ryzyko niesystematyczne.

- ryzyko niesystematyczne.

Ryzyko systematyczne

Ryzyko systematyczne

Jest zdeterminowane wyłącznie przez zjawiska

Jest zdeterminowane wyłącznie przez zjawiska

zewnętrzne, na które bank nie ma wpływu,

zewnętrzne, na które bank nie ma wpływu,

w związku z czym nie podlega kontroli.

w związku z czym nie podlega kontroli.

Czynniki egzogeniczne, w znacznym stopniu,

Czynniki egzogeniczne, w znacznym stopniu,

związane są z sytuacją makroekonomiczną kraju

związane są z sytuacją makroekonomiczną kraju

w ramach prowadzonej, przez władze

w ramach prowadzonej, przez władze

państwowe,

państwowe,

polityki gospodarczej.

polityki gospodarczej.

Istotnym elementem wpływającym na wysokość

Istotnym elementem wpływającym na wysokość

tego

tego

ryzyka jest sytuacja społeczna w danym kraju.

ryzyka jest sytuacja społeczna w danym kraju.

Odnosi się to do potencjału i skłonności gospodarstw

Odnosi się to do potencjału i skłonności gospodarstw

Domowych, do oszczędzania i inwestowania.

Domowych, do oszczędzania i inwestowania.

Ważna jest również sytuacja na międzynarodowych

Ważna jest również sytuacja na międzynarodowych

rynkach finansowych, a w szczególności: kryzysy

rynkach finansowych, a w szczególności: kryzysy

walutowe,

walutowe,

integracja finansowa i ekonomiczna oraz liberalizacja

integracja finansowa i ekonomiczna oraz liberalizacja

kapitałów.

kapitałów.

Ryzyko niesystematyczne

Ryzyko niesystematyczne

(wewnętrzne)

(wewnętrzne)

Obejmuje obszar działania danego podmiotu,

Obejmuje obszar działania danego podmiotu,

co umożliwia kontrolę jego poziomu.

co umożliwia kontrolę jego poziomu.

Banki, również, poprzez kwalifikacje kadry

Banki, również, poprzez kwalifikacje kadry

kierowniczej i jej umiejętności przewidywania

kierowniczej i jej umiejętności przewidywania

i oceny sytuacji w bliżej lub dalszej

i oceny sytuacji w bliżej lub dalszej

perspektywie,

perspektywie,

wpływają na jego wielkość.

wpływają na jego wielkość.

Ryzyko niesystematyczne, określane mianem

Ryzyko niesystematyczne, określane mianem

ryzyka wewnętrznego, obejmuje obszar działania

ryzyka wewnętrznego, obejmuje obszar działania

danego podmiotu, co umożliwia kontrolę jego

danego podmiotu, co umożliwia kontrolę jego

poziomu.

poziomu.

Banki, również poprzez kwalifikacje kadry

Banki, również poprzez kwalifikacje kadry

kierowniczej i jej umiejętności przewidywania

kierowniczej i jej umiejętności przewidywania

i oceny sytuacji w bliżej lub dalszej perspektywie,

i oceny sytuacji w bliżej lub dalszej perspektywie,

wpływają na jego wielkość.

wpływają na jego wielkość.

Składniki ryzyka

Składniki ryzyka

- ryzyko straty lub wypłacalności,

- ryzyko straty lub wypłacalności,

- ryzyko zabezpieczenia,

- ryzyko zabezpieczenia,

- ryzyko zmiany stopy procentowej,

- ryzyko zmiany stopy procentowej,

- ryzyko wartości pieniądza,

- ryzyko wartości pieniądza,

- ryzyko kursu walutowego,

- ryzyko kursu walutowego,

- ryzyko płynności.

- ryzyko płynności.

Ryzyko straty lub

Ryzyko straty lub

wypłacalności

wypłacalności

Ryzyko straty lub wypłacalności wiąże się

Ryzyko straty lub wypłacalności wiąże się

z niepewnością co do przyszłego poziomu

z niepewnością co do przyszłego poziomu

dochodów kredytobiorcy.

dochodów kredytobiorcy.

