xxx

xxx

BIZNES PLAN dotyczący sprzedaży urządzeń wykorzystujących technologię DVD stosowanych w technice komputerowej oraz dla domowego kina a także sprzedaży oprogramowania i filmów zapisanych w tej technologii.

Spis treści

Nr. strony

1.Streszczenie kierownicze...........................................................................................4

1.1 Wprowadzenie.......................................................................................................4

1.2 Cel firmy................................................................................................................4

1.3 Deklaracja wizji firmy...........................................................................................4

1.4 Istota biznesu.........................................................................................................4

1.5 Szanse rynkowe......................................................................................................5

1.6 Podstawowe zagrożenia..................................................................................... ..5

1.7 Historia biznesu.....................................................................................................6

2. Profil przedsiębiorstwa.............................................................................................6

2.1 Krótki opis firmy....................................................................................................6

2.2 Nazwa firmy...........................................................................................................6

2.3 Lokalizacja firmy...................................................................................................7

2.4 Status prawny firmy...............................................................................................7

2.5 Struktura organizacyjna........................................................................................7

2.6 Wymagane środki.................................................................................................7

3.Kadra zarządzająca, pracownicy i organizacja firmy..............................................8

3.1 Kierownictwo firmy......................................................................................... .....8

3.2 Pracownicy...........................................................................................................8

3.3 Organizacja firmy.................................................................................................8

4.Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa..................................................9

4.1 Tendencje rozwojowe ...........................................................................................9

4.2 Lokalizacja...........................................................................................................10

4.3 Konkurencja.........................................................................................................10

5. Analiza rynku .........................................................................................................11

5.1Przewaga technologiczna....................................................................................11

5.2 Rynki...................................................................................................................11

5.3 Czynniki decydujące o sukcesie..........................................................................12

6. Klienci.....................................................................................................................12

6.1 Podział klientów na grupy...................................................................................12

6.2 Charakterystyka klientów...................................................................................12

6.3 Korzyści dla klientów wynikające z zakupu produktu.........................................13

7. Kosztorys nakładów inwestycyjnych......................................................................15

8. Plan finansowy.......................................................................................................15

8.1 Koszty związane z rejestracją firmy....................................................................15

8.2 Koszty zatrudnienia.............................................................................................16

8.3 Koszt związany z wynajmem lokalu.....................................................................17

8.4 Koszt wyposażenia firmy.....................................................................................17

8.5 Miesięczny koszt eksploatacji obiektu.................................................................17

8.6 Koszt eksploatacji samochodu............................................................................18

8.7 Koszty reklamy....................................................................................................18

8.8 Koszty związane ze spłatą kredytu......................................................................19

8.9 Prognozy całkowitych kosztów...........................................................................20

8.10Koszty amortyzacji.............................................................................................20

8.11 Rodzaj sprzedawanego asortymentu

Dochód jednostkowy ze sprzedaży w pierwszym miesiącu działalności...........21

8.12 Prognozy dochodów pochodzących ze sprzedaży w ujęciu miesięcznym..........23

8.13 Rachunek wyników............................................................................................24

8.14Bilans..................................................................................................................24

8.15Rachunek przepływów finansowych...................................................................25

8.16 Oszacowanie wskaźników finansowych.............................................................25

9.Aneksy......................................................................................................................27

9.1 Procentowy udział kosztów na stałych i zmiennych............................................27

9.2 Struktura kosztów stałych i zmiennych.................................................................27

9.3 Prognoza sprzedaży..............................................................................................28

9.4 Prognoza kształtowania się przyszłego strumienia dochodów netto....................29

9.5 Przewidywana stopa inflacji.................................................................................29

1. Streszczenie kierownicze

1.1 Wprowadzenie

Firma DVD Projekt będzie zajmować się sprzedażą, montażem i serwisem nowoczesnych urządzeń umożliwiających wykorzystanie technologii DVD, sprzedażą i instalacją oprogramowania oraz filmów zapisanych w tej technologii.

W najbliższych latach planujemy rozszerzyć podstawową działalność firmy poprzez wprowadzenie nowego asortymentu i rozszerzenie obszaru działania na inne regiony kraju.

Rozwój firmy zamierzamy osiągnąć poprzez zapewnienie doskonałej jakości oferowanych przez nas usług i urządzeń. Mając na uwadze dynamicznie zmieniające się potrzeby rynku i oczekiwania klientów, zamierzamy dostosować ofertę firmy aby zmaksymalizować zadowolenie naszych klientów i rozwinąć nasz wizerunek na rynku tego rodzaju usług. Ambicją firmy jest uzyskanie statusu najczęściej wybieranej firmy jako dostarczyciela najwyższej jakości tego typu usług i urządzeń, spełniającej zróżnicowane oczekiwania klientów.

1.2 Cel firmy

Naszym celem jest:

> Dostarczanie dowolnemu klientowi urządzeń służących do efektywniejszego wykorzystania komputerów w pracy oraz służących do odtwarzania filmów w domu, z zapewnieniem wyższej jakości i niezawodności niż jakakolwiek inna firma w tej branży;

> Zapewnienie naszym klientom fachowej obsługi i kompleksowego doradztwa

w dziedzinie zastosowań, obsługi i najlepszego wykorzystywania naszych urządzeń;

> Zwiększenie popularności oferowanych przez nas urządzeń i ich rozpoznawania jako wysokiej jakości, rozwijanie marketingu i uczenie klientów;

> Ustalenie pozycji firmy w regionie;

> Rozwinięcie skali działania na inne obszary kraju;

1.3 Deklaracja wizji firmy

DVD Projekt zdążać będzie do osiągnięcia krajowej reputacji najlepszego dostarczyciela urządzeń zbudowanych z zastosowaniem technologii DVD.

1.4 Istota biznesu

Firma osiągnie zysk finansowy pochodzący ze sprzedaży urządzeń DVD opierający się na założeniu, że powstał dynamicznie rozwijający się rynek dla tego rodzaju urządzeń, stwarzający możliwość wypracowania dużego zysku.

