praca-magisterska-wa-c-7930, Dokumenty(2)

Źródła pieniędzy

Zarówno, gdy przedsiębiorca dopiero debiutuje w tej roli, rozpoczynając działalność gospodarczą, jak i wtedy, gdy chce poszerzyć jej zakres, albo tylko wdrożyć nowy projekt, musi zapewnić sobie finansowanie (ustawa: Prawo działalności gospodarczej). Rzadko uda się ominąć bank, więc przygotuj się na liczne zdziwienia, trudne rozmowy, a czasem nawet na poczucie, że drobny klient to zbędny balast dla banku. Ale nie daj się zjeść w kaszy!

Utarła się tradycja, że małe, głównie jednoosobowe firmy, bazują przede wszystkim na własnych środkach finansowych, pochodzących z oszczędności albo z innych źródeł (np. z pracy, gdy działalność gospodarcza jest tylko dodatkowym źródłem dochodów, a jeśli to możliwe - także ze środków klientów, wnoszonych w formie zaliczek, przedpłat itp.).

W branży budowlanej nawet duże firmy prowadzą swoją działalność w oparciu o przedpłaty klientów, chcących kupić, a tak naprawdę - budujących dla siebie nowe mieszkania. Nie jest to akurat powód do chwały, bo na świecie o wiele bardziej powszechne jest korzystanie z kredytów bankowych, które jednak są tańsze i bardziej dostępne.

Dlaczego tak trudno o kredyt?

Na polską specyfikę złożyło się wiele przyczyn. Główna to wysokie odsetki od kredytów. Nawet gdy stopy procentowe systematycznie idą w dół, co miało miejsce w 2002 r., banki niechętnie obniżają oprocentowanie kredytów.

Debet - ujemne saldo na rachunku (dług wobec banku). Dozwolony debet to dług do wysokości wynikającej z umowy zawartej z bankiem. Debet niedozwolony - dług przekraczający umowne granice (ustawa: Prawo bankowe).

Druga przyczyna kredytowej wstrzemięźliwości jest taka, że banki, wbrew publicznym deklaracjom i marketingowym obietnicom, wciąż niestety nie dostrzegają w małych firmach dobrego klienta. Jeszcze dwa - trzy lata temu praktycznie żaden bank nie oferował osobom fizycznym, prowadzącym działalność gospodarczą, żadnego nowoczesnego produktu bankowego. Oferta banków w tym zakresie solidarnie ograniczała się do klasycznego rachunku bieżącego. Bez dopuszczalnego debetu, a tym bardziej bez linii kredytowej, bez kart płatniczych, bez możliwości posługiwania się w kontaktach z bankiem internetem. Szczytem nowoczesności był wówczas home banking - na tyle drogi, że np. jednoosobowe firmy tylko wyjątkowo korzystały z tej usługi.

Home banking - usługa bankowa oferowana klientom posiadającym rachunek bieżący lub rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy. Polega na możliwości przygotowywania operacji (przelewów, wypłat) w domu i przekazywania ich bankowi za pomocą specjalnego programu komputerowego - na dyskietce albo za pośrednictwem modemu.

Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą wciąż nie bardzo może się zmieścić w standardach działalności bankowej. W banku bardziej traktowana jest jak osoba prywatna, poszukująca pieniędzy na cele konsumpcyjne, niż jak przedsiębiorca chcący dynamicznie rozwijać swoją firmę. Dlatego aby uzyskać kredyt obrotowy w wysokości kilku tysięcy złotych, przedsiębiorca często musi udowodnić, że jest krezusem o gigantycznych własnych zasobach, który chce wziąć kredyt chyba tylko, dlatego, że tak wypada. Paradoks polega na tym, że aby wziąć kredyt na zakup samochodu, żadnych dowodów bogactwa przedstawiać nie trzeba.

W nowoczesnej gospodarce nawet najmniejsze, jednoosobowe czy rodzinne przedsiębiorstwo nie jest w stanie dobrze funkcjonować bez dostępu do kredytu.

I to zarówno kredytu tzw. obrotowego, służącego finansowaniu bieżącej działalności (zakup towarów, surowców, półproduktów, usług itp.), jak kredytu inwestycyjnego, dzięki któremu można firmę rozwijać. Dlatego wciąż ta kategoria przedsiębiorców skazana jest na alternatywne źródła finansowania działalności gospodarczej. Przede wszystkim na leasing oraz pożyczki - w tym "prywatne". Spadek oprocentowania depozytów w bankach, a także opodatkowanie odsetek od lokat ludności sprawiają, że właśnie "prywatne" pożyczki mogą być dobrą alternatywą dla zbiurokratyzowanych ofert kredytów bankowych; zwłaszcza, gdy w grę wchodzą niezbyt wysokie kwoty.

Depozyt - oszczędność lub inna nadwyżka finansowa ulokowana w banku na rachunku bieżącym, oszczędnościowo-rozliczeniowym lub założonym specjalnie w tym celu (lokata).

Innym, z pewnością liczącym się substytutem standardowego kredytowania działalności małego przedsiębiorstwa przez bank jest coś, co można określić jako autofinansowanie, czyli korzystanie z "prywatnych" środków przedsiębiorcy. Mogą to być zarówno własne oszczędności, jak i np. środki z kredytów (pożyczek) zaciągniętych prywatnie, chociażby w formie tzw. kredytu odnawialnego w ramach własnego rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego nie związanego z prowadzoną działalnością.

Kredyt odnawialny - specjalny rodzaj kredytu oferowanego przez bank, zazwyczaj na rok, klientom posiadającym rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy. Klient może wykorzystać całą przyznaną kwotę kredytu jednorazowo lub w dowolnych częściach (ustawa: Prawo bankowe). Spłata odsetek, naliczanych tylko od wykorzystanej kwoty kredytu, następuje, co miesiąc, a kapitał (pożyczona kwota) musi być zwrócony w całości w ostatnim dniu trwania umowy (np. po roku).

Myśląc o kredytowym wspomaganiu firmy, szczególnie w początkach jej istnienia, trzeba pamiętać, że w bankach kredyt na cele konsumpcyjne można uzyskać nieporównywalnie łatwiej niż na inwestycję, a często jest on nawet tańszy od kredytu gospodarczego. Pod uwagę warto również wziąć możliwość zaciągnięcia kredytu przez współmałżonka nie prowadzącego działalności gospodarczej. Można też - jeśli współmałżonek gdzieś pracuje - skorzystać z pożyczki z kasy zapomogowo-pożyczkowej, jakie w dalszym ciągu funkcjonują w wielu przedsiębiorstwach.