Swoim zasięgiem obejmuje

Swoim zasięgiem obejmuje

niebezpieczeństwo

niebezpieczeństwo

nieuregulowania, w całości lub części,

nieuregulowania, w całości lub części,

zobowiązania wynikającego z umowy

zobowiązania wynikającego z umowy

kredytowej.

kredytowej.

Ryzyko zabezpieczenia

Ryzyko zabezpieczenia

Ryzyko zabezpieczenia wynika z samego

Ryzyko zabezpieczenia wynika z samego

przedmiotu zabezpieczenia przyjętego w celu

przedmiotu zabezpieczenia przyjętego w celu

ograniczenia tego ryzyka.

ograniczenia tego ryzyka.

W przypadku kredytów hipotecznych może to

W przypadku kredytów hipotecznych może to

być

być

spadek wartości nieruchomości przyjętej przez

spadek wartości nieruchomości przyjętej przez

bank pod zabezpieczenie.

bank pod zabezpieczenie.

Ryzyko zmiany stopy

Ryzyko zmiany stopy

procentowej

procentowej

Ryzyko zmiany stopy procentowej dotyczy

Ryzyko zmiany stopy procentowej dotyczy

tylko kredytów o stałym oprocentowaniu,

tylko kredytów o stałym oprocentowaniu,

gdzie

gdzie

WIBOR, przyjęty w momencie podpisywania

WIBOR, przyjęty w momencie podpisywania

umowy kredytowej, nie ulega zmianie przez

umowy kredytowej, nie ulega zmianie przez

cały

cały

okres kredytowania.

okres kredytowania.

Ryzyko wartości pieniądza

Ryzyko wartości pieniądza

Ryzyko wartości pieniądza związane jest

Ryzyko wartości pieniądza związane jest

ze spadkiem realnej wartości zwróconej

ze spadkiem realnej wartości zwróconej

przez

przez

kredytobiorcę kwoty kredytu na skutek

kredytobiorcę kwoty kredytu na skutek

inflacji.

inflacji.

Ryzyko kursu walutowego

Ryzyko kursu walutowego

Ryzyko kursu walutowego dotyczy

Ryzyko kursu walutowego dotyczy

kredytów

kredytów

zaciąganych w walucie obcej. Polega ono

zaciąganych w walucie obcej. Polega ono

na zmniejszeniu wartości spłaconego

na zmniejszeniu wartości spłaconego

kredytu

kredytu

na skutek zmiany kursów walutowych.

na skutek zmiany kursów walutowych.

Ryzyko płynności

Ryzyko płynności

Ryzyko płynności to niebezpieczeństwo spłaty

Ryzyko płynności to niebezpieczeństwo spłaty

niezgodnej z terminem, czyli brak dopasowania

niezgodnej z terminem, czyli brak dopasowania

terminów zapadalności oraz wymagalności

terminów zapadalności oraz wymagalności

aktywów i pasywów.

aktywów i pasywów.

Niedopasowanie wpływów (zapadalność aktywów)

Niedopasowanie wpływów (zapadalność aktywów)

z wydatkami (wymagalność pasywów) powoduje

z wydatkami (wymagalność pasywów) powoduje

tzw. lukę płynności.

tzw. lukę płynności.

Przy analizie ryzyka kredytowego należy

Przy analizie ryzyka kredytowego należy

odróżnić indywidualne ryzyko kredytowe (czyli

odróżnić indywidualne ryzyko kredytowe (czyli

ryzyko pojedynczego kredytu) od ryzyka portfela

ryzyko pojedynczego kredytu) od ryzyka portfela

(czyli łącznego ryzyka z tytułu działalności

(czyli łącznego ryzyka z tytułu działalności

kredytowej). Podział ten jest istotny ze względu

kredytowej). Podział ten jest istotny ze względu

na fakt, że do zarządzania każdym z tych rodzajów

na fakt, że do zarządzania każdym z tych rodzajów

ryzyka wykorzystuje się odmienne metody.

ryzyka wykorzystuje się odmienne metody.

Ryzyko kredytowe:

Ryzyko kredytowe:

pojedyncze i łączne

pojedyncze i łączne

Pojedyncze ryzyko

Pojedyncze ryzyko

zależy od wysokości możliwej

zależy od wysokości możliwej

straty i prawdopodobieństwa jej wystąpienia.

straty i prawdopodobieństwa jej wystąpienia.