1.5 Szanse rynkowe

Komputery znalazły powszechne zastosowanie jako narzędzie pracy i rozrywki. Szybki postęp technologiczny w tej dziedzinie powoduje, że to co było nowinką techniczną rok temu, dziś uważane jest za wyposażenie standardowe.

Postęp nastąpił również w sposobie przechowywania danych. Opracowano i zbudowano napędy wykorzystujące technologię DVD, wielokrotnie przewyższające pojemnością obecnie najpowszechniej stosowany standard: CD-ROM. Przewiduje się szybką ekspansję nowych napędów na polskim rynku. Już dzisiaj dostępnych w sprzedaży jest kilkadziesiąt modeli i liczba ta będzie rosnąć. Obecnie, nowe komputery opcjonalnie wyposaża się w napęd DVD-ROM a oprogramowanie zapisane w tym formacie powoli zaczyna wkraczać na rynek. Koniecznym jest zatem wyposażenie komputerów w napędy DVD gdyż ten nośnik danych szybko zdobędzie popularność i stanie się nowym standardem, dodatkową zaletą jest możliwość odczytywania obecnie używanych CD-ROM-ów, płyt audio a także filmów zapisanych w nowym formacie. Tak jak CD-ROM wyparł dyskietki jako podstawowe nośniki danych DVD wyprze obecnie stosowane CD-ROM-y .Popyt na nowe napędy jest jeszcze niewielki lecz szybko wzrasta, nie istnieje natomiast na rynku firma zajmująca się głównie tym rodzajem asortymentu.

Dodatkową zaletą nowych płyt DVD jest zastosowanie ich wykorzystania jako nowy format zapisu filmów. Kinowy film z obrazem i dźwiękiem doskonałej jakości mieści się swobodnie na jednym, nawet najmniej pojemnym dysku DVD. Stwarza to więc konkurencję dla popularnych obecnie magnetowidów, tym bardziej dzięki możliwości odtwarzania zwykłych płyt audio. Podobnie jak w segmencie komputerowym nie istnieje na rynku firma zajmująca się głównie tym rodzajem asortymentu.

1.6 Podstawowe zagrożenia

Najpoważniejszym zagrożeniem dla firmy DVD Projekt będzie narastająca konkurencja w tej branży. Inne firmy również dodatkowo wprowadzą do swojego asortymentu ten rodzaj usługi. Dotyczy to w większym stopniu napędów komputerowych, gdyż ten rynek jest dobrze rozwinięty. Mniejsze zagrożenie istnieje na rynku domowego kina, który dopiero stawia pierwsze kroki i jest jeszcze możliwe łatwe zdobycie pozycji lidera w tym segmencie rynku.

Istnieje także zagrożenie ze strony nielegalnego handlu pirackimi płytami DVD. Od momentu wkroczenia płyt DVD na rynek nie zaobserwowano takiego przypadku, lecz jest to najprawdopodobniej kwestia czasu. W momencie gdy płyty DVD staną się popularniejsze, może zaistnieć problem piractwa.

Pewnym zagrożeniem mogłoby być pojawienie się na rynku innej doskonalszej technologii. W tej branży nowości techniczne wymagają kilku lat badań zanim zostaną wprowadzone na rynek, a nic nie wskazuje aby zaistniała potrzeba stosowania jeszcze nowocześniejszych rozwiązań.

1.7 Historia biznesu

Skrót DVD oznacza Digital Versatile Disc - co można przetłumaczyć na język polski jako: uniwersalna płyta cyfrowa.

Pierwsza płyta DVD ujrzała światło dzienne w listopadzie 1995 roku, a od kwietnia 1998 roku dostępne są w handlu odtwarzacze DVD. Nowy nośnik danych wygląda podobnie jak płyta CD, ale jest stale udoskonalany i coraz bardziej pojemny. Już dzisiaj płyta DVD może pomieścić 4,7 GB danych.

Wkrótce mają pojawić się jeszcze pojemniejsze - dwustronne i/lub jednostronne lub dwuwarstwowe płyty DVD mieszczące do 17 GB danych. Kinowy film z obrazem i dźwiękiem doskonałej jakości mieści się swobodnie na jednym, nawet najmniej pojemnym dysku DVD. Dodatkowo może się tam znaleźć jeszcze osiem różnych wersji językowych dialogów i napisy w kolejnych 32 językach. Jest też przewidziana możliwość oglądania obrazu z różnych perspektyw (różne ustawienia filmującej kamery).

Dzięki ogromnej pojemności standard DVD powoli wypiera płyty CD-ROM. Obecnie, po pojawieniu się pierwszych produkowanych seryjnie nagrywarek DVD potrafiących nagrywać filmy, również los popularnych domowych magnetowidów kasetowych może zostać przesądzony.

Decydującą przyczyną wzrastającej popularności napędów DVD jest oczywiście duża pojemność płyt, ale nie bez znaczenia jest także możliwość odczytywania przez nie obecnie stosowanych płyt CD-ROM , CD-RW i wielu innych formatów jak Photo-CD MPEG-2 i innych a także zwykłych płyt audio.

2.Profil przedsiębiorstwa

2.1 Krótki opis firmy

Działalność gospodarcza firmy DVD Projekt obejmować będzie sprzedaż, montaż i serwis urządzeń zbudowanych w oparciu o najnowsze technologie, służących do najefektywniejszego, najbardziej niezawodnego sposobu przechowywania oprogramowania komputerowego, a także urządzeń służących do projekcji filmowych w ramach tzw. domowego kina.

Firma zajmować będzie się również sprzedażą i instalacją oprogramowania oraz filmów a także zapewniać fachowe doradztwo w zakresie zastosowań, obsługi i najlepszego wykorzystywania nowych bogatych możliwości które oferuje technologia DVD.

2.2 Nazwa firmy

DVD Projekt

2.3 Lokalizacja firmy

Centrum handlowe Reduta Al. Jerozolimskie 148.

2.4 Status prawny firmy

Firma jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością. Właścicielem firmy jest jedna osoba :Krzysztof Trybuch.