Monitoring - specjalna procedura bankowa, której poddaje się kredytobiorca, mająca na celu sprawdzanie, czy klient, np. w czasie korzystania z kredytu, cały czas utrzymuje płynność i zdolność kredytową, czyli jest w kondycji finansowej na tyle dobrej, że nie ma zagrożenia, iż może przestać spłacać zobowiązania wobec banku.

Przedsiębiorca prowadzący działalność gospodarczą jako osoba fizyczna nie może uznać za koszt uzyskania przychodów, (czyli koszt pomniejszający podstawę opodatkowania) wartości pracy własnej, a także małżonka oraz niepełnoletnich dzieci. Nie może za taki koszt uznać również wartości kapitału, który wniesie do swojej firmy na sfinansowanie tej działalności. I to zarówno wtedy, gdy chce ponieść konkretne wydatki inwestycyjne, by dzięki temu w przyszłości mieć większe dochody (i tym samym płacić większe podatki), jak i wówczas, gdy taki kapitał wniesiony być musi, bo np. z działalności są straty lub dochody na tyle niskie, że nie wystarczą na pokrycie tzw. sztywnych zobowiązań, tj. podatków czy składek ZUS.

Natomiast za koszt uzyskania przychodów uznać można wydatki związane z obsługą kredytów zaciągniętych w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą (ustawa: Ordynacja podatkowa).

Wynika z tego, że w podobnej sytuacji racjonalnie działający przedsiębiorca powinien tak "ustawić" swoją działalność, aby miał możliwość sfinansowania wszystkich wydatków:
* w pierwszej kolejności z przychodów przed opodatkowaniem, (jeśli tylko jest to możliwe, a możliwe to jest wówczas, gdy zgodnie z przepisami podatkowymi taki konkretny wydatek w pełnej wysokości można uznać za koszt uzyskania przychodu);
* w drugiej kolejności - gdy danego wydatku nie można w całości sfinansować z przychodu, (bo np. przepisy o kosztach uzyskania przychodów limitują taką możliwość; ma to miejsce np. przy inwestycjach), powinien sięgnąć po kredyt bankowy;
* można wreszcie zasilić firmę korzystając z pożyczek od osób trzecich, w tym pożyczek prywatnych. Odsetki zapłacone pożyczkodawcy stanowić, bowiem mogą koszt uzyskania przychodów dokładnie na takich samych zasadach jak koszty obsługi kredytu bankowego;
* w ostateczności, gdy nie ma innej możliwości (albo rachunek przeprowadzony dla konkretnej operacji wskazuje, że kredyt się nie opłaca - o czym szczegółowo dalej), przedsiębiorca powinien sięgać do własnego portfela.

Płynność finansowa oznacza zdolność firmy do bieżącego regulowania swoich należności. Brak płynności ogranicza m.in. zdolność kredytową firmy, z powodu, czego bank może odmówić udzielenia kredytu lub zażądać wcześniejszej spłaty kredytu już udzielonego.

Od debetu po kredyt inwestycyjny

Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą musi posiadać firmowe konto bankowe. Obowiązek posiadania specjalnego rachunku bankowego, związanego z prowadzoną działalnością gospodarczą (i rachunku oszczędnościowo-rozliczeniowego różnego od osobistego), dotyczy nawet najdrobniejszych przedsiębiorców na mocy ustaw: Prawo działalności gospodarczej, (które każe przeprowadzać za pośrednictwem takiego rachunku operacje o szczegółowo ustalonych w tejże ustawie parametrach), o podatku od towarów i usług (nakazująca rozliczać ten podatek wyłącznie za pośrednictwem banku) Ordynacja podatkowa oraz - o systemie ubezpieczeń społecznych, (która zmusza praktycznie wszystkich przedsiębiorców działających jako osoby fizyczne, do założenia i posługiwania się takim rachunkiem bankowym w rozliczeniach z ZUS).

Innymi słowy prawo wymaga, by pieniądze w biznesie płynęły przez banki, a nie przez ręce. A skoro nie ma odwrotu od gospodarczego rachunku w banku, racjonalnie postępujący przedsiębiorca poszuka takiego produktu bankowego, który miałby charakter uniwersalny. A więc nie tylko umożliwiałby sprawne przeprowadzanie operacji finansowych związanych z prowadzeniem firmy, ale i ułatwiałby kredytowanie działalności.

Typowa oferta kredytowa banku komercyjnego

Pożyczka:
* na okres 6 miesięcy
* do trzykrotności średnich miesięcznych wpływów
* prowizja za udzielenie pożyczki - 1 proc.
* maksymalna wysokość 100.000 zł
* oprocentowanie stałe - 15,5 proc.
Kredyt w rachunku bieżącym
* wysokość kredytu, uzależniona od wysokości obrotów na rachunku, nawet do sześciokrotności średniomiesięcznych wpływów
* maksymalna wysokość kredytu - 150.000 zł
* umowę kredytową zawieramy na 12 miesięcy, a po kwartalnym monitoringu w pierwszym okresie umowy weryfikujemy wysokość dostępnego limitu środków
Kredyt obrotowy
* okres kredytowania do 36 miesięcy
* karencja w spłacie rat kapitałowych do 6 miesięcy
* maksymalna wysokość kredytu do 25 proc. przychodów za ubiegły rok
* prowizja za udzielenie kredytu - 1 proc.
* raty równe bądź malejące
* możliwa wcześniejsza spłata
Kredyt inwestycyjny
* finansowanie nakładów związanych z działalnością gospodarczą,
* stworzenie nowego lub powiększenie istniejącego majątku trwałego np. na zakup lub modernizację sprzętu bądź na zakup, budowę, rozbudowę lub modernizację
* okres kredytowania do 36 miesięcy
* oprocentowanie 12 proc
* wysokość kredytu ustalana indywidualnie
* prowizja za udzielanie kredytu - 0,5 do 4 proc.
* raty równe bądź malejące
* możliwa wcześniejsza spłata

Obecnie coraz więcej rachunków oferowanych przez banki małym i średnim przedsiębiorstwom spełnia takie warunki. Posiadacz takiego konta może uzyskać wszelkie kredyty: od najbardziej prymitywnej jego formy, jaką jest prawo do debetu, po najbardziej skomplikowaną - kredyt inwestycyjny długoterminowy.

Prowizja - należność, jaką pobiera bank za udzielenie kredytu lub pożyczki.

Karencja - okres, w którym kredytobiorca nie musi spłacać rat ani odsetek.