Ryzyko łącznie

Ryzyko łącznie

uwarunkowane jest wysokością

uwarunkowane jest wysokością

pojedynczych kredytów, prawdopodobieństwem ich

pojedynczych kredytów, prawdopodobieństwem ich

niespłacenia oraz rodzajem zależności pomiędzy

niespłacenia oraz rodzajem zależności pomiędzy

poszczególnymi kredytami. Im mniejsza jest ta wzajemna

poszczególnymi kredytami. Im mniejsza jest ta wzajemna

- dodatnia zależność, tym mniejsze jest ryzyko

- dodatnia zależność, tym mniejsze jest ryzyko

zaistnienia

zaistnienia

sytuacji, w której czynniki powodujące niespłacenie

sytuacji, w której czynniki powodujące niespłacenie

jednego kredytu będą również wpływały na niespłacenie

jednego kredytu będą również wpływały na niespłacenie

innych, powodując tym samym wzrost łącznego ryzyka.

innych, powodując tym samym wzrost łącznego ryzyka.

Czynniki wpływające na ryzyko

Czynniki wpływające na ryzyko

kredytowe (czynniki natury)

kredytowe (czynniki natury)

-

-

ekonomiczne,

ekonomiczne,

-społeczne,

-społeczne,

-polityczne,

-polityczne,

-demograficzne,

-demograficzne,

-technologiczne.

-technologiczne.

Źródła ryzyka

Źródła ryzyka

kredytowego

kredytowego

- makroekonomiczne,

- makroekonomiczne,

- mikroekonomiczne.

- mikroekonomiczne.

Czynniki

Czynniki

makroekonomiczne

makroekonomiczne

Czynniki makroekonomiczne: stopy procentowe,

Czynniki makroekonomiczne: stopy procentowe,

kursy walutowe, ceny ropy, ceny nieruchomości

kursy walutowe, ceny ropy, ceny nieruchomości

itp.

itp.

Czynniki te mają wpływ na płatności kredytowe,

Czynniki te mają wpływ na płatności kredytowe,

obligacje i instrumenty pochodne, a ich poziom

obligacje i instrumenty pochodne, a ich poziom

może być przyczyną niewypłacalności

może być przyczyną niewypłacalności

kredytobiorców.

kredytobiorców.

Czynniki

Czynniki

mikroekonomiczne

mikroekonomiczne

Czynniki mikroekonomiczne

Czynniki mikroekonomiczne

:

:

- niepełna informacja o kliencie ubiegającym się o

- niepełna informacja o kliencie ubiegającym się o

kredyt,

kredyt,

- rosnące zapotrzebowanie na kredyt przy relatywnie

- rosnące zapotrzebowanie na kredyt przy relatywnie

niskim lub zerowym wkładzie własnym kredytobiorcy,

niskim lub zerowym wkładzie własnym kredytobiorcy,

- brak jednolitej metodologii badania zdolności

- brak jednolitej metodologii badania zdolności

kredytowej,

kredytowej,

- ograniczone możliwości ubezpieczeń kredytów,

- ograniczone możliwości ubezpieczeń kredytów,

- niedobór wykwalifikowanych kadr,

- niedobór wykwalifikowanych kadr,

- wyłudzenia kredytów,

- wyłudzenia kredytów,

- czynniki losowe.

- czynniki losowe.

Instytucjonalne formy

Instytucjonalne formy

ograniczenia ryzyka

ograniczenia ryzyka

kredytowego

kredytowego

- badanie zdolności kredytowej,

- badanie zdolności kredytowej,

- zabezpieczenie zwrotu kredytów,

- zabezpieczenie zwrotu kredytów,

-tworzenie rezerw celowych,

-tworzenie rezerw celowych,

- monitoring kredytowy.

- monitoring kredytowy.

Badanie

Badanie

zdolności

zdolności

kredytowej

kredytowej

Badanie zdolności kredytowej

Badanie zdolności kredytowej

obejmuje trzy

obejmuje trzy

elementy:

elementy:

- kondycję klienta,

- kondycję klienta,

- ryzyko zamierzonej transakcji,

- ryzyko zamierzonej transakcji,

- ryzyko transakcji w trakcie jej realizacji.