2.5 Struktura organizacyjna

Dyrektor

Księgowa

Sprzedawcy

Sprzątaczka

2.6 Wymagane środki

Środki finansowe:

Środki własne - 100.000,00 zł.;

Kredyt bankowy -100.000,00 zł..

Potencjał ludzki:

Zatrudnienie- 5 osób ;

Wymagane kwalifikacje:

-sprzedawcy: wykształcenie średnie, dobra znajomość języka angielskiego, znajomość obsługi komputera w zakresie montażu sprzętu i instalacji oprogramowania oraz dobra znajomość zagadnień związanych z urządzeniami działającymi w technologii DVD ;

-księgowa: wykształcenie średnie ekonomiczne, dobra znajomość j. angielskiego, obsługi komputera i zagadnień księgowych;

-sprzątaczka;

Środki rzeczowe:

-majątek trwały - 71.914 zł;

-majątek obrotowy -128.086 zł;

3.Kadra zarządzająca, pracownicy i organizacja firmy

3.1 Kierownictwo firmy

Krzysztof Trybuch

właściciel firmy, zarządza personelem, tworzy listę cenową usług, zna podstawowe wymagania rynku, siłę konkurencji i metody jej działania, organizuje, nadzoruje i kontroluje pracę, organizuje szkolenia personelu, posiada stały kontakt z dostawcami i zajmuje się zaopatrzeniem w potrzebne produkty

3.2 Pracownicy

Sprzedawcy

odpowiedzialni za bezpośredni kontakt z klientem dobrze znają możliwości technologii DVD i potrafią zaprezentować je klientom potrafią zrozumieć oczekiwania klienta i wskazać optymalne rozwiązanie znają dobrze język angielski dbają o miłą atmosferę w miejscu pracy

Księgowa

zajmuje się rozliczeniami finansowymi w firmie

Sprzątaczka

dba o czystość i porządek

3.3 Organizacja firmy

Doskonała obsługa klienta staje się coraz bardziej skutecznym narzędziem marketingu i kluczem do sukcesu. Dzięki klientom którzy są zadowoleni z oferowanych usług firma istnieje na rynku i zdobywa uznanie. Poza wiedzą fachową, niezbędną w realizacji usług, personel powinien posiadać odpowiednie predyspozycje psychiczne, dzięki którym właściwie reaguje na potrzeby klientów.

Właściwie przygotowany personel powinien także:

• postrzegać się jako integralny element usług,

• rozumieć cele i sens tworzenia pozytywnego wizerunku firmy,

• umieć zaprezentować różnorodne możliwości oferowanych usług i ułatwić klientowi dokonanie wyboru,

• umieć okazać klientowi zrozumienie i chęć pomocy, nie ograniczając swojej roli do funkcji sprzedawcy usług.

Dzięki tak przygotowanemu personelowi firma DVD Projekt uzyska zaufanie klientów i przekonanie o kompetencji pracowników. Takie zaufanie jest bardzo wpływowym czynnikiem gwarantującym w przyszłości lojalność klientów. Tak przygotowany personel zapewni właściwą realizację wytyczonych celów i zadań.

4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa

4.1 Tendencje rozwojowe

Obecnie nie wyobrażamy sobie wielu dziedzin życia bez komputerów. Są nam bardzo przydatne w pracy i domu. Wykorzystujemy je zarówno do pracy jak i rozrywki, choćby po to aby pobawić się grami. Postęp technologiczny jest bardzo szybki, więc aby być „na czasie” należy wręcz co roku dokonywać modyfikacji w konfiguracji komputera. Najpopularniejsze na rynku są komputery klasy PC i wszystko wskazuje na to że pozostaną jeszcze długo niezagrożone choćby ze względu na ich liczbę, ilość dostępnego oprogramowania i łatwość rozbudowy. Wszystko wskazuje na wzrost popularności napędów DVD jako podstawowego nośnika informacji dużej ilości danych, zatem pożądane jest wyposażenie komputerów w ten rodzaj napędu.

W dziedzinie video przez długi okres czasu nie wydarzyła się żadna technologiczna rewolucja. Filmy zapisywane były na dwóch rodzajach nośników. Pierwszym rodzajem nośnika jest płyta Video-CD, w Polsce nie była dostępna w sprzedaży detalicznej głownie ze względu na wysoką cenę, format analogowy, obecnie nie stosowany. Drugim, nadal najpopularniejszym jest kaseta video, Niestety niezbyt wygodna w obsłudze jeżeli chodzi o szybki dostęp do poszczególnych etapów filmu, jakość obrazu i dźwięku. Jej zaletą jest dość niski koszt i możliwość nagrywania przez użytkownika. W roku 1998 pojawił się nowy rodzaj nośnika - płyta DVD. Szybko stało się jasne że dzięki swoim rewolucyjnym możliwościom jest idealną alternatywą dla przestarzałej kasety. Doskonała, cyfrowa jakość obrazu, dźwięk płynący z 5 oddzielnych kanałów, błyskawiczny dostęp i wiele innych wcześniej niedostępnych wcześniej możliwości, spełniają marzenia wielu domowych kinomanów o doskonałym obrazie i dźwięku. W sprzedaży jest już dostępnych kilkaset tytułów filmów i liczba ta szybko rośnie. Dostępne są już nagrywarki płyt DVD, jednak ze względu na wysoką cenę nie znalazły jeszcze zastosowania. Odtwarzacze DVD dostępne są w cenie dobrych magnetowidów i cena ich będzie spadać w miarę pojawiania się nowych modeli, można śmiało wróżyć sukces tego rodzaju nośnika.