Jak bardzo rozbudowane są obecnie rachunki oferowane przedsiębiorcom (ustawa: Prawo bankowe), prześledźmy na przykładzie jednego z nowych na rynku produktów banku X (stosujemy kryptonim, aby nie uprawiać nieopłaconej reklamy). Oto oferowane w ramach tego produktu opcje, które służyć mają finansowaniu działalności gospodarczej:

Kredyty krótkoterminowe

Takie kredyty zwane są także obrotowymi. Służą zaspokojeniu bieżących potrzeb, wspierają płynność w sytuacji, gdy wydatki na zakup usług i towarów potrzebnych do bieżącej działalności są w pewnym okresie wyższe od napływających w tym czasie należności za sprzedane towary i usługi albo, gdy odbiorcy tych towarów i usług zwlekają z płatnościami. W praktyce gospodarczej mamy duże zróżnicowanie kredytów krótkoterminowych. Znaczna ich część wiąże się bezpośrednio z rachunkiem bieżącym, prowadzonym przez dany bank dla przedsiębiorcy chcącego korzystać z takiego kredytu czy z umową o charakterze rachunku rozliczeniowego zbliżonego do indywidualnego ROR-u, który obecnie ma charakteru pakietu usług. Wśród nich znajduje się omówiony wcześniej kredyt odnawialny.

Niektóre banki oferują przedsiębiorcom "obcym", a więc takim, którzy nie mają ani specjalnego rachunku biznesowego, ani nawet rachunku bieżącego w tym banku kredyty krótkoterminowe na bieżące potrzeby. Taki kredyt może być udzielany w złotych lub w walutach obcych na okres zazwyczaj do 12 miesięcy. Wysokość kredytu jest przeważnie ustalana indywidualnie na podstawie oceny bieżącej i przewidywanej sytuacji ekonomiczno-finansowej klienta.

Umowa kredytu może przewidywać wykorzystanie całej kwoty kredytu jednorazowo bądź w ustalonych częściach. Kredyt ten może mieć również charakter odnawialny. Spłata wykorzystanego kredytu może nastąpić jednorazowo w całej kwocie, bądź w ratach określonych w umowie.

Kredyt krótkoterminowy ma różne odmiany. Kredyty płatnicze, przeznaczone na regulowanie bieżących płatności (ustawa: Prawo bankowe). Kredyt płatniczy w rachunku bieżącym może być udzielony w złotych lub w walutach obcych na okres do 12 miesięcy. Tym jednak różni się od omówionej wcześniej formy kredytu krótkoterminowego, że jego wysokość nie może przekroczyć w zasadzie wielkości odpowiadającej równowartości przeciętnych dziennych wpływów na rachunek bieżący klienta. W zależności od zwyczajów panujących w danym banku, bierze się pod uwagę okresy od kilku do 30 dni z ostatnich 3 lub 6 miesięcy.

Zmienna stopa procentowa - zasada stosowana w umowach kredytowych lub dotyczących lokat terminowych, w myśl, której oprocentowanie kredytu lub lokaty podlega zmianom w okresie trwania umowy. Zmiany te dokonywane są wedle zasad ustalonych w umowie, najczęściej w związku z obniżką lub podwyższeniem stóp procentowych przez Radę Polityki Pieniężnej (Ustawa o Narodowym Banku Polskim).

Oprocentowanie stałe - polega na tym, że w okresie trwania umowy kredyt lub lokata objęta jest przez cały czas oprocentowaniem w wysokości, która nie może ulec zmianie (podwyższeniu lub obniżeniu) w żadnym przypadku - np. nawet gdyby nastąpił radykalny wzrost inflacji. Dotyczy kredytów lub depozytów (ustawa: Prawo bankowe).

Na wniosek klienta bank może w okresach kwartalnych uaktualniać ustaloną kwotę w trakcie trwania umowy kredytu, a w szczególnie uzasadnionych przypadkach, w stosunku do klientów o bardzo dobrej kondycji finansowej, wysokość przyznawanego kredytu może być ustalana indywidualnie.

Zadłużenie w rachunku bieżącym nie może utrzymywać się dłużej niż 10 dni kalendarzowych od dnia jego powstania oraz nie może przekroczyć kwoty ustalonej w umowie. Spłata kredytu następuje z pierwszych wpływów na rachunek kredytobiorcy, a możliwość ponownego zadłużenia się w ramach ustalonego limitu powstaje po spłacie poprzedniego zadłużenia.

Kolejny rodzaj to kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym. Polega on na przyznaniu kredytobiorcy prawa do zadłużania się (debetu) w rachunku bieżącym złotowym lub w rachunku walutowym (powstanie salda debetowego) do wysokości limitu ustalonego w umowie kredytu. Udzielenie przez bank kredytu w rachunku bieżącym złotowym lub w rachunku walutowym upoważnia kredytobiorcę do wystawiania dyspozycji płatniczych i zobowiązuje bank do ich wykonywania, ale tylko do wysokości wolnego limitu kredytu.

Spłata kredytu następuje z pierwszych wpływów na rachunek kredytobiorcy. Może on być udzielony w złotych lub w walutach obcych na okres do 12 miesięcy. Możliwa jest też opcja, że część kredytu udzielona zostanie w złotych, a część w wybranej walucie obcej.

Dla małego przedsiębiorcy, jakim na początku będziesz i Ty, ciekawą pomocą może być kredyt z poręczeniem. To produkt dla przedsiębiorcy, który niezbyt długo funkcjonuje na rynku i często ma problemy z udowodnieniem swojej wiarygodności kredytowej. Stąd dość ważną grupę specjalnych kredytów stanowią takie, w przypadku których nie należy spodziewać się obniżenia odsetek lub jakichkolwiek innych preferencji. Są one oprocentowane wedle pełnych praw rynkowych, ale dzięki poręczeniu określonej instytucji - przedsiębiorcy z takiej grupy "podwyższonego ryzyka" mogą w ogóle o kredyt się ubiegać.

Wkrótce mają pojawić się specjalne instytucje poręczeniowe na szczeblu centralnym oraz lokalnym, które będą gwarantować kredyty dla małych i średnich firm. Mają one dysponować gwarancjami o wartości 3 mld zł, a ułatwiać będą przede wszystkim zaciąganie kredytów inwestycyjnych, głównie na tworzenie nowych miejsc pracy.

Kredyty w programie "Pierwsza Praca"

Kredyt preferencyjny - kredyt udzielony przez bank na specjalnych, korzystniejszych od rynkowych zasadach (niższym oprocentowaniu) lub przeznaczony tylko dla wybranych klientów (np. dla lekarzy lub absolwentów).

Osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą mogą liczyć na różnego rodzaju kredyty preferencyjne (ustawa o Narodowym Banku Polskim). Są to kredyty, w przypadku, których część odsetek pokrywanych zostaje z budżetu państwa, i to w różnych formach. Osoby zarejestrowane w urzędach zatrudnienia mogą skorzystać z pożyczek udzielanych na uruchomienie własnej działalności gospodarczej. Z oferty tej mogą skorzystać przede wszystkim osoby, które utraciły pracę. A od niedawna specjalne pożyczki oferowane są absolwentom, w ramach programu "Pierwsza praca".