- ryzyko transakcji w trakcie jej realizacji.

Podstawą do oceny kondycji klienta jest:

Podstawą do oceny kondycji klienta jest:

- klasyfikacja jakościowa oceny klienta,

- klasyfikacja jakościowa oceny klienta,

- zabezpieczenie i stan majątkowy właściciela,

- zabezpieczenie i stan majątkowy właściciela,

- sytuacja ekonomiczno-finansowa klienta.

- sytuacja ekonomiczno-finansowa klienta.

Wiarygodność kredytowa

Wiarygodność kredytowa

Wiarygodność kredytową można ocenić na podstawie

Wiarygodność kredytową można ocenić na podstawie

informacji zewnętrznych i wewnętrznych.

informacji zewnętrznych i wewnętrznych.

Informacje zewnętrzne

Informacje zewnętrzne

bank otrzymuje bezpośrednio

bank otrzymuje bezpośrednio

od wnioskodawcy lub instytucji. Są to: bilans, rachunek

od wnioskodawcy lub instytucji. Są to: bilans, rachunek

zysków i strat, sprawozdanie z przepływów pieniężnych,

zysków i strat, sprawozdanie z przepływów pieniężnych,

zaświadczenia o wysokości dochodów, zaświadczenia

zaświadczenia o wysokości dochodów, zaświadczenia

o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej, KRS, NIP,

o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej, KRS, NIP,

REGON, biznes plany, informacje z Biura Informacji

REGON, biznes plany, informacje z Biura Informacji

Kredytowej (BIK), zaświadczenie z US zaświadczenie z ZUS

Kredytowej (BIK), zaświadczenie z US zaświadczenie z ZUS

oraz informacje otrzymane od innych banków.

oraz informacje otrzymane od innych banków.

Informacje wewnętrzne

Informacje wewnętrzne

są to dane o dotychczasowej współpracy

są to dane o dotychczasowej współpracy

z bankiem; sposób korzystania z rachunku

z bankiem; sposób korzystania z rachunku

bankowego, obsługa dotychczasowych

bankowego, obsługa dotychczasowych

zadłużeń,

zadłużeń,

lojalność klienta wobec banku.

lojalność klienta wobec banku.

Zdolność kredytowa

Zdolność kredytowa

- według praktyki

- według praktyki

bankowej

bankowej

Zdolność formalnoprawna,

Zdolność formalnoprawna,

tzn. zdolność

tzn. zdolność

klienta do podejmowania czynności

klienta do podejmowania czynności

prawnych,

prawnych,

w tym zawierania umów kredytowych.

w tym zawierania umów kredytowych.

Zdolność merytoryczna

Zdolność merytoryczna

(ekonomiczna),

(ekonomiczna),

odnosi się do oceny personalnej i

odnosi się do oceny personalnej i

ekonomicznej

ekonomicznej

podmiotu.

podmiotu.

Ocena personalna

Ocena personalna

i ekonomiczna

i ekonomiczna

Ocena personalna

Ocena personalna

polega na analizie takich

polega na analizie takich

aspektów jak:

aspektów jak:

stan rodziny, sytuacja majątkowa, wykształcenie,

stan rodziny, sytuacja majątkowa, wykształcenie,

kwalifikacje zawodowe, dotychczasowe

kwalifikacje zawodowe, dotychczasowe

doświadczenie, zdolności menedżerskie, lojalność,

doświadczenie, zdolności menedżerskie, lojalność,

solidność i odpowiedzialność.

solidność i odpowiedzialność.

Ocena ekonomiczna

Ocena ekonomiczna

sprowadza się do analizy

sprowadza się do analizy

i oceny bieżącej i przyszłej sytuacji ekonomiczno

i oceny bieżącej i przyszłej sytuacji ekonomiczno

- finansowej oraz jakości zabezpieczeń.

- finansowej oraz jakości zabezpieczeń.