4.2 Lokalizacja

Firma DVD Projekt będzie znajdowała się w Centrum Handlowym Reduta przy al. Jerozolimskich 148. Takie zlokalizowanie jest bardzo korzystne dla firmy, istnieje tu bowiem wiele specjalistycznych sklepów i kilka supermarketów, które są odwiedzane przez wszystkie grupy klientów. Sklep firmy będzie zatem odwiedzany nie tylko przez osoby wcześniej zainteresowane zakupem lecz także przez wiele przypadkowych osób , które znalazły się w centrum handlowym w celu zrobienia zakupów w innym sklepie. Centra handlowe mają tę zaletę, że sprawiają wrażenie jednego wielkiego sklepu z kilkudziesięcioma oddzielnymi rodzajami asortymentu, wśród których klienci nie czują pewnego rodzaju dyskomfortu wynikającego z poczucia konieczności szybkiego podejmowania decyzji o zakupie. Większość oferty firmy będzie rozlokowana na półkach wśród których klienci będą mogli swobodnie przechodzić i spokojnie oceniać prezentowany towar, korzystając z fachowej konsultacji pracowników firmy. Wybór lokalizacji został przeprowadzony na podstawie badań z uwzględnieniem różnych czynników, jak kryteria demograficzne, ekonomiczne, cech specyficznych lokalizacji, np. widoczność, dostępność, wielkość ruchu, oraz potencjalnej konkurencji w okolicy.

4.3 Konkurencja

Konkurencja na rynku tego rodzaju usług jest jeszcze niewielka, nie istnieje obecnie na rynku firma która zajmuje się wyłącznie tym rodzajem asortymentu. Kilka dużych firm jak Philips, Sony lub Panasonic wprowadziło dodatkowo do swojego asortymentu tego typu produkty, jednak zdecydowana większość z nich posiada w ofercie tylko produkty własnej firmy. Cechą wyróżniającą firmę DVD Projekt będzie dostępność w swojej ofercie urządzeń bardzo wielu producentów.

Istnieje realne zagrożenie od strony nowych firm, które również mogą wejść na rynek z podobnymi usługami. Sposobem na zmniejszenie wpływu konkurencji będzie obniżenie cen urządzeń, organizowanie wielu akcji promocyjnych czy wprowadzenie zniżek dla klientów dokonujących zakupu za większe sumy. Nastąpi również zintensyfikowanie akcji reklamowej.

5. Analiza rynku

5.1 Przewaga technologiczna

Technologia którą zastosowano do wyprodukowania urządzeń DVD jest bardzo młoda. Pierwsza płyta DVD pojawiła się co prawda w 1995 roku, jednak odtwarzacze pojawiły się w sprzedaży dopiero w kwietniu 1998 roku. Przewiduje się, iż w bliskiej przyszłości stanie się ona standardem w dziedzinie przechowywania informacji i zapisu obrazu video, podobnie jak obecnie standardem jest płyta CD-ROM i kaseta video. Dużą przewagę nad obydwoma nośnikami jest ich unifikacja do jednego wspólnego nośnika, który może być odczytywany przy posiadaniu tylko jednego napędu. Dodatkowo napęd obsługuje obecnie używane formaty CD-ROM oraz CD-Audio. Niewątpliwie napędy DVD zastąpią obecne napędy CD-ROM tak jak napędy CD-ROM wyparły dyskietki jako podstawowe nośniki danych.

5.2 Rynki

Rynek DVD jest obecnie w początkowym etapie rozwoju, jednak jego wzrost staje się coraz bardziej dynamiczny, szczególnie rynek napędów komputerowych. Technologie stosowane w komputerach bardzo szybko stają się powszechnie stosowane. To co jeszcze rok czy dwa lata temu było techniczną nowinką dziś często uważane jest jako wyposażenie standardowe. Już dzisiaj komputery sprzedawane są z napędem DVD mimo znikomej ilości oprogramowania zapisanego w tym formacie. Ten sam produkt z pewnością będzie dostępny w innym sklepie, o konkurencyjności zadecyduje więc głównie cena. Firma urządzać będzie promocje i konkursy a także gwarantować zwrot pieniędzy. Produkt ma ogromne szanse zostać podstawowym wyposażeniem komputerów na najbliższe 10 - 15 lat. Napędy CD-ROM będą miały dłuższy czas statusu podstawowego napędu, krótszy czas dla DVD przyjęto ze względu na ciągle wzrastające tempo postępu technologicznego. Okres ten nie powinien być jednak krótszy od przyjętego.

Inaczej wygląda rynek domowego kina. Nie jest on obszerny tak jak komputerowy, jednak rokuje poważne nadzieje na bliską przyszłość. Już dzisiaj dostępne są odtwarzacze DVD w cenach dobrych magnetowidów. Oczywiście odtwarzacz DVD można podłączyć do większości obecnie dostępnych telewizorów, jednak pełne możliwości nowego sprzętu najlepiej prezentują się na telewizorach panoramicznych i plazmowych (wysoki koszt) oraz specjalistycznym systemie nagłośnieniowym. Istnieje jednak grupa klientów dla których ważna jest jak najwyższa jakość a nie wyłącznie cena. Właśnie z myślą o nich firma DVD Projekt uruchomi dział poświęcony wyłącznie tym klientom. Mimo zdecydowanie niższego procentowego udziału w sprzedaży będzie to dział przynoszący wysokie dochody. W technice domowych systemów video rewolucje techniczne zdarzają się rzadko, dlatego systemy DVD mają zapewnioną długą przyszłość jako podstawowe urządzenia służące do odtwarzania filmów. Nawet gdyby format zapisu został szybko zastąpiony przez inny, urządzenie może doskonale służyć jako odtwarzacz płyt kompaktowych będących już długo najpopularniejszym na rynku nośnikiem muzyki. Nawet gdyby wprowadzono nowy standard płyt audio(ostatnio sporo mówi się o płytach SACD), niewiele osób zdecyduje się na szybką zmianę posiadanej płytoteki, głównie z powodu że dla przeciętnego słuchacza różnica w jakości będzie prawie niezauważalna. Można powiedzieć że wprowadzenie na rynek video technologii DVD jest podobną rewolucją jak wprowadzenie na rynek audio płyty kompaktowej obok kasety i płyty gramofonowej.

5.3 Czynniki decydujące o sukcesie

>lokalizacja

>technologia

>usługi (także serwisowe)

>marketing

6. Klienci

6.1 Podział klientów na grupy

Klientów firmy DVD Projekt można podzielić na dwie grupy:

a) klientów, którzy zainteresowani są wykorzystaniem urządzeń w komputerach;

b) klientów, którzy chcą zainstalować kompletny zestaw domowego kina lub zakupić tylko jego pewne elementy.