Od 20 sierpnia 2002 r., w ramach programu "Pierwsza praca" został uruchomiony specjalny program pożyczkowy dla absolwentów, realizowany na zlecenie rządu przez Bank Gospodarstwa Krajowego i Bud-bank S.A. - przejęty od 1 grudnia 2002 r. przez Bank Gospodarstwa Krajowego (ustawa o pomocy finansowej dla absolwentów szkół średnich).

Warunki pożyczki

Warunkiem uruchomienia pożyczki jest zawarcie umowy z bankiem oraz zarejestrowanie przez absolwenta działalności gospodarczej, a w przypadku przedsiębiorcy - zawarcie z absolwentem umowy o pracę na okres co najmniej równy okresowi przyznanej pożyczki. Spłata pożyczki powinna nastąpić w ciągu 36 miesięcy. Na wniosek absolwenta bank może odroczyć spłatę rat na 6 miesięcy. Oprocentowanie jest zmienne i wynosi obecnie 7,5 proc. w skali roku. BGK pobiera jednorazową prowizję od udzielonej pożyczki, która wynosi 1 proc. pożyczonej kwoty. Jako zabezpieczenie pożyczki absolwent powinien przedstawić poręczenie co najmniej jednego żyranta. W przypadku pożyczki przekraczającej 20 tys. złotych niezbędne będzie również zabezpieczenie środków trwałych.

Bank może umorzyć absolwentowi część pożyczki, jeśli zdecyduje się on na zatrudnienie innego absolwenta lub innego bezrobotnego, co najmniej na 12 miesięcy. Zatrudnienie jednej osoby daje szansę na umorzenie 10 proc. kredytu, dwóch i więcej osób - na 15 proc.

Kto i na co może dostać pożyczkę?

Pożyczkę można otrzymać:
* absolwent (w rozumieniu ustawy o zatrudnieniu i przeciwdziałaniu bezrobociu,
tj. absolwent szkoły ponadpodstawowej), pragnący rozpocząć działalność gospodarczą na
własny rachunek;
* grupa absolwentów, którzy wspólnie chcą założyć firmę;
* pracodawca, który zdecyduje się utworzyć nowe miejsce pracy dla absolwenta.

Środki finansowe przeznaczone będą m.in. na:
* pożyczki mające na celu finansowanie kosztów rozpoczęcia działalności gospodarczej przez absolwenta;
* umorzenie części pożyczek udzielonych absolwentom, którzy dają zatrudnienie osobom bezrobotnym;
* pożyczki na finansowanie kosztów utworzenia dodatkowych miejsc pracy dla absolwentów;
* finansowanie czynności doradczo-informacyjnych.

Pożyczka przeznaczona jest na finansowanie kosztów realizacji przedstawionego przez absolwenta planu rozpoczęcia działalności lub na tworzenie nowego miejsca pracy; w szczególności zaś na zakup wyposażenia technicznego, dostosowanie pomieszczeń, zakup materiałów, surowców itp.

Maksymalna wysokość pożyczki i warunki jej spłaty
* Wysokość udzielonej pożyczki nie może przekroczyć 40 tys. zł.
* Pożyczka może być udzielona na okres do 36 miesięcy z możliwością karencji spłaty do 6 miesięcy.
* Oprocentowanie pożyczki wynosi 0,75 stopy redyskonta weksli przyjmowanych przez NBP. W chwili obecnej wynosi ono 7,5% w skali roku (oprocentowanie zmienne).
* Bank Gospodarstwa Krajowego pobiera jednorazową prowizję od kwoty udzielonej pożyczki w wysokości 1 proc.

Redyskonto - powtórna sprzedaż weksla nabytego przez bank - innemu bankowi, przed terminem jego płatności.

Kiedy będzie możliwe uzyskanie pożyczki?

Uruchomienie środków pożyczki na finansowanie kosztów rozpoczęcia działalności gospodarczej przez absolwenta nastąpi po formalnym zarejestrowaniu firmy. Przedsiębiorca natomiast w terminie do jednego miesiąca po otrzymaniu pożyczki zobowiązany jest do zatrudnienia absolwenta na czas nie krótszy niż okres spłaty pożyczki.

Co musi zawierać wniosek o udzielenie pożyczki?

* opis przedsięwzięcia, sposób wydatkowania kwoty wnioskowanej pożyczki oraz przewidywane źródło pozyskiwania środków na jej spłatę, czyli biznesplan;
* informację o miejscu prowadzenia działalności;
* zaświadczenie o statusie bezrobotnego;
* odpisy dyplomów lub zaświadczenia o uzyskanym wykształceniu z datą ukończenia edukacji;
* informację o dotychczasowym zadłużeniu składającego wniosek; np. z tytułu kredytu studenckiego i innych kredytów bankowych oraz o korzystaniu z pomocy na podstawie ustawy z dnia 14 grudnia 1994 r. o zatrudnianiu i przeciwdziałaniu bezrobociu;
* informację o stosunku do służby wojskowej;
* informację o stanie cywilnym absolwenta;
* propozycje zabezpieczenia spłaty wnioskowanej pożyczki.

Jeżeli o pożyczkę ubiega się grupa absolwentów, chcących wspólnie założyć firmę, informacje w trzech pierwszych punktach przygotowują wspólnie dla całego przedsięwzięcia; natomiast dokumenty opisane w pozostałych punktach - każdy indywidualnie.

Jeżeli przedsiębiorca chce otrzymać pożyczkę na utworzenie dodatkowego miejsca pracy dla absolwenta, składa wniosek, który zawiera informacje z czterech pierwszych punktów oraz dodatkowo dokumenty wynikające z procedur bankowych. W Banku Gospodarstwa Krajowego, każda osoba fizyczna rozpoczynająca działalność gospodarczą lub pragnąca rozwijać własne przedsiębiorstwo uzyska informacje o wszelkich kredytach preferencyjnych i pomocowych (np. ze środków Unii Europejskiej), gdyż BGK jest głównym partnerem administracji rządowej we wdrażaniu takich programów.

Kredyt pomocowy - kredyt udzielony na preferencyjnych warunkach, (co do warunków spłaty), w tym z opcją umorzenia odsetek lub części kapitału ze środków Banku Światowego, Europejskiego Banku Odbudowy i Rozwoju lub innej zagranicznej instytucji.