Zabezpieczenie zwrotu

Zabezpieczenie zwrotu

kredytów

kredytów

Ustalając z kredytobiorcą formę zabezpieczenia,

Ustalając z kredytobiorcą formę zabezpieczenia,

bank bierze pod uwagę:

bank bierze pod uwagę:

- rodzaj, wysokość oraz okres spłaty kredytu,

- rodzaj, wysokość oraz okres spłaty kredytu,

- realną możliwość zaspokojenia z przyjętego

- realną możliwość zaspokojenia z przyjętego

zabezpieczenia,

zabezpieczenia,

- sytuację ekonomiczno - finansową

- sytuację ekonomiczno - finansową

kredytobiorcy,

kredytobiorcy,

- ryzyko związane z udzieleniem kredytu.

- ryzyko związane z udzieleniem kredytu.

W przypadku nowo utworzonego podmiotu

W przypadku nowo utworzonego podmiotu

bank- zgodnie z art. 70 ustawy z dnia 29

bank- zgodnie z art. 70 ustawy z dnia 29

sierpnia

sierpnia

1997 r.- Prawo bankowe, może udzielić

1997 r.- Prawo bankowe, może udzielić

kredytu

kredytu

pod warunkiem ustanowienia szczególnego

pod warunkiem ustanowienia szczególnego

sposobu zabezpieczenia jego spłaty.

sposobu zabezpieczenia jego spłaty.

Rodzaj zabezpieczenia uzależniony jest

Rodzaj zabezpieczenia uzależniony jest

od sytuacji gospodarczej kraju, natomiast wybór

od sytuacji gospodarczej kraju, natomiast wybór

formy zabezpieczenia należy do banku.

formy zabezpieczenia należy do banku.

Zabezpieczenie ma charakter wspierający i może

Zabezpieczenie ma charakter wspierający i może

być traktowane jako substytut zdolności

być traktowane jako substytut zdolności

kredytowej klienta, gdyż prawidłowa ocena - jego

kredytowej klienta, gdyż prawidłowa ocena - jego

zdolności kredytowej - jest najlepszą formą

zdolności kredytowej - jest najlepszą formą

zabezpieczenia kredytu.

zabezpieczenia kredytu.

Tworzenie rezerw

Tworzenie rezerw

celowych

celowych

W myśl obowiązujących przepisów prawa,

W myśl obowiązujących przepisów prawa,

można wyróżnić trzy rodzaje rezerw, których

można wyróżnić trzy rodzaje rezerw, których

celem jest pokrywanie ryzyka związanego

celem jest pokrywanie ryzyka związanego

z działalnością banków: rezerwy celowe,

z działalnością banków: rezerwy celowe,

rezerwę na ryzyko ogólne i fundusz ogólnego

rezerwę na ryzyko ogólne i fundusz ogólnego

ryzyka na niezidentyfikowane ryzyka

ryzyka na niezidentyfikowane ryzyka

działalności

działalności

bankowej

bankowej

.

.

W myśl art. 127 ust. 2 ustawy – Prawo

W myśl art. 127 ust. 2 ustawy – Prawo

bankowe, fundusz ogólnego ryzyka jest tworzony

bankowe, fundusz ogólnego ryzyka jest tworzony

z zysku netto bieżącego okresu sprawozdawczego.

z zysku netto bieżącego okresu sprawozdawczego.

Jest on obliczony zgodnie z zasadami ustawy

Jest on obliczony zgodnie z zasadami ustawy

z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,

z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,

pomniejszony o wszelkie przewidywane obciążenia

pomniejszony o wszelkie przewidywane obciążenia

i dywidendy, w kwotach nie większych niż kwoty

i dywidendy, w kwotach nie większych niż kwoty

zysku zweryfikowane przez biegłych rewidentów.

zysku zweryfikowane przez biegłych rewidentów.

Zgodnie z art. 129 ust. 2 ustawy Prawo

Zgodnie z art. 129 ust. 2 ustawy Prawo

bankowe tworzy się rezerwy na ryzyko ogólne,

bankowe tworzy się rezerwy na ryzyko ogólne,

które nie zostało ściśle określone. Nie są one

które nie zostało ściśle określone. Nie są one

przypisane do jakiejkolwiek określonej należności,

przypisane do jakiejkolwiek określonej należności,

bądź grupy należności, są natomiast dodatkowym

bądź grupy należności, są natomiast dodatkowym

odpisem dokonanym przez kierownictwo banku

odpisem dokonanym przez kierownictwo banku

w ramach działań ostrożnościowych.

w ramach działań ostrożnościowych.