6.2 Charakterystyka klientów

- miejsce zamieszkania

a) klienci komputerowcy- mieszkają w większości w miastach lub terenach podmiejskich,

b)klienci kinomani-mieszkają przeważnie we własnych domach na terenach podmiejskich lub w bogatych osiedlach.

-kim oni są?

a)znajdują się tu klienci o wszystkich wielkościach dochodów gdyż przeważająca część z nich używa komputera jako narzędzia pracy, zarówno w firmie jak i we własnym domu. Mniejszą grupę klientów choć również bardzo atrakcyjną stanowią młodzi ludzie korzystający z komputerów do nauki i zabawy, tacy jak uczniowie szkół średnich i studenci. Przeważają wśród nich mężczyźni.

b)zdecydowana większość z nich to ludzie o wysokich dochodach, którzy mogą pozwolić sobie z reguły na kosztowną instalację domowego kina. Znajdują się tu również klienci o średnich dochodach którzy zakupią raczej tylko odtwarzacz i filmy.

-dlaczego kupują?

a)Rynek komputerowy zmierza w kierunku zapisu informacji na płytach DVD. Klienci nie chcąc stracić dostępu do oprogramowania i gier które już zaczyna pojawiać się na bardzo małą skalę, zdecydowani są na unowocześnienie swojego komputera poprzez zakup napędu DVD. Dzięki temu klienci urządzeniu klienci uzyskują dostęp do nowego oprogramowania Klienci często dobrze znają ceny konkretnych modeli i przychodzą do sklepu głównie gdy są zdecydowani na zakup.

b)Domowe kino jest poważnym wydatkiem który za zadanie ma służyć długi okres czasu. Dzięki temu urządzeniu klienci uzyskują dostęp do filmów i muzyki nagranych w doskonałej jakości. Urządzenie z powodzeniem zastępuje odtwarzacz kaset video, tuner telewizyjny oraz odtwarzacz płyt kompaktowych. Otrzymują wysoką jakość

obrazu co zwiększa przyjemność podczas oglądania filmu, mogą według potrzeb wybierać wersję językową lub wyłączyć odtwarzanie brutalnych scen i dialogów. Ponadto inaczej niż w przypadku kaset video film nie traci na jakości mimo wielokrotnego odtwarzania.

6.3 Korzyści dla klientów wynikające z zakupu produktu

-czemu to może służyć?

a)klienci tej grupy korzystają z tego produktu często i umiejętnie. Produkt nie powoduje trudności w obsłudze gdyż jest podobny do obecnie używanych napędów CD-ROM. Różni się jedynie nośnikiem danych. Tym klientom produkt służy głównie do pracy, dodatkowo wykorzystują go do rozrywki i to jest głównym powodem zakupu napędu.

b)ci klienci wykorzystują produkt wyłącznie do rozrywki i relaksu, dzięki niemu mogą oglądać filmy doskonałej jakości obrazu i dźwięku, oglądać telewizję a także odtwarzać zwykłe kompakty z muzyką. Głównym powodem zakupu urządzenia jest chęć posiadania nowoczesnych urządzeń audio-video, wyjątkowości i podkreślenia swojego statusu społecznego.

-ile to kosztuje?

a) Najtańsze modele napędów są już dostępne w cenie ok. 400 zł. i ich cena będzie spadać w miarę produkcji coraz szybszych modeli, co będzie następować relatywnie szybko. Producenci dostrzegają wielką okazję zrobienia dobrego interesu i prześcigają się w wypuszczaniu na rynek nowocześniejszych modeli. Klienci tej grupy kupują produkty przeważnie w oparciu o porównanie cena/jakość. Zdecydowana większość z nich zakupi produkt w oparciu o cenę i wynikające z niej możliwości. Pewna grupa klientów zakupi produkt w oparciu o własne poglądy na produkty określonej firmy, inna zażąda produktu wysokiej jakości nie zwracając uwagi na różnice cenowe, a jeszcze inna poprosi obsługę o pomoc w wyborze odpowiedniego napędu dla ich potrzeb i możliwości finansowych. Klientów tych cechuje krótkotrwały proces podejmowania decyzji głównie ze względu na niewysoką cenę.

b)klienci tej grupy kupują prawie wyłącznie w oparciu o własne potrzeby a nie cenę.

Większość z nich posiada sprecyzowane wymagania, ci klienci wiedzą czego chcą i zażądają konkretnych rozwiązań ich oczekiwań. Proces podejmowania decyzji o zakupie jest znacznie dłuższy ponieważ wprowadza zmiany w sposobie wyposażenia wnętrza domu. Profesjonalny zestaw domowego kina może kosztować nawet ponad 100 tyś zł. Klienci wydający tak duże sumy są z reguły wybredni i wymagający.

-gdzie to można znaleźć?

a)wszystkie oferowane przez firmę DVD Projekt urządzenia będzie można nabyć bezpośrednio w sklepie, zamówić przez Internet lub telefonicznie. Zamówienia telefoniczne i przez Internet będą realizowane tego samego dnia pod warunkiem złożenia zamówienia do godziny 14:00.

b)zaledwie pewna część oferty będzie dostępna w sklepie ze względu na wysoki koszt urządzeń. W sklepie i za pomocą Internetu będzie można obejrzeć kompletną ofertę urządzeń, które będą sprowadzane na indywidualne zamówienie.

Zamierzamy ułatwić odpowiednim grupom klientów poszukiwania potrzebnych im urządzeń, umieszczając reklamy w czasopismach które najczęściej kupowane są przez potencjalnych klientów firmy, a także rozwieszać ogłoszenia w szkołach średnich i wyższych, planowana jest w niedalekiej przyszłości także reklama w radio.

