vii systemºnkowy do sprawdzianu


  1. Organy Narodowego Banku Polskiego

Organami NBP sÄ…:

powołuje sejm na wniosek prezydenta; kadencja trwa 6 lat i w ciągu tych 6-ciu lat nie można go odwołać;

Do podstawowych zadań RPP przy realizacji założeń polityki pieniężnej należą:

W jego skład wchodzą:

Do podstawowych zadań zarządu należą:

  1. Tworzenie banków, rodzaje banków

Przy założeniu banku muszą być spełnione określone warunki:

Statut banku określa:

Każdy bank ma swoje władze. Rada banku (nadzorcza) sprawuje nadzór i kontrolę nad działalnością banku i jego wynikami. Bankiem kieruje zarząd banku w składzie powołanym przez radę banku. Prezes zarządu banku reprezentuje bank na zewnątrz. Nad całością systemu bankowego czuwa NBP, pozostałe banki niezależnie od zastosowanego kryterium podziałowego muszą przestrzegać zasad wyznaczonych przez NBP.

Podział banków:

0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic

0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic

to banki, których właścicielem jest Skarb Państwa. Statut bankowi nadaje Minister Skarbu w porozumieniu z M.F.

Wśród organów zarządzających nie ma walnego zgromadzenia. Jego rolę i funkcje wykonuje rada nadzorcza:

to banki, które mogą być tworzone przez osoby fizyczne (co najmniej 10), oraz osoby prawne (co najmniej 3).

Organami statutowymi sÄ…:

Założycielami banku mogą być osoby prawne i osoby fizyczne oraz osoby zagraniczne lub z udziałem osób zagranicznych.

Organami statutowymi sÄ…:

Różnice pomiędzy bankami spółdzielczymi a bankami w formie spółek akcyjnych

Banki spółdzielcze

Banki w formie spółek akcyjnych

  1. Członkowie BS otrzymują korzyści z dywidendy (oprocentowania) udziałów

  1. OddziaÅ‚ywanie na politykÄ™ BS - „jeden czÅ‚onek - jeden gÅ‚os” niezależnie od iloÅ›ci posiadanych udziałów

  1. Akcjonariusze czerpią korzyści z dywidend od akcji oraz ze wzrostu wartości akcji na rynku kapitałowym.

  2. Oddziaływanie na politykę spółki akcyjnej - ilość akcji - ilość głosów (np. 1 akcja zwykła - 1 głos)

  1. Postępowanie upadłościowe banków

Komisja Nadzoru Bankowego ma za zadanie na bieżąco śledzenie sytuacji finansowej banków.

0x08 graphic

0x08 graphic
0x08 graphic

0x08 graphic
0x08 graphic

Zarząd Komisaryczny * ma uzdrowić sytuację finansową w banku

Syndyk Masy Upadłościowej

  1. zobowiązania wobec budżetu z tytułu podatków, ceł i inne

  2. ZUS (wszystkie składki)

  3. TYLKO DLA BANKU !!!

zobowiÄ…zania wobec systemu bankowego

  1. wierzyciele o najwyższych wierzytelnościach

  2. pracownicy * majÄ… zabezpieczenie z FGÅšP (dlatego sÄ… na ostatniej pozycji)

RÓŻNICE:

zarzÄ…d

syndyk

ratować

likwidować

powoływany przez RPP

sÄ…d rejestrowy

może korzystać z kredytów

nie może korzystać z kredytów

  1. Funkcje o rodzaje banków

Funkcje banków: a) centralnego (NBP) b) komercyjnego

  1. Tworzenie pieniÄ…dza przez banki

  1. pieniÄ…dz emisyjny

  2. pieniądz bezgotówkowy

  1. Zasilanie podmiotów w pieniądz

  1. forma typowa (kredyty)

  2. forma nietypowa - inne formy bÄ™dÄ…ce …………… kredytów

  1. Pośredniczenie pomiędzy tymi, którzy maja wolne środki pieniężne a tymi, którzy ich potrzebują (tylko banki komercyjne!)

0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic
Czynności bankowe:

0x08 graphic

0x08 graphic
0x08 graphic
0x08 graphic

I grupa

II grupa

III grupa

  1. NBP - funkcje i instrumenty w prowadzeniu polityki pieniężno-kredytowej

Ustawa określa NBP jako bank emisyjny, centralną instytucję kredytową, rozliczeniową i centralną bankową instytucję dewizową.