Rezerwy na kredyty

Rezerwy na kredyty

zagrożone

zagrożone

Rezerwy na kredyty zagrożone tworzone

Rezerwy na kredyty zagrożone tworzone

są

są

i rozwiązywane na koniec każdego miesiąca.

i rozwiązywane na koniec każdego miesiąca.

Rezerwy na kredyty przekwalifikowane, ze

Rezerwy na kredyty przekwalifikowane, ze

względu

względu

na sytuację ekonomiczno – finansową,

na sytuację ekonomiczno – finansową,

tworzone

tworzone

są raz na kwartał.

są raz na kwartał.

Monitoring kredytowy

Monitoring kredytowy

Monitoring kredytowy

Monitoring kredytowy

ma za zadanie wczesne

ma za zadanie wczesne

wykrycie ewentualnego zagrożenia niespłacenia

wykrycie ewentualnego zagrożenia niespłacenia

kredytu. Wczesne wykrycie symptomów utraty

kredytu. Wczesne wykrycie symptomów utraty

wypłacalności zwiększa bowiem możliwość

wypłacalności zwiększa bowiem możliwość

podjęcia działań hamujących lub eliminujących

podjęcia działań hamujących lub eliminujących

niepożądane procesy.

niepożądane procesy.

Monitoring kredytowy wynika z zewnętrznych

Monitoring kredytowy wynika z zewnętrznych

regulacji ustawowych oraz regulacji

regulacji ustawowych oraz regulacji

wewnętrznych

wewnętrznych

przyjętych w banku.

przyjętych w banku.

Monitoring kredytowy

Monitoring kredytowy

- funkcje:

- funkcje:

Informacyjna

Informacyjna

- polegająca na badaniu całego portfela

- polegająca na badaniu całego portfela

kredytowego i zmian zachodzących w okresach

kredytowego i zmian zachodzących w okresach

porównawczych (zmiany w klasach ryzyka, rodzajach

porównawczych (zmiany w klasach ryzyka, rodzajach

zabezpieczeń, sektorach) oraz poszczególnych umów

zabezpieczeń, sektorach) oraz poszczególnych umów

kredytowych, pozwalającą na zauważenie

kredytowych, pozwalającą na zauważenie

niekorzystnych

niekorzystnych

odchyleń od założeń.

odchyleń od założeń.

Zabezpieczająca

Zabezpieczająca

- polegającą na działaniach

- polegającą na działaniach

zapobiegawczych oraz eliminowaniu następstw

zapobiegawczych oraz eliminowaniu następstw

aktywnego

aktywnego

ryzyka kredytowego.

ryzyka kredytowego.

Monitorowanie klientów

Monitorowanie klientów

Obejmuje m. in. bieżącą kontrolę przebiegu wykorzystania

Obejmuje m. in. bieżącą kontrolę przebiegu wykorzystania

i obsługi kredytu (czy kredyt został wykorzystany zgodnie

i obsługi kredytu (czy kredyt został wykorzystany zgodnie

z przeznaczeniem i czy jest terminowo spłacany), okresowe

z przeznaczeniem i czy jest terminowo spłacany), okresowe

badanie zdolności kredytowej klienta (poprzez regularne

badanie zdolności kredytowej klienta (poprzez regularne

wpływy wynagrodzenia od pracodawcy na rachunek

wpływy wynagrodzenia od pracodawcy na rachunek

techniczny kredytu) oraz sporadyczną weryfikację wartości

techniczny kredytu) oraz sporadyczną weryfikację wartości

zabezpieczenia - w przypadku kredytów hipotecznych

zabezpieczenia - w przypadku kredytów hipotecznych

odnosi się to do oszacowania wartości nieruchomości,

odnosi się to do oszacowania wartości nieruchomości,

na której ustanowione zostało zabezpieczenie.

na której ustanowione zostało zabezpieczenie.