7. Kosztorys nakładów inwestycyjnych

Rodzaj inwestycji	Wartość inwestycji
Wyposażenie firmy	17.418,00
Zakup samochodu	30.000,00
Zakupienie sprzętu u dystrybutorów	90.000,00
Reklama wewnętrzna i zewnętrzna	3.280,00

8.Plan finansowy

8.1. Koszty związane z rejestracją firmy

Koszt	Wartość [zł ]
Obsługa prawna	1.300,00
Opłata skarbowa	1.400,00
Rejestracja sądowa	600,00
Otwarcie rachunku bankowego	200,00
Razem	3.500,00

8.3 Koszt związany z wynajmem lokalu

Dla wynajmowanej powierzchni użytkowej = 50m² miesięczna opłata za wynajem wynosi 4.000,00 zł.

8.4 Koszt wyposażenia firmy

Rodzaj wyposażenia	Liczba	Koszt [zł.]
Biurko	3	3*250=750,00
Regał	12	12*300=3.600,00
Krzesło	8	8*150=1.200,00
Fotel + kanapa	2+1	1.000,00
Xero	1	2.000,00
Drukarka	1	500,00
Telefon	3	3*100,00=300,00
Komputer	2	2*3.000,00=6.000,00
Oprogramowanie	2	800,00=800,00
Oświetlenie regałów	15	15*30,00=450,00
Oświetlenie główne	8	8*40,00=320,00
Pióra, długopisy	20	20*2,00=40,00
Papier + tusz do drukarek	2+ 2	2*20,00+100,00=240,00
Środki czystości	3	3*6,00=18,00
Inne		200,00
Razem:		17.418,00

8.5 Miesięczny koszt eksploatacji obiektu

Rodzaj opłaty	Koszt zł.
Biurowe materiały eksploatacyjne (papier, tusz ,itp.)	200,00
Opłata za energię elektryczną	300,00
Opłata za telefon	500,00
Ochrona obiektu	500,00
Opłata za zużycie wody	35,00
Środki czystości	18,00
Razem:	1.553,00

8.6 Koszt eksploatacji samochodu

	Koszt miesięczny [zł]
Miesiąc	I.2000 - V.2000	VI.2000	VIII.2000 - XII.2000
Paliwo	(7 l/100km* 5.000km) * *2,80zł=980,00zł	(7 l/100km* 1.000km) * *2,80zł=196,00zł	(7 l/100km* 6.000km)* 2,80zł=1.176,00zł
Olej	*	50,00	*
Płyn przeciwzamarzający	*	*	50,00zł
Przegląd	*	400,00	*
Razem	980,00	596,00	1.226,00
Całkowity roczny koszt eksploatacji samochodu			2.802,00

8.7 Koszty reklamy

Wiele firm produkujących urządzenia domowego kina rozpoczęło kampanie reklamowe w mediach, dzięki czemu potencjalni klienci są poinformowani o dostępności tych produktów, reklama firmy DVD Projekt ma za zadanie poinformować klientów o sprzedaży i instalacji tych urządzeń w profesjonalnej firmie, oferującej urządzenia doskonałej jakości wielu (wszystkich) producentów.

Koszty te związane są z wykonaniem szyldów reklamowych w kwocie 200 zł ; montażem szyldów w kwocie 80 zł. , zamieszczaniem ogłoszeń w prasie w kwocie 3.000 zł. miesięcznie.

Reklamy będą ukazywały się w następującej prasie:

1.Prasa komputerowa

-Enter

-PC World Computer

-Chip

2.Prasa filmowa

-Film

-Cinema

-Kino Best - (czasopismo bezpłatne)

Łączne koszty reklamy wynoszą 3.280,00 zł;

Nr	Nazwa	il. sztuk	cena jednostkowa	suma zł,-
1	Szyld	2	100,00	200,00
2	Montaż	2	40,00	80,00
3	Reklamy	6	500,00	3.000,00
			Razem	3.280,00

8.8 Koszty związane ze spłatą kredytu

M-c	Wielkość kredytu pozostała do spłacenia		Rata	Odsetki
1	100.000,00		4.166,67	2.000,00
2	95.833,33		4.166,67	1.916,67
3	91.666,65		4.166,67	1.833,33
4	87.499,97		4.166,67	1.749,99
5	83.333,29		4.166,67	1.666,66
6	79.166,61		4.166,67	1.583,33
7	74.999,93		4.166,67	1.499,99
8	70.833,25		4.166,67	1.416,66
9	66.666,57		4.166,67	1.333,33
10	62.499,89		4.166,67	1.249,99
11	58.333,21		4.166,67	1.166,66
12	54.166,53		4.166,67	1.083,33
Suma rat i odsetek w roku 2000			50.000,04	18.499,94
13	49.999,86		4.166,67	999,99
14	45.833,19		4.166,67	946,66
15	41.666,52		4.166,67	833,33
16	37.499,85		4.166,67	749,99
17	33.333,18		4.166,67	666,66
18	29.166,51		4.166,67	583,33
19	24.999,84		4.166,67	499,99
20	20.833,17		4.166,67	416,66
21	16.666,50		4.166,67	333,33
22	12.499,83		4.166,67	249,99
23	8.333,16		4.166,67	166,66
24	4.166,49		4.166,49	83,33
Suma rat i odsetek w roku 2001			49.999,96	6.529,92
		Suma	100.000,00	25.029,86

8.9 Prognozy całkowitych kosztów

Firma założyła 10% wzrost kosztów w roku 2001

Wydatki	2000 r.	2001 r.
Rejestracja firmy	3.500,00	-
Wynagrodzenie pracowników	193.560,96	212.917,06
Wynajem lokalu	48.000,00	52.800,00
Koszt wyposażenia firmy	17.418,00	-
Koszt eksploatacji obiektu	18.636,00	20.499,60
Zakup samochodu	30.000,00	-
Koszt eksploatacji samochodu	2.802,00	3.082,20
Reklama	36.000,00	39.600,00
Spłata kredytu	68.499,98	56.529,88
Razem	418.416,94	385.428,74

8.10 Koszty amortyzacji

Rok
Urządzenie	2000r.	2001r.	2002r.	2003r.	2004r.
Samochód (5lat)	6.000,00	6.000,00	6.000,00	6.000,00	6.000,00
Komputer (2 lata)	3.500,00	3.500,00	-	-	-