Mikropożyczki

Jeśli chcesz zdobyć pieniądze na założenie własnej firmy lub jej rozwój, zapoznaj się z programami pożyczek prowadzonymi przez organizacje mikropożyczkowe oraz Bank Gospodarstwa Krajowego. W Polsce działa kilkadziesiąt takich programów, najczęściej o zasięgu terytorialnym.

Organizacje mikropożyczkowe wyróżniają się tym, że są adresowane do małych firm lub osób rozpoczynających działalność gospodarczą, którym trudno jest uzyskać kredyt w banku. Oferują swoim klientom uproszczone procedury i minimalizują wymagania, często służąc pomocą w przygotowaniu wniosków. Wiele z nich nie poprzestaje w swojej ofercie na mikropożyczkach. Organizuje, bowiem szkolenia i prowadzi doradztwo biznesowe.

Przedstawiamy najbardziej znane programy prowadzone obecnie przez organizacje mikropożyczkowe oraz Bank Gospodarstwa Krajowego.

Mikropożyczki dla absolwentów

Od 20 sierpnia absolwenci i pracodawcy zatrudniający absolwentów mogą składać w oddziałach Banku Gospodarstwa Krajowego wnioski o pożyczki w wysokości do 40 tys. złotych. Mikropożyczki są kolejnym etapem programu "Pierwsza Praca", którego celem jest ułatwienie rozpoczęcia działalności gospodarczej.

Pożyczka dla absolwenta jest przeznaczona na finansowanie kosztów realizacji przedstawionego przez absolwenta projektu rozpoczęcia działalności gospodarczej lub na utworzenie nowego miejsca pracy. Obejmuje takie wydatki jak zakup wyposażenia technicznego (np. komputera, mebli), na remont i adaptację pomieszczeń, zakup materiałów i surowców potrzebnych do funkcjonowania firmy.

pożyczkę może się starać:

* absolwent (w rozumieniu ustawy o zatrudnieniu i przeciwdziałaniu bezrobociu, tj. absolwent szkoły ponadpodstawowej), pragnący rozpocząć działalność gospodarczą na własny rachunek;
* grupa absolwentów, którzy wspólnie chcą założyć firmę;
* pracodawca, który zdecyduje się utworzyć nowe miejsce pracy dla absolwenta.

Pożyczka nie może być niższa niż 5 tys. zł i nie wyższa niż 40 tys. złotych dla jednego absolwenta lub na utworzenie jednego miejsca pracy. Ministerstwo pracy przeznaczyło na kredyty dla absolwentów 32 mln zł.

Fundusz Mikro

Fundusz Mikro został utworzony w 1994 roku przez Polsko-Amerykański Fundusz Przedsiębiorczości. Ma sieć przedstawicielstw lokalnych w 31 miastach. Do tej pory z oferty Funduszu skorzystało 27 tys. małych przedsiębiorstw, którym wypłacono pożyczki na kwotę ponad 401 mln złotych.

Pożyczki z Funduszu Mikro mogą uzyskać:

właściciele najmniejszych firm: małych sklepów, warsztatów usługowych i produkcyjnych, działających legalnie, opodatkowanych na zasadach ogólnych, płatników zryczałtowanego podatku dochodowego i karty podatkowej,
osoby, które zamierzają podjąć działalność gospodarczą na własny rachunek,
* stowarzyszeniom powoływanym w celu realizacji inwestycji mających ułatwić życie lokalnym społecznościom (np. budowa parkingów, drogi, sieci wodociągowych itp.),
* właścicielom gospodarstw agroturystycznych zrzeszonych w lokalnych Stowarzyszeniach Agroturystyki.

Pieniądze z Funduszu Mikro można przeznaczyć na:

* zwiększenie obrotu,
* na małą inwestycję (maszyny, urządzenia, wyposażenie, lokal),
* na remont lokalu, maszyny czy samochodu,
* oraz na inne cele, które oznaczają rozwój małej firmy.

Fundacja na Rzecz Rozwoju Polskiego Rolnictwa

Fundacja na Rzecz Rozwoju Polskiego Rolnictwa powstała w 1988 roku. Od 1993 roku realizuje Program Promocji Przedsiębiorczości Wiejskiej (REP), którego celem jest wspieranie przedsiębiorczości oraz pomoc w tworzeniu nowych małych i średnich przedsiębiorstw na obszarach wiejskich.

W ramach programu udziela pożyczek dla osób:

* prowadzących lub rozpoczynających działalność gospodarczą w miejscowości do 20 tys. mieszkańców,
* zamieszkałych na stałe w miejscowościach do 20 tys. mieszkańców,
* zatrudniających nie więcej niż 10 osób.

Pożyczka może być przeznaczona na zakup środków inwestycyjnych lub obrotowych na cele pozarolniczej działalności gospodarczej. Fundacja nie wymaga przedstawiania planów biznesowych i pomaga w wypełnieniu wniosku pożyczkowego i przygotowaniu dokumentacji. Maksymalna kwota pożyczki wynosi 20 tys. zł.

Fundacja Wspomagania Wsi

Fundacja Wspomagania Wsi udziela mikropożyczek w około 20 powiatach na terenie kraju. Realizuje także nowy Program Mikropożyczek i Dotacji w województwie kujawsko-pomorskim, podkarpackim i warmińsko-mazurskim. Celem fundacji jest ograniczenie bezrobocia na terenach wiejskich dzięki stworzeniu szansy rozwinięcia własnej działalności gospodarczej przez mieszkańców wsi oraz młodzież.

pożyczki mogą się starać:

* osoby bezrobotne,
* młodzież wiejska (absolwenci szkół ponadgimnazjalnych),
* rolnicy prowadzący gospodarstwa rolne o powierzchni do 10 hektarów,
* osoby prowadzące działalność gospodarczą samodzielnie lub z osobami współpracującymi i zatrudniającymi nie więcej niż 5 osób.

Pożyczki udzielane przez Fundację Wspomagania Wsi sięgają kwoty 15 tys. zł i mogą być przeznaczone na:

* produkcję z wyłączeniem produkcji rolniczej, łowiectwa, i leśnictwa,
* produkcję rolną zaliczaną do działów specjalnych z wyłączeniem projektów związanych z produkcją i przetwórstwem tytoniu,
* usługi (w tym budowlane i transportowe),
* handel, w tym handel obwoźny,
* turystykę i agroturystykę.

Inicjatywa Mikro

Inicjatywa Mikro działa od 1996 roku i do końca 2001 roku udzieliła ponad 2,5 tysiąca pożyczek na kwotę około 25 mln złotych.

mikropożyczkę z Inicjatywy Mikro mogą się starać:

* osoby prowadzące działalność gospodarczą (jednoosobową oraz zatrudniające do 10 osób),
* osoby rozpoczynające działalność gospodarczą.

Pożyczka może zostać przeznaczona na cele inwestycyjne i na kapitał obrotowy. Kwota pożyczki wynosi od 1 tys. do 30 tys. zł.

Dotacje

Rozpoczynając działalność gospodarczą bardzo często rozglądamy się za możliwym źródłem pozyskania środków do sfinansowania działalności naszej firmy. Zwłaszcza w początkowym okresie niezmiernie istotne jest posiadanie odpowiedniego zabezpieczenia środków finansowych na tzw. rozkręcenie działalności.

Obecnie rynek usług bankowych oferuje szeroki wachlarz kredytów dla małych przedsiębiorstw, rozrasta się również rynek usług parabankowych oferujących m.in. atrakcyjnie oprocentowane mikropożyczki dla osób rozpoczynających działalność lub już prowadzących małe przedsiębiorstwo. Jednak, niezależnie od atrakcyjności i dostępności kredytów bankowych czy mikropożyczek, zawsze będą to środki, które - prędzej czy później - trzeba będzie zwrócić, najczęściej wraz z odsetkami.

Dlatego warta uwagi pozostaje inna forma wsparcia finansowego małych przedsiębiorstw, jaką jest dotacja. Dotacje są to pieniądze przekazywane komuś na określony cel i niepodlegające zwrotowi. Zasady przyznawania dotacji określają dokumenty rządowe lub międzynarodowe (np. uzgodnienia pomiędzy rządem polskim a Unią Europejską czy Bankiem Światowym).

Poniżej przedstawione dotacje pochodzą ze środków przedakcesyjnych Unii Europejskiej. Za realizację działań na rzecz pomocy małym i średnim przedsiębiorcom (MSP) odpowiedzialna jest Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP), w której możecie zasięgnąć bardziej szczegółowych informacji o dotacjach dla MSP.

Ponadto pomocą i poradą przy wyborze rodzaju dotacji i wypełnianiu wniosków o dotacje służą doradcy z 16 Regionalnych Instytucji Finansujących oraz konsultanci z ponad 130 Punktów Konsultacyjno-Doradczych. Na pytania dotyczące wnioskowania o dotacje odpowiadają także eksperci z Krajowego Systemu Usług dla MSP.

Wzór wniosku, jaki trzeba wypełnić, aby starać się o Fundusz Dotacji Inwestycyjnych:

0x01 graphic

Jednostka Kontraktująca:

ZAŁĄCZNIK A DO WYTYCZNYCH DLA WNIOSKODAWCÓW

Program Phare 2001 SSG - PL 01.06.09.02

Rozwój MŚP

Fundusz Dotacji Inwestycyjnych

Wniosek o Udzielenie Dotacji

Linia budżetowa:

PL 01.06.09.02-1/<kod regionu>.

Nazwa wnioskodawcy:

(do użytku wewnętrznego)

Nr wniosku
Data wpłynięcia wniosku

Przedsięwzięcie

Opis przedsięwzięcia (opis musi być zgodny z załączonym Studium Wykonalności)

1.1. Tytuł przedsięwzięcia (w języku polskim)

1.1.A. Tytuł przedsięwzięcia (w języku angielskim)

1.2 Lokalizacja przedsięwzięcia inwestycyjnego

__________________________________________________________________________________________

Ulica i numer
Kod pocztowy i miejscowość
Gmina
Powiat
Województwo

1.3 Wnioskowana kwota dotacji z <nazwa Jednostki Kontraktującej>

EUR

% kosztu netto działań kwalifikowanych

1.4 Krótki opis przedsięwzięcia

Maksymalnie 10 linijek (proszę przedstawić informacje: (a) jaki jest cel przedsięwzięcia (b) główne działania)

1.5 Cele przedsięwzięcia

Maksymalnie ½ strony. Opisać cele przedsięwzięcia.

1.6 Uzasadnienie (proszę odnieść się do odpowiedniej części załączonego Studium Wykonalności)

Maksymalnie 3 strony. Proszę przedstawić następujące informacje: (a) jakie dostrzegają Państwo potrzeby i ograniczenia w odniesieniu do obecnej sytuacji Państwa przedsiębiorstwa, (b) przyczyny wyboru zaplanowanych działań, (c) zgodność przedsięwzięcia z celami Programu, (d) czy i w jakim stopniu obecny przedsięwzięcia jest zgodny z wcześniejszymi programami pomocowymi finansowanymi ze funduszy Unii Europejskiej (patrz 2.1.3 Wytycznych dla Wnioskodawców), (e) gotowość przedsięwzięcia do wdrażania (proszę wykorzystać poniższą tabelę).

Czy rozpoczęcie wdrażania przedsięwzięcia zależy od spełnienia jakichkolwiek dodatkowych warunków?

ð tak

ð nie

Jeśli tak, jakich?

...

Kiedy zostaną one spełnione? (proszę podać datę: dzień/miesiąc/rok)

......../......../........
......../......../........

...

1.7 Szczegółowy opis działań kwalifikowanych (proszę odnieść się do odpowiedniej części Studium Wykonalności przedsięwzięcia).

Maksymalnie 9 stron. W poniższej tabeli należy wpisać nazwę i szczegółowy opis każdego działania. Szczegółowy opis działań nie może być utożsamiany z planem działania (zob. punkt 1.9). Uwzględnione mogą być tylko działania kwalifikowane (zob. punkt 2.1.3 Wytycznych dla Wnioskodawców).

Działanie kwalifikowane	Opis
Działanie 1
Działanie 2	.
Działania ...

1.8 Metodologia (proszę odnieść się do odpowiedniej części Studium Wykonalności przedsięwzięcia).

Maksymalnie ½ strony. Proszę opisać: (a) w jaki sposób będą realizowane działania (b) przyczyny wyboru zaproponowanej metodologii, (c) na ile przedsięwzięcie inwestycyjne stanowi kontynuację wcześniejszego projektu lub działań (jeśli dotyczy).

1.9 Harmonogram i plan przedsięwzięcia inwestycyjnego

Okres wdrażania przedsięwzięcia, wyniesie .............. miesięcy.

Uwaga: Zaleca się aby harmonogram działań inwestycyjnych nie zawierał konkretnych dat realizacji działań, ale miesiące, w których działania te będą realizowane "miesiąc 1", "miesiąc 2", itd. Wnioskodawca w planowaniu zadań inwestycyjnych powinien wziąć pod uwagę harmonogram wdrażania Funduszu Dotacji Inwestycyjnych (zob. punkt III.3.3 Wytycznych dla Wnioskodawców).

Plan wdrażania przedsięwzięcia inwestycyjnego musi być wystarczająco szczegółowy, aby dostarczyć wglądu w przygotowanie i wdrożenie każdego działania inwestycyjnego. Proszę zaznaczyć (w ostatniej kolumnie), które z działań wdrażanego przedsięwzięcia są kwalifikowane. Przy tej czynności proszę dołożyć starań, aby planowane do realizacji działania kwalifikowane były zgodne z rodzajami działań określonych w rozdziale II. 2.1.3 Wytycznych dla Wnioskodawców. Plan działania powinien być przekazany w następującej formie (proszę upewnić się, że działania kwalifikowane są spójne z działaniami wymienionymi w pkt. 1.7.):

Okres realizacji <miesiąc>	Rodzaje działań.	Krótki opis	Kwalifikowane, lub nie
Miesiąc 1			ð TAK / ð NIE
Miesiąc 2:			ð TAK / ð NIE
Miesiąc 3:			ð TAK / ð NIE
....

2. Oczekiwane rezultaty (proszę odnieść się do odpowiedniej części załączonego Studium Wykonalności).

Maksymalnie ½ strony. Proszę przedstawić następujące informacje:

spodziewany wpływ na rozwój firmy (jak przedsięwzięcie wpłynie na poprawę sytuacji firmy):

wyniki (prosimy w miarę możliwości podać szczegółowe i mierzalne wyniki), z uwzględnieniem:

Przewidywany wzrost / spadek obrotów w porównaniu z danymi wykazanymi w pkt II.4 Wniosku o dotację	w %
po zakończeniu realizacji przedsięwzięcia
24 miesiące po zakończeniu realizacji przedsięwzięcia

Przewidywany poziom średniego rocznego zatrudnienia w porównaniu z danymi wykazanymi w pkt II.1 Wniosku o dotację	po realizacji przedsięwzięcia	18 miesięcy po realizacji przedsięwzięcia
Kobiety
Mężczyźni
RAZEM

trwałość (rozwój firmy po zakończeniu przedsięwzięcia inwestycyjnego: planowane działania, źródła finansowania):

3. Budżet dla działań kwalifikowanych (proszę odnieść się do odpowiedniej części Studium Wykonalności).

Wydatki

Proszę przedstawić budżet za cały okres trwania realizacji działań kwalifikowanych. Szczegółowe informacje znajdują się w Wytycznych dla Wnioskodawców w punkcie I.1.3 (wielkość dotacji), II.2.1.4 (koszty kwalifikowane) i II.2.5 (płatności). Budżet powinien być przedstawiony zgodnie z poniższą tabelą:

Plan wdrażania	Wyszczególnienie kosztów kwalifikowanych		Rodzaj zgodnie z KŚT		Jednostka	Ilość	Planowany całkowity koszt netto w EURO
Działanie kwalifikowane 1


Linia Budżetowa 1 (całkowita przewidywana kwota netto działania)
Działanie kwalifikowane n


Linia Budżetowa n (całkowita przewidywana kwota netto działania)
Całkowite koszty kwalifikowane netto działań kwalifikowanych				........................................................EUR*
Wnioskowana kwota dotacji		...............EUR		.........% całkowitych kosztów działań kwalifikowanych

*do obliczenia wartości kosztów w EURO użyto kurs kupna NBP wynoszący: 1 EUR = ................. zł.

Oczekiwane źródła finansowania działań kwalifikowanych

Należy podać informacje dotyczące przewidywanych źródeł finansowania dla działań kwalifikowanych (patrz pkt I.1.3 Wytycznych dla Wnioskodawców - Kwota finansowania). Źródła finansowania muszą być wyszczególnione zgodnie z poniższą tabelą:

Przewidywane źródła finansowania	Koszty kwalifikowane netto
Przewidywane źródła finansowania		w EURO	%
Dotacja
Kredyt bankowy
Środki własne Wnioskodawcy
SUMA (koszty kwalifikowane)		100

c) Proszę przedstawić w jaki sposób przedsięwzięcie będzie finansowane przed otrzymaniem płatności końcowej (część dotacji jaka będzie wypłacona po rozliczeniu przedsięwzięcia jako refundacja):

II. Wnioskodawca

Dane Wnioskodawcy

Pełna nazwa wnioskodawcy
Acronim (jeśli dotyczy)
Forma prawna prowadzonej działalności (właściwe zaznaczyć)
osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą spółka cywilna spółka jawna spółdzielnia przedsiębiorstwo państwowe jednoosobowa spółka z o.o. Skarbu Państwa spółka z o.o., w której jednostka samorządu terytorialnego posiada 100% udziałów spółka z o.o., w stosunku do której Skarb Państwa, jednostka samorządu terytorialnego, państwowa lub komunalna jednostka organizacyjna są podmiotami dominującymi inna spółka z o.o. jednoosobowa spółka akcyjna Skarbu Państwa spółka akcyjna, w której jednostka samorządu terytorialnego posiada 100% akcji spółka akcyjna, w stosunku do której Skarb Państwa, jednostka samorządu terytorialnego, państwowa lub komunalna jednostka organizacyjna są podmiotami dominującymi inna spółka akcyjna inna forma prawna (jaka?)
NIP (Numer Identyfikacji Podatkowej)
REGON
Numer w rejestrze przedsiębiorców
Oficjalny adres (ulica, nr domu, kod, miejscowość)
Gmina
Województwo
Adres do korespondencji (podać, jeżeli inny niż oficjalny)
Telefon i faks (z numerem kierunkowym)
E-mail
Adres strony internetowej
Nazwisko i imię oraz stanowisko osoby/osób upoważnionych do podpisania umowy
Nazwisko i imię oraz stanowisko osoby upoważnionej do kontaktów w sprawie Programu
Kwota pomocy publicznej uzyskanej przez wnioskodawcę w ciągu ostatnich 3-ch lat			PLN

Forma opodatkowania (właściwe zaznaczyć)	ryczałt karta zasady ogólne - podatek od osób fizycznych podatek od osób prawnych
Rodzaj działalności (kod PKD lub EKD)
Średnioroczne zatrudnienie w poprzednim roku obrotowym	Rok:	Liczba pracowników: - w tym kobiet:
Przychód netto ze sprzedaży towarów, wyrobów, usług i operacji finansowych w poprzednim roku obrotowym zawierał się w przedziale (właściwe zaznaczyć)⁸		0 - 7 mln euro 7 - 40 mln euro powyżej 40 mln euro
Suma aktywów bilansu na koniec poprzedniego roku obrotowego zawierała się w przedziale (właściwe zaznaczyć)		0 - 5 mln euro 5 - 27 mln euro powyżej 27 mln euro
Przedsiębiorcy inni niż mali posiadają w nim: 1) więcej niż 25% wkładów, udziałów lub akcji, 2) prawa do ponad 25% udziału w zysku, 3) więcej niż 25% głosów w zgromadzeniu wspólników (akcjonariuszy) (właściwe zaznaczyć)		tak		nie
Przedsiębiorcy inni niż mali i średni posiadają w nim: 1) więcej niż 25% wkładów, udziałów lub akcji, 2) prawa do ponad 25% udziału w zysku, 3) więcej niż 25% głosów w zgromadzeniu wspólników (akcjonariuszy) (właściwe zaznaczyć)		tak		nie

Informacje dotyczące rachunku bankowego

Bank musi mieć siedzibę w Polsce.

Nazwa rachunku:
Numer rachunku.:
Kod banku:
Kod SWIFT:
Nazwa Banku :
Adres Banku:
Imię i nazwisko osoby/ osób upoważnionej do dysponowania rachunkiem
Stanowisko/a osoby / osób upoważnionych do dysponowania rachunkiem

0x08 graphic

Uwaga: W przypadku zakwalifikowania wniosku do otrzymania dotacji, konieczne będzie

utworzenie wydzielonego rachunku bankowego dla obsługi zaliczki.

Charakterystyka Wnioskodawcy (maksymalnie 1 strona)

3.1 Kiedy firma została założona i kiedy rozpoczęła swą działalność? (Proszę zawrzeć informacje czy działalność firmy była zawieszona i kiedy została wznowiona).

3.2 Jakie są obecnie główne działania Państwa firmy?

3.3 Kadra kierownicza firmy

Imię i Nazwisko	Płeć (K/M)	Zawód	Stanowisko	Liczba lat w firmie

Umiejętność zarządzania i wdrażania przedsięwzięć

Informacje dotyczące prowadzonej działalności

Dane dotyczące przychodu / sprzedaży	Rok: (podać ostatni rok obrotowy)
Sprzedaż w tys. PLN
Główne produkty (wymienić poniżej)

Główne rynki (wymienić poniżej)	Udział w całkowitej sprzedaży (% w ostatnim roku)




Wnioskodawca posiada międzynarodowe certyfikaty i znaki jakości	tak	nie
Posiadane międzynarodowe certyfikaty, znaki jakości, świadectwa dopuszczenia, itp. (wymienić poniżej)		Rok uzyskania

Proszę podać informacje dotyczące obrotów	wartość w tys. EURO
Średnie miesięczne obroty za okres 12 miesięcy³ poprzedzających miesiąc złożenia wniosku

III. OŚWIADCZENIE WNIOSKODAWCY

Ja, niżej podpisany upoważniony do reprezentowania wnioskodawcy i odpowiedzialny za realizację przedsięwzięcia, oświadczam że:

(a) informacje oraz dane przedstawione w niniejszym wniosku o udzielenie dotacji są prawdziwe,

spełniam kryteria kwalifikacyjne dla wnioskodawców, opisane w pkt. 2.1.1 Wytycznych dla Wnioskodawców do Funduszu Dotacji Inwestycyjnych,
znane mi są informacje zawarte w Wytycznych dla Wnioskodawców do Funduszu Dotacji Inwestycyjnych,
wyrażam zgodę na prowadzenie badań ankietowych raz w roku w okresie 3 lat od otrzymania dotacji,
warunki umowy kredytowej, która stanowi część finansowania przedsięwzięcia inwestycyjnego nie wykluczają możliwości korzystania z dotacji,
wyrażam zgodę na wprowadzanie do bazy danych i przetwarzanie moich danych osobowych obecnie i w przyszłości przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości lub upoważnioną przez nią instytucję (zgodnie z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych - j. Tekst Dz. U. Nr 101 poz. 926 z 2002 r.) w zakresie wynikającym z niezbędnych czynności kontrolnych z tytułu udziału w Funduszu Dotacji Inwestycyjnych programu Phare 2001 SSG - PL01.06.09.02 oraz w celach zgodnych z ustawowymi zadaniami Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości,).

Imię i nazwisko:
Stanowisko:
Podpis:
Miejscowość i data:

Lista sprawdzająca

Przed złożeniem wniosku należy sprawdzić czy wniosek jest kompletny:

Wniosek o udzielenie dotacji

wniosek jest kompletny i wypełniony zgodnie z formularzem aplikacyjnym
jeden oryginał i jedna kopia wszystkich dokumentów są załączone
wersja elektroniczna wniosku jest załączona
wniosek jest wypełniony komputerowo lub na maszynie do pisania w języku polskim (a tytuł przedsięwzięcia jest przetłumaczony również na język angielski)
budżet przedsięwzięcia jest zgodny z planowanymi zakupami i finansowymi możliwościami
oświadczenie Wnioskodawcy jest podpisane

Załączniki

aktualny dokument rejestrowy Wnioskodawcy, potwierdzony za zgodność z oryginałem przez Wnioskodawcę lub osobę uprawnioną do jego reprezentowania jest dołączony

aktualne raporty finansowe i sprawozdania finansowe wnioskodawcy (sporządzane na koniec miesiąca i nie wcześniej niż 3 miesiące przed miesiącem, w którym złożono wniosek) w formacie określonym w załączonym do "Wytycznych dla Wnioskodawców" wzorze Studium Wykonalności (załącznik D do Wytycznych dla Wnioskodawców) wg sekcji E punkty: E-1 “Uproszczony bilans” oraz E-2 “Rachunek zysków i strat” są podpisane przez osobę upoważnioną do reprezentowania Wnioskodawcy oraz, jeżeli to możliwe, przez osobę odpowiedzialną za prowadzenie księgowości, i są dołączone. Wnioskodawca powinien również dołączyć kopię formularza PIT lub CIT złożonego we właściwym Urzędzie Skarbowym.

kopia wniosku kredytowego / promesa kredytowa jest dołączona
kopia odpowiedniej licencji na wykonywanie transportu drogowego jest dołączona (jeśli wymagana)
Studium Wykonalności przedsięwzięcia jest dołączone (sporządzone zgodnie z formatem określonym w załączniku D do Wytycznych dla Wnioskodawców)
ocena oddziaływania Przedsięwzięcia na środowisko naturalne, jeśli ocena taka jest wymagana przepisami prawa (zgodnie z ustawą z 27 kwietnia 2001r. Prawo ochrony środowiska, Dz. U. Nr 62, poz. 627 z póź. zm.) jest dołączona

Kryteria dla osób zainteresowanych uzyskaniem dotacji:

Aby ubiegać się o dotacje, należy być małym i średnim przedsiębiorcą w rozumieniu ustawy z dnia 19 listopada 1999 r. Prawo działalności gospodarczej