Sygnały wczesnego

Sygnały wczesnego

ostrzegania

ostrzegania

Sygnały wczesnego ostrzegania są

Sygnały wczesnego ostrzegania są

mierzalnymi

mierzalnymi

i niemierzalnymi informacjami rejestrującymi

i niemierzalnymi informacjami rejestrującymi

negatywne tendencje w otoczeniu lub u samego

negatywne tendencje w otoczeniu lub u samego

kredytobiorcy.

kredytobiorcy.

Ich uchwycenie oraz zanalizowanie stanowi

Ich uchwycenie oraz zanalizowanie stanowi

podstawę do podjęcia adekwatnych działań

podstawę do podjęcia adekwatnych działań

chroniących interes banku.

chroniących interes banku.

Najważniejsze wnioski

Najważniejsze wnioski

1.Udzielanie kredytów, zwłaszcza przedsiębiorstwom,

1.Udzielanie kredytów, zwłaszcza przedsiębiorstwom,

jest zawsze związane z ryzykiem jakie ponosi bank,

jest zawsze związane z ryzykiem jakie ponosi bank,

dlatego też wymagana jest wnikliwa analiza i ocena

dlatego też wymagana jest wnikliwa analiza i ocena

wielu

wielu

danych ekonomiczno- finansowych.

danych ekonomiczno- finansowych.

Prawidłowo opracowane zasady metodologii oceny

Prawidłowo opracowane zasady metodologii oceny

zdolności kredytowej wnioskodawców oraz ich rzetelne

zdolności kredytowej wnioskodawców oraz ich rzetelne

przestrzeganie przez pracowników banku daje gwarancję

przestrzeganie przez pracowników banku daje gwarancję

prowadzenia bezpiecznej i efektywnej działalności

prowadzenia bezpiecznej i efektywnej działalności

kredytowej oraz zmniejszenia ryzyka kredytowego.

kredytowej oraz zmniejszenia ryzyka kredytowego.

2. Zarządzanie ryzykiem oznacza podejmowanie

2. Zarządzanie ryzykiem oznacza podejmowanie

przedsięwzięć kontrolnych i nadzorczych. Zarząd

przedsięwzięć kontrolnych i nadzorczych. Zarząd

banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie

banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie

i działalnie systemu kontroli wewnętrznej, który ma

i działalnie systemu kontroli wewnętrznej, który ma

być dostosowany do wielkości i profilu ryzyka

być dostosowany do wielkości i profilu ryzyka

wiążącego się z działalnością banku, która podlega

wiążącego się z działalnością banku, która podlega

nadzorowi bankowemu.

nadzorowi bankowemu.

Instytucja nadzorująca koncentruje swoje działania

Instytucja nadzorująca koncentruje swoje działania

na badaniu jakości zarządzania ryzykiem,

na badaniu jakości zarządzania ryzykiem,

przestrzeganiu limitów określonych w przepisach

przestrzeganiu limitów określonych w przepisach

prawa i dostosowaniu się do norm ostrożnościowych.

prawa i dostosowaniu się do norm ostrożnościowych.

3. Ryzyko kredytowe zmusza więc każdy bank

3. Ryzyko kredytowe zmusza więc każdy bank

komercyjny do wzmożonej obserwacji, kontroli

komercyjny do wzmożonej obserwacji, kontroli

i monitorowania czynników stanowiących jego

i monitorowania czynników stanowiących jego

potencjalne źródło. Następstwem podjętej

potencjalne źródło. Następstwem podjętej

przez bank ryzykownej decyzji kredytowej

przez bank ryzykownej decyzji kredytowej

może być m. in. utrata części lub całego

może być m. in. utrata części lub całego

kredytu oraz nieściągniętych odsetek. Każdy

kredytu oraz nieściągniętych odsetek. Każdy

bank musi więc mieć na uwadze, że w

bank musi więc mieć na uwadze, że w

przypadku pojawienia się takich problemów

przypadku pojawienia się takich problemów

rosną zazwyczaj jego koszty organizacyjne i

rosną zazwyczaj jego koszty organizacyjne i

administracyjne.

administracyjne.

Dziękuję za uwagę

Dziękuję za uwagę