8.11 Rodzaj sprzedawanego asortymentu. Dochód jednostkowy ze sprzedaży w pierwszym miesiącu działalności.

Rodzaj produktu	Nazwa produktu	Model		Cena zakupu u producenta	Cena sprzedaży jednej sztuki w zł,	Dochód ze sprzedaży jednej sztuki w zł,
Czytnik płyt DVD do zainstalowa-nia w komputerze	SAMSUNG	SD-606D SD-606B SD-604	281,45 349,70 312,00		433,00 538,00 480,00	151,55 188,30 168,00
		CREATIVE LABS	DVD6240E+dekoder Dxr3 PC-DVD Encore 5	721,50 435,50		1.110,00 670,00	388,50 234,50
		CYBER DRIVE	DM822D	274,30		422,00	147,70
		HITACHI	GD-2500BX	331,50		510,00	178,50
		LG	DRD-841B	287,85		429,00	150,15
		PHILIPS	PCA-424DK	869,05		1.337,00	467,95
		TOSHIBA	SD-M1212	325,00		500,00	175,00
		ACTIMA	AD05P	325,00		500,00	175,00
		PIONEER	DVD-103S	360,75		555,00	194,25
		A-OPEN	DV9632E	409,50		630,00	220,50
		SONY	DDV-220E	364,00		560,00	196,00
		HI-VOL	DVD-3	383,50		590,00	206,50
		PACIFIC DIGITAL	DVD2XDVD-ROM	364,00		560,00	196,00
		NEWCON CINEMA	II PLUS	377,00		580,00	203,00
	Czytnik i nagrywarka płyt DVD do zainstalo-wania w komputerze	A-OPEN	DVD-520S	1.917,50		2.950,00	1.032,50
		HITACHI	GF-1059	1.942,85		2.989,00	1.046,15
	Karty do DVD montowane w komputerze	ALI	M3309 DVD	136,50		210,00	73,50
		CREATIVE LABS	DVD6240E+ dekoder Dxr3	721,50		1.100,00	388,50
		LUCKY STAR	TWISTER DVD 2	201,50		310,00	108,50
		MATROX	MATROX DVD	227,50		350,00	122,50
		QUADRANT INT.	CINE MASTER 3	334,75		515,00	180,25
	Głośniki	CREATIVE LABS	FPS 2000 DESK TOP THEATRE5.1	741,00 926,25		1.140,00 1.425,00	399,00 498,75
		SENHEISER	Surrounder Surrounder PRO	546,65 955,50		841,00 1.470,00	294,35 514,50
		PANASONIC		1.754,35		2.699,00	944,65
	Odtwarza- cze DVD do domowego kina	PANASONIC	DVD-A150 DVD-A160 DVD-A310	1.299,35 1.494,35 1.560,00		1.999,00 2.299,00 2.400,00	699,65 804,65 840,00
		SONY	DVP-S57 DVP-S500D	2.502,50 1.560,00		3.850,00 2.400,00	1.347,50 840,00
		JVC	XV-D2000BK	2.599,35		3.999,00	1.399,65
		PHILIPS	DVD855AT DVD 750	1.560,00 1.885,00		2.400,00 2.900,00	840,00 1.015,00
		ONKYO	DV-S501	1.560,00		2.400,00	840,00
		PIONEER ELITE	DV-09	5.199,35		7.999,00	2.799,65
	Procesor dźwięku	SONY	SDP-EP90ES	1.812,85		2.789,00	976,15
		TECHNICS	SH-AC300	844,35		1.299,00	454,65
	Wzmacniacz wielo- kanałowy	SONY	TA-VA8ES	2.502,50		3.850,00	1.347,50
		PHILIPS	FR960 FR970	1.742,00 1.949,35		2.680,00 2.999,00	938,00 1.049,65
Telewizor szeroko- ekranowy (16:9)	PANASONIC	TX-28PK1 TX-29AD3P	3.899,35 1.884,35		5.999,00 2.899,00	2.099,65 1.014,65
Filmy zapisane w technologii DVD	różni	-	48,75 - 97,50 w zależności		75,00 - 150,00 od tytułu, no- wości, itp.	26,25 - 52,50
Czyste płyty DVD prze- znaczone do zapisu	różni	-	22,75 - 32,50		35,00 - 50,00	12,25 - 17,50

8.12 Prognozy dochodów pochodzących ze sprzedaży w ujęciu miesięcznym

Asortyment został podzielony na cztery grupy cenowe:

1. <300 zł;

2. 300 - 1.000 zł;

3. 1.000 - 2.000 zł;

4. >2.000- zł.