NBP pełni funkcje:

PODSUMOWNIE: NBP w celu realizacji podstawowych funkcji podejmuje następujące czynności:

Podstawowym celem polityki pieniężnej (monetarnej) jest ograniczenie ilości pieniądza do wielkości niezbędnej do właściwego spełniania przez pieniądz funkcji środka płatniczego i gromadzenia oszczędności.

Określenie wielkości podaży pieniądza powinno następować przez relacjonowanie przyrostu podaży pieniądza do dochodu narodowego podzielonego netto, wyrażonego w cenach bieżących.

Instrumenty NBP:

to instrument bezpośredniej kontroli kredytu. Bank centralny na mocy ustawy, ma prawo do ustalenia wysokości rezerw obowiązkowych, które banki komercyjne mają utrzymać w NBP.

Celem rezerw obowiÄ…zkowych jest:

Rezerwy tworzone są przez odprowadzenie na rachunek NBP części środków pieniężnych zgromadzonych w bankach od sumy środków pieniężnych w złotych i walutach od wkładów a vista i od wkładów terminowych.

Do rezerw nie wlicza siÄ™:

BC ustala stopę rezerwy obowiązkowej, która określa, jak część wkładów (depozytów) powinna znaleźć się na jego rachunku.

Środki na rachunkach obowiązkowej rezerwy nie są oprocentowane, natomiast w przypadku nie odprowadzania tej rezerwy bank musi zapłacić karne odsetki.

refinansowanie banków polega na udzielaniu kredytów przez BC pozostałym bankom.

Podstawowe formy refinansowania banków to:

kredyt refinansowy jest oprocentowany, a jego stopa procentowa to stopa refinansowa. Jej wysokość pozwala bankom i innym podmiotom rynku finansowego orientować się, jaka zdaniem NBP, jest cena pieniądza.

Redyskonto weksli polega na odsprzedaży bankowi centralnemu zdyskontowanych przez bank komercyjny weksli, których termin płatności jeszcze nie minął. Operacja ta może mieć miejsce wówczas, gdy bank komercyjny osiągnął zbyt niski poziom rezerw kasowych w stosunku do depozytów.

NBP może przyjmować do redyskonta weksle spełniające warunki:

Operacje otwartego rynku mają na celu kontrolowanie podaży pieniądza na rynku oraz regulowanie płynności finansowej banków. Polegają na zakupie bądź sprzedaży przez BC papierów wartościowych publicznych lub prywatnych dopuszczanych przez BC do tych operacji.

publicznych prywatnych

*bonów skarbowych *obligacji przedsiębiorstw

*obligacji państwowych *weksli

Podstawowymi instrumentami tych operacji sÄ…:

są to krótkoterminowe papiery wartościowe emitowane prze NBP oferowane przede wszystkim bankom uniwersalnym. Po terminie wykupu bony nie są oprocentowane. Posiadacze bonów mogą przed terminem wykupu odsprzedać je w NBP z ustaloną stopą dyskontową.

obligacje skarbowe są papierami wartościowymi o pierwotnym terminie wykupu nie krótszym niż jeden rok. Oferowane do sprzedaży w kraju obligacje skarbowe są papierami wartościowymi na okaziciela, których wartość nominalna wynosi 100 zł (lub krotność tej kwoty). mogą być emitowane jako obligacje o stałej lub zmiennej stopie procentowej jako obligacje indeksowane albo zerokuponowe. Obligacje stanowią instrument pozyskania środków pieniężnych w celu finansowania wydatków budżetu państwa, emitentem jest MF.

emitentem bonów skarbowych jest MF. Bony skarbowe służą do zaciągania na rynku pieniężnym krótkoterminowych pożyczek w celu zachowania bieżącej płynności finansowej wydatków państwa. oprocentowanie ich nie zmienia się w całym okresie posiadania bonów.

  1. Źródła kreacji pieniądza, współczynnik bazy monetarnej. (współczynnik kreacji pieniądza).

Kreowanie pieniÄ…dza to tworzenie pieniÄ…dza funkcjonujÄ…cego jako zapis na rachunkach bankowych. Jest to tzw. pieniÄ…dz skrypturalny.

Odsetki to wynagrodzenie za rezygnację z bieżącej płynności finansowej na korzyść zwiększenia środków pieniężnych w przyszłości.

Baza monetarna * to pieniądz wielkiej mocy (pieniądz gotówkowy, tzn. emisyjny występujący w postaci rzeczowej). (Mo)

Całkowita podaż pieniądza * pieniądz gotówkowy i bezgotówkowy (skrypturalny, funkcjonujący jako zapis na rachunkach bankowych; niematerialny). (M)

M > Mo

Podstawowym źródłem kreacji pieniądza jest kredyt.

R - wielkość obowiązkowych rezerw

r - stopa obowiązkowych rezerw gotówkowych określana przez BC

D - ogólna wielkość depozytów zgromadzonych w bankach komercyjnych

O wysokoÅ›ci „r” decyduje RPP; „r” może zmieniać siÄ™ w czasie, RPP musi reagować natychmiast, gdy wzrasta inflacja (zwiÄ™kszanie r).

W przypadku wzrostu „r” zmniejsza siÄ™ kreacja pieniÄ…dza (i na odwrót).

Całkowita podaż pieniądza równa jest iloczynowi bazy monetarnej i mnożnika kreacji pieniądza.

M=Mo * (c + 1) / (c + r)

Wielkość kreacji pieniÄ…dza zależy od „r”. Jeżeli r ↑, ↓ kreacja pieniÄ…dza i na odwrót.

  1. Operacje bankowe

Operacje bankowe * to pogrupowane meto ycznie czynności bankowe. Kluczem grupującym czynności jest podobny charakter tych czynności.

Operacje bankowe dzielą się na: czynne, bierne, usługowe.

Operacje bankowe

czynne (aktywne)

operacje bankowe

bierne (pasywne)

Operacje bankowe

usługowe (pośredniczące)

Operacje te polegają na zasileniu podmiotów w pieniądz.

Do operacji tych należą:

  • kredyty obrotowe

  • kredyty inwestycyjne

  • kredyt dyskontowy

  • kredyt akceptacyjny

  • kredyt lombardowy

  • kredyt hipoteczny

  • leasing

  • kredyty komercyjne

  • gwarancje bankowe

  • faktoring

Operacje te polegają na gromadzeniu środków pieniężnych w banku w celu prowadzenia operacji aktywnych.

Do operacji tych należą:

  • przyjmowanie depozytów a vista

  • przyjmowanie depozytów terminowych

  • emisja wÅ‚asnych papierów wartoÅ›ciowych

Operacje te polegają na wykonaniu czynności zleconych przez klienta i na jego ryzyko.

Do operacji tych należą:

  • otwieranie rachunków bankowych

  • prowadzenie rachunków bankowych zÅ‚otowych i walutowych

  • inne czynnoÅ›ci zlecone przez klienta

Operacje bankowe czynne

Operacje bankowe czynne polegają na udzielaniu kredytów i pożyczek podmiotom, a więc polegają na wykonywaniu podstawowej działalności banków.

Banki udzielają kredytów podmiotom zgodnie z zawartą umową kredytową.

Umowa ta powinna mieć formę pisemną i określać:

Operacje kredytowe można klasyfikować pod względem płynności i metod udzielania kredytu jak również jego celu. W pierwszym przypadku decyduje termin, na jaki bank udziela kredytu:

Kredyty mogą być udzielane na określone cele, jak to ma miejsce przy kredytowaniu działalności inwestycyjnej i eksploatacyjnej.

Kredyty w rachunku bieżącym

Kredyt przejściowy (kasowy, płatniczy)

Kredyt otwarty

  1. ma formę pisemną określającą warunki kredytowania

  1. kredyt ten jest kredytem nieodnawialnym w ciągu 1 roku kredytowego (od momentu zaciągnięcia kredytu) - na ten okres podpisana jest jedna umowa

  2. określany jest górny limit środków kredytowych (firma ma rok, aby wykorzystać te pieniądze)

  3. Opłaty związane z kredytem
    a. prowizja za uruchomienie kredytu
    b. odsetki od faktycznie wykorzystanych środków kredytowych

  4. kredyt ten może być zaciągnięty przez wszystkich, którzy mają w banku założony rachunek bieżący

  1. jest odnawialny (w ciągu 1 roku kredytowego może być podpisanych kilka umów np. co 3 miesiące

  2. z kredytu tego mogą korzystać tylko zaufani i wiarygodni klienci banku

  3. bank nie określa limitu środków kredytowych tzn. stawia do dyspozycji podmiotu całą swoją zdolność kredytową

  4. koszty zwiÄ…zane z kredytem dotyczÄ… tylko oprocentowania kwoty kredytowej; nie ma prowizji;

  1. spłata kredytu odbywa się z bieżących wpłat na rachunek

Cechy wspólne:

  1. podpisana umowa

  2. rb musi być prowadzony w tym samym banku

  3. pkt. 6

Różnice: a. przejściowy b. otwarty

  1. w czasie roku obrotowego
    a. jedna umowa
    b. kilka umów

  2. kredyt
    a. jest dla każdego
    b. jest dla wybranych

  3. a. kredytobiorca ponosi podwójną opłatę
    b. jest tylko jedna opłata

  4. a. ogólny limit kredytowy
    b. brak

Kredyty krótkoterminowe służą do finansowania działalności bieżącej:

Działalność inwestycyjna tak jak i eksploatacyjna może być również finansowana ze środków pochodzących z kredytów bankowych.

Kredyty finansujące działalność inwestycyjną mogą być kredytami średnioterminowymi, oraz kredytami długoterminowymi.

Kredyty te wykorzystywane sÄ… na finansowanie inwestycji takich jak np.

Kredyty długoterminowe mogą być również zaciągane na finansowanie aktywów niematerialnych np.

Środki pochodzące z tych kredytów mogą finansować także zakup akcji i udziałów oraz innych papierów wartościowych długoterminowych.

Kredyty średnio- i długo- -terminowe mogą finansować wszystkie aktywa trwałe.

Weksel * papier krótkoterminowy (zabezpieczenie zwrotu kredytu; (papier bezwarunkowy - w określonym czasie należy wykupić weksel).

Weksel pełni następujące funkcje:

ta funkcja weksla występuje w transakcji kupna - sprzedaży, polega na udzielaniu nabywcy krótkoterminowego kredytu tzw. kupieckiego. Weksel ułatwia dokonywanie transakcji z zapłatą w późniejszym terminie. Funkcja ta występuje także przy zaciąganiu pożyczek pieniężnych wzmacniając gwarancję ich spłaty.

wynika z tego, że weksel może być bez ograniczeń przenoszony na inną osobę (indos). Weksel można zatem wykorzystać w charakterze surogatu środka płatniczego.

wiąże się ściśle z obiegową tzn. polega na możliwości regulowania przy pomocy weksla zobowiązań. Weksel może zastępować pieniądz i w związku z tym, zmniejszać zapotrzebowanie na gotówkę, w obrocie gospodarczym oraz ograniczyć ilość przelewów środków pieniężnych.

polega na zabezpieczeniu przy pomocy weksla roszczeń, jakie mogą występować w trakcie wykonywania umowy wskutek jej naruszenia przez wystawcę weksla. W Polsce dla zabezpieczenia roszczeń długoterminowych kredytów mieszkaniowych - banki stosują weksle in blanco.

Weksel in blanco (niezupełny) jest to weksle niezapełniony w chwili wystawienia, zaopatrzony jest tylko w podpis wystawcy, akceptanta lub poręczycieli. Do weksla in blanco należy dołączyć deklarację wekslową, określającą, na jakich warunkach posiadacz weksla może uzupełnić jego treść.

Dla zachowania ważności weksel musi spełniać następujące warunki:

Podział weksli:

  1. gdzie weksel będzie zapisywany w bilansie (zapis bilansowy)

  1. ze względu na ilość podmiotów w obrocie wekslowym

Terminy w obiegu weksla:

Dyskonto weksla

dyskonto weksla * to oddanie weksla do banku komercyjnego przed terminem jego płatności. Spieniężenie posiadanego weksla obcego przez jego remitanta.

Warunki dla dyskonta wekslowego:

Wystawcą weksla trasowanego może być tylko osoba, która jest jednocześnie dłużnikiem i wierzycielem

Wartość weksla przy dyskoncie:

wartość nominalna > wartość realna

Od=(S*t*d)/(365*100)

S - suma wekslowa d - stopa dyskonta

t - czas jaki upłynie do terminu zapadalności weksla

Zad.

Ustalić wartość realną weksla.

S=50.000,- d=15% t=30dni

Od=(50.000*30*15) : (365*100)=(5.000*45) : 365 = 225.000 : 365 = 616,44

wartość realna = 50.000 - 616,44 = 49.383,56

czym krótszy termin dyskonta w stosunku do terminu zapadalności, tym niższe odsetki dyskontowe

Od = (50.000*20*15) : (365*100) = 150.000 : 365 = 410,96

wartość realna = 50.000 - 410,96 = 49.589,04

Zad.

Bank komercyjny przyjął do dyskonta weksel, którego termin płatności minie za 40 dni przy stopie dyskonta 15%. Po 10 dniach weksel zostanie przekazany do redyskonta przy stopie 12%. wartość weksla wynosi 6.000,-

Oblicz:

  1. wartość realną przy dyskoncie

  2. wartość realną przy redyskoncie

  3. korzyści BC i banku komercyjnego z tyt. redyskonta

Od > Or

S=6.000,- rd=15% rr=12% t=40 dni t1=40-10=30 dni

Przy dyskoncie i redyskoncie suma wekslowa jest zawsze taka sama.

ROZWIÄ„ZANIE:

  1. Naliczenie wartości realnej przy dyskoncie (wart. nomin - Od)

0x08 graphic
Od = (6.000*15*40) : (365*100) = 36.000 : 365 = 98,63

0x08 graphic
6.000 - 98,63 = 5.901,37

0x08 graphic
0x08 graphic
(tÄ… kwotÄ™ otrzyma osoba dyskontujÄ…ca)

  1. Ustalamy wartość realną redyskontowanego weksla

Od = (6.000*12*30) : 365*100 = 21.600 : 365 = 59,18

0x08 graphic
6.000 - 59,18 = 5.940,82

  1. Obliczamy dochód banku komercyjnego z dyskonta i BC

  1. BC dochód = 59,18

  2. BK dochód = wyższe odsetki - mniejsze odsetki (z tyt.redysk.)

= 98,63 - 59,18 = 39,45

VII - SYSTEM BANKOWY

1

Podział banków ze względu na formę własności

banki spółdzielcze

banki

państwowe

banki w formie spółek akcyjnych

Postępowanie upadłościowe

ZarzÄ…d Komisaryczny

Syndyk Masy Upadłościowej

Czynności bankowe

I grupa

III grupa

II grupa

czynności wykonywane wyłącznie przez banki;

wykonywane zgodnie z prawem bankowym

czynności wykonywane zarówno przez banki jak i inne instytucje finansowe i powołane przez inne organy administracyjne

czynności mające na celu podwyższenie rentowności banków nie związane bezpośrednio z prawem bankowym

tyle dostanie po dyskoncie

odsetki dyskontowe

wartość realna

odsetki redyskontowe

kwota z tytułu redyskonta


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
Wykład V Podejście systemowe do budowy strategii
Młoda Polska, Materiały do sprawdzianów
przygotowanie do sprawdzianu z wosu klasa 1
Ewolucja biologiczna, notatki do sprawdzianów i sprawdziany, biologia
W2K3-15-raport, WAT, SEMESTR VII, Systemy operacyjne windows, Systemy operacyjne windows, sow, W2K3-
Test wolanin 2011, 7 sem od Jacka, Dla Kamila, VII SEMESTR, do druku wolanin
opis do sprawdzianu, Metrologia prace domowe
Materiał powtórzeniowy do sprawdzianu z przyrody 1
Medytacja VII, medytacje do fundamentu
Sprawozdanie 2 (WEiP-2014)RF, WAT, semestr VII, Wprowadzenie do ekonometrii i prognozowania
Przenoszenie plików systemowych do pamięci operacyjnej
Systemy operacyjne sprawdzian
MwN Odpowiedzi do sprawdzianow
Wodorotlenki (zadania oddo) sprawdzian
A Uzupełniony test, Odpowiedzi do sprawdzianów
Romantyzm(1), Materiały do sprawdzianów
Sprawozdanie 6 (WEiP-2014)Rflorianczyk, WAT, semestr VII, Wprowadzenie do ekonometrii i prognozowani

więcej podobnych podstron