Przedstawiony poniżej plan opisuje działania związane z założeniem i dalszą działalnością Firmy BUD-CEG, która zamierza zająć się produkcją i dystrybucją materiałów dwóch rodzajów :
cegły pełnej
cegły dziurawki
Firma BUD-CEG powstała w listopadzie 1994 r. jako Sp. Z O.O. trzech wspólników, którzy zakupili Zakład Ceramiki Budowlanej, zlokalizowany w jednym z województw Polski południowo-wschodniej. Majątek trwały firmy szacuje się na 345.000 zł. Do ponownego uruchomienia produkcji niezbędna jest jednak modernizacja składników majątku trwałego, a przede wszystkim wielu maszyn i urządzeń. Koszty modernizacji oszacowano na 155.000 zł. Niezbędne będą również środki obrotowe, przeznaczone głównie na sfinansowanie zapasów wyrobów gotówkowych, towarów oraz zakup materiałów i surowców. Ponieważ wspólnicy dysponują obecnie wolnymi środkami własnymi w kwocie 60.000 zł. Niezbędne będzie zaciągnięcie kredytu w wysokości 100.000 zł.
STRUKTURA MAJĄTKU TRWAŁEGO FIRMY BUD-CEG ( w zł. )
Wyszczególnienie |
Stan po realizacji inwestycji |
Aport |
Inwestycja |
KOSZTY URUCHOMINEINIA/APORT |
500000 |
345000 |
155000 |
Grunty |
20000 |
20000 |
0 |
Budynki i budowle |
100000 |
100000 |
0 |
Maszyny i urządzenia |
20000 |
100000 |
100000 |
Środki transportu |
100000 |
100000 |
0 |
Inne środki trwałe |
80000 |
25000 |
55000 |
Firma chce zaspokajać zapotrzebowanie na szeroko rozumianą produkcję, ceramiczną, ze szczególnym uwzględnieniem cegły pełnej oraz cegły dziurawki. W związku z tym firma będzie dostarczać wyrobów gotowych, dostosowanych do potrzeb odbiorców, dbając o ich wysoką jakość.
Firma posiada odpowiednie zasoby, doświadczenie, kontakty i rozeznanie w branży, a także prowadzić będzie działania zmierzające do dalszego , ciągłego udoskonalania swych wyrobów.
PODSTAWOWY CEL - podstawowym celem działania firmy jest zapewnienie stabilności , dostarczającej wyrobów satysfakcjonujących klientów, a tym samym zapewnienie długotrwałych zysków w przyszłości. Firma będzie starać się również dokonywać dalszych inwestycji w celu uatrakcyjnienia swych wyrobów.
ZAŁOŻENIA PLANU STRATEGICZNEGO PRZEDSIĘWZIĘCIA
ANALIZA STRATEGICZNA ( metodą SWOT )
Możliwości
Wyszczególnienie |
Ocena w skali ( 0-10 ) |
Wykorzystanie „image” starej firmy |
10 |
Poziom wzajemnych relacji z bankiem |
8 |
Nowe segmenty rynku |
8 |
Elastyczność reakcji na sygnały rynkowe |
5 |
Średnia |
7,75 |
Zagrożenia
Wyszczególnienie |
Ocena w skali ( 0-10 ) |
Załamanie rozwoju budownictwa |
10 |
Siła przetargowa nabywców |
5 |
Średnia |
7,50 |
Silne Strony
Wyszczególnienie |
Ocena w skali ( 0-10 ) |
Kultura obsługi klientów |
10 |
Stopień realizacji dotyczący planów |
10 |
Ocena produktu przez klientów |
9 |
Poziom jakości produktów (w porównaniu z innymi ) |
8 |
Umiejętności menedżerskie właścicieli |
8 |
Średnia |
9,00 |
Słabe strony
Wyszczególnienie |
Ocena w skali ( 0-10 ) |
Działania marketingowe |
7 |
Niewystarczające własne środki finansowe |
6 |
Poziom kwalifikacji dostępnej siły roboczej |
6 |
Poziom technologii |
4 |
Średnia |
5,75 |
STRATEGICZNA POZYCJA FIRMY
Wysoko oceniamy zasoby firmy i to zarówno zasoby fizyczne jak i poziom kadry menedżerskiej, zasoby finansowe oraz korzystne cechy jakościowe produktów firmy. W połączeniu ze szczegółową analizą szans i zagrożeń , można więc stwierdzić, że firma ma bardzo silna pozycję na rynku.
OPIS WYROBU I PROCESY PRODUKCJI
Firma BUD-CEG zajmuje się szeroko rozumianą produkcją i dystrybucja wyrobów ceramicznych. Przebieg całego procesu świadczenia usług, począwszy od założenia zamówienia, a skończywszy na dostarczeniu gotowego wyrobu, zależy wyłącznie od klienta. Najszerszy zakres usług świadczonych przez firmę, może przy tym przebiegać w następujących etapach.
ETAP |
WYSZCZEGÓLNIENIE |
A |
Złożenie zamówienia |
B |
Dobór wyrobu gotowego |
C |
Załadunek cegły na środek transportu Firmy BUD-CEG |
D |
Transport na miejsce rozładunku środkiem transportowym BUD-CEG |
E |
Rozładunek |
Firma zajmuje się również dystrybucją materiałów budowlanych. Natomiast sam proces wyrobu składa się z następujących faz.
FAZY PROCESU PRZYGOTOWANIA PRODUKTU
FAZA |
WYSZCZEGÓLNIENIE |
A |
Wydobycie i składowanie surowców |
B |
Przygotowanie masy plastycznej i jej przerób |
C |
Formowanie półfabrykatów |
D |
Suszenie |
E |
Ustawienie w pion |
F |
Wypalenie |
G |
Rozładunek pieca i składowanie gotowych wyrobów |
Proces wypalania odbywa się w piecu kręgowym o pracy ciągłej. Nie jest to niestety piec nowoczesny. Suszenie dobywa się w sposób naturalny, w specjalnie zaprojektowanych w tym celu szopach.
Warto podkreślić , że klienci wysoko cenią wyroby firmy. Jednocześnie elastyczność firmy umożliwia dostosowanie się nawet do bardzo specyficznych wymagań klienta. Jakość wyrobów nie odbiega od poziomu wyrobów dostarczanych przez konkurentów.
Technologia stosowana w Firmie BUD-CEG nie odbiega swym poziomem od technologii stosowanych przez krajowych konkurentów. W niedalekiej przyszłości planowane są inwestycje mające na celu unowocześnienie technologii produkcji, a przede wszystkim skrócenie procesu wypalania. Projektowana jest również inwestycja mająca na celu intensyfikację procesu suszenia półfabrykatów.
W tej części biznes planu przedstawiona zostanie prognoza kosztów produkcji w firmie na 1995 rok. Koszty podzielono przy tym na koszty stałe i koszty zmienne. Analiza kosztów przedstawiona zostanie łącznie dla obu wyrobów ( tzn. cegły pełnej i cegły dziurawki )
KOSZTY |
95 I KW |
95 II KW |
95 III KW |
95 IV KW |
1995 |
Koszty stałe |
23 384,00 |
21 384,00 |
23 472,00 |
23 472,00 |
91 712,00 |
Reklama i promocje |
500,00 |
500,00 |
500,00 |
500,00 |
2 000,00 |
Płace, ZUS |
18 934,00 |
18 934,00 |
20 827,00 |
20 827,00 |
79 522,00 |
Koszty utrzymania firmy |
3 650,00 |
1 650,00 |
1 815,00 |
1 815,00 |
8 930,00 |
Inne koszty stałe |
300,00 |
300,00 |
330,00 |
330,00 |
1 260,00 |
Jednostkowy koszt zmienny |
99,00 |
99,00 |
108,89 |
108,89 |
415,78 |
Zużycie materiałów |
24,75 |
24,75 |
27,22 |
27,22 |
103,94 |
Energia |
39,60 |
39,00 |
43,56 |
43,56 |
166,32 |
Inne koszty zmienne |
4,95 |
4,95 |
5,44 |
5,44 |
20,78 |
Płace, ZUS |
29,70 |
29,70 |
32,67 |
32,67 |
124,74 |
Koszty zmienne |
44 550,00 |
44 550,00 |
49 000,50 |
49,000,50 |
187 101,00 |
Warto zauważyć, że koszty zmienne stanowią aż 67,11% ogółu kosztów .
ZAŁOŻENIA PLANU MARKETINGOWEGO
Na rynku , na którym działa firma BUD-CEG istnieje wiele konkurencyjnych cegielni. Można przy tym uznać , że dokonał się już podział lokalnego rynku między konkurentów, każdy z nich posiada bowiem grupę tzw. „ wiernych klientów „
Walka konkurencyjna koncentruje się zatem na działaniach bezpośrednio skierowanych na pozyskanie klientów z rynków bardziej odległych od miejsca produkcji, którzy dotychczas korzystali z usług innych, zwłaszcza państwowych zakładów ceramicznych.
Firma BUD-CEG ma przy tym kilka atutów :
zbliżoną jakość wyrobów
niższe ceny , ze względu na niższe koszty produkcji
elastyczność w dostosowaniu się do życzeń klienta
Nasza strategia marketingowa koncentruje się na pozyskiwaniu nowych klientów , którzy dotychczas zamawiali wyroby ceramiczne w firmach państwowych.
STRATEGIA CEN
BUD-CEG prowadzi elastyczną politykę cenową opierając się na kalkulacji jednostkowego kosztu, oraz sytuacji cenowej na rynku. Ponieważ koszty produkcji obu gatunków cegły są do siebie zbliżone, firma sprzedaje cały asortyment po tej samej cenie.
STRATEGIA PROMOCJI I REKLAMY
Ważną częścią działalności firmy będzie polityka wspierania rynku i działań w sferze promocji i reklamy. Ponieważ firma już istnieje na rynku i ma wyrobioną markę, w wielu przypadkach będziemy korzystać ze sprawdzonych wzorów. Będziemy również systematycznie pracować nad utrzymaniem „image” naszej firmy.
PLAN ORGANIZACYJNY
Poziom kwalifikacji i doświadczeń kadry menedżerskiej firmy, który ma podstawowe znaczenie dla sukcesu zaplanowanego przedsięwzięcia oceniamy bardzo wysoko .
KALENDARZ ORGANIZAYJNY
Wykaz czynności
Wyszczególnienie |
Rozpoczęcie |
Zakończenie |
Przygotowanie biznes planu |
1.11.1994 |
15.11.1994 |
Oczekiwanie na kredyt |
15.11.1994 |
Listopad 1994 |
Zakup maszyn |
12/1994 |
12/1994 |
Instalacja maszyn |
12/1994 |
12/1994 |
Reasumując należy stwierdzić, że firma BUD-CEG :
Jest przygotowana organizacyjnie do realizacji założonego programu inwestycyjnego
Faza przejęcia zakładu przez nowych właścicieli została przeprowadzona bez jakichkolwiek większych przeszkód
Przewiduje w wyniku programu inwestycyjnego wzrost zatrudnienia osób bezrobotnych o około 9 etatów
Opierając się na danych księgowych firmy oraz innych faktach znanych w okresie opracowywania biznes planu, stwierdzam, że program inwestycyjny :
Jest wykonany w całym opisywanym zakresie, a jego realizacja znacznie zaawansowana
Zapewnia sprawne funkcjonowanie firmy i obsługę kredytu
Przynosi znaczne zyski.
www.student.e-tools.pl