Miesiąc	Ilość sprzedanego asortymentu o cenach:				Razem	Dochód ze sprzedaży				Razem
		<300 zł	300 - 1.000 zł	1.000 -2.000 zł	>2.000 zł	sztuk	<300 zł	<1.000 zł	1.000 - 2.000zł	>2.000 zł	zł
I.2000	45	20	8	1	74	5.062,50	11.720,00	12.712,00	3.958,27	33.452,77
II.2000	53	28	11	3	95	5.962,50	16.408,00	17.479,00	11.874,81	51.724,31
III.2000	67	35	16	4	122	7.537,50	20.510,00	25.424,00	15.833,08	69.304,58
IV.2000	69	43	18	6	136	7.762,50	25.198,00	28.602,00	23.749,62	85.312,12
V.2000	72	50	21	8	151	8.100,00	29.300,00	33.369,00	31.666,16	102.435,16
VI.2000	82	48	25	9	164	9.225,00	28.128,00	39.725,00	35.624,43	112.702,43
VII.2000	78	51	26	11	166	8.775,00	29.886,00	41.314,00	43.540,97	123.515,97
VIII.2000	82	49	28	12	171	9.225,00	28.714,00	44.492,00	47.499,24	129.930,24
IX.2000	94	60	33	14	201	10.575,00	35.160,00	52.437,00	55.415,78	153.587,78
X.2000	108	68	34	16	226	12.150,00	39.848,00	54.026,00	63.332,32	169.356,32
XI.2000	125	70	36	20	251	14.062,50	41.020,00	57.204,00	79.165,40	191.451,9
XII.2000	158	59	32	18	267	17.775,00	34.574,00	50.848,00	71.248,86	174.445,86
Razem	1.033	581	288	122	2.024	116.212,50	340.466,00	457.632,00	482.908,94	1397.219,44
I.2001	128	67	31	15	241	15.509,76	46.051,78	50.045,78	61.885,20	173.492,52
II.2001	143	76	32	16	267	17.324,31	52.237,84	51.660,16	66.010,88	187.233,19
III.2001	154	83	34	18	289	18.660,18	57.049,22	54.888,92	74.262,24	204.860,56
IV.2001	178	88	33	15	314	21.568,26	60.485,92	53.274,54	61.885,20	197.213,92
V.2001	184	96	36	17	333	22.295,28	65.984,64	58.117,68	70.136,56	216.534,16
VI.2001	178	112	33	19	342	21.568,26	76.982,08	53.274,54	78.387,92	230.212,80
VII.2001	195	114	36	20	365	23.628,15	78.356,76	58.117,68	82.513,60	242.616,19
VIII.2001	201	117	35	19	372	24.355,17	80.418,78	56.503,30	78.387,92	239.665,17
IX.2001	208	121	37	22	388	25.203,36	83.168,14	59.732,06	90.764,96	258.868,52
X.2001	216	124	41	24	405	26.172,72	85.230,16	66.189,58	99.016,32	276.608,78
XI.2001	231	122	39	23	415	27.990,27	83.855,48	62.960,82	94.890,64	269.697,21
XII.2001	278	142	55	25	500	33.685,26	97.602,28	88.790,90	103.142,00	323.220,44
Razem	2.294	1.262	442	233	4.231	277.960,98	867.432,08	713.555,96	961.283,44	2820.232,46

8.13 Rachunek wyników

Rachunek wyników na 31 grudnia
	2000r.	2001r.
Przychód brutto ze sprzedaży	1.397.219,44	2.820.232,46
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	-908.192,64	-1.833.151,10
Zysk brutto	489.026,80	987.081,36
Koszty handlowe, ogólne i administracyjne	- 349.916,96	-328.898,86
Koszty amortyzacji	- 9.500,00	-9.500,00
Zysk operacyjny	129.609,84	648.682,50
Koszty kredytu i odsetek	-68.499,98	-56.529,88
Zysk przed opodatkowaniem	61.109,86	592.152,62
Podatki	- 23.221,75	- 225.018,00
Zysk netto roczny	37.888,11	367.134,62

8.14 Bilans

BILANS NA 31 GRUDNIA
AKTYWA	2000r.	2001r.
Środki trwałe Budynki, maszyny, urządzenia Umorzenie środków trwałych Środki trwałe ogółem	95.418,00 - 9.500,00 85.918,00	85.918,00 - 9.500,00 74.618,00
Środki obrotowe Gotówka Lokaty inwestycyjne Należności Zapasy Koszty opłacone z góry Środki obrotowe ogółem	40.000,00 5.000,00 4.500,00 50.000,00 2.000,00 101.500,00	50.000,00 10.000,00 9.500,00 75.000,00 3.500,00 148.000,00
AKTYWA OGÓŁEM	187.418,00	222.618,00
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY
Zainwestowany kapitał	5.000,00	6.000,00
Zobowiązania długoterminowe	68.499,98	56.529,88
Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania Narosłe płatności Zobowiązania krótkoterminowe ogółem	4.500,00 30.000,00 34.500,00	5.000,00 32.500,00 37.500,00
Nie rozliczony wynik finansowy	79.418,02	122.588,12
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY OGÓŁEM	187.418,00	222.618,00

8.15.Rachunek przepływów finansowych

ZESTAWIENIE NA 31 GRUDNIA
WPŁYWY I WYDATKI	2000r.	2001r.
Wzrost zasobów finansowych z: Dochód ze sprzedaży brutto Przychody z dywidend i udziałów Zainwestowany kapitał Wzrost zasobów finansowych ogółem	1.397.219,44 0,00 2.000,00 1.399.219,44	2.820.232,46 2.000,00 6.000,00 2.828.232,46
Wykorzystanie zasobów finansowych na: Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty handlowe, ogólne i administracyjne Koszty odsetek Podatki Koszty amortyzacji Zmniejszenie zobowiązań długoterminowych Wykorzystanie zasobów finansowych ogółem	908.192,64 349.916,96 18.499,94 23.221,75 6.500,00 50.000,04 1.358.331,33	1.833.151,10 328.898,86 6.529,92 225.018,00 6.500,00 49.999,96 2.447.097,84
Zmiana zasobów finansowych netto	39.888,07	378.134,62
Zmiany według kont	2000r.	2001r.
Zmiany w środkach obrotowych Gotówka Lokaty inwestycyjne Zmiany ogółem	30.000,00 9.888,07 39.388,07	150.000,00 128.134,62 378.134,62
Zmiana zasobów finansowych netto	39.388,07	378.134,62

8.16 Oszacowanie wskaźników finansowych.

Płynność finansowa krótkoterminowa.

Wskaźnik pokrycia zobowiązań krótkoterminowych =
= =

Stopień płynności =
=

Wskaźnik szybkości obrotu zapasów=
= =

Płynność finansowa długoterminowa.

Pokrycie(z zysku)odsetek na pożyczki =
= =

Wskaźnik kapitału obcego =
=

Wskaźniki zyskowności.

Marża zysku netto =
=

Efektywność inwestycji =
=

Efektywność kapitału własnego =
= =

9. Aneksy

9.1 Procentowy udział kosztów na stałych i zmiennych

9.2 Struktura kosztów stałych i zmiennych

9.3 Prognoza sprzedaży w roku 2000

9.4 Prognoza kształtowania się przyszłego strumienia dochodów netto

9.5 Przewidywana stopa inflacji

Przewidywana stopa inflacji w 2000 roku wynosi 9,48% a w następnych latach przewiduje się spadek stopy inflacji o 0,45pkt. rocznie.

1

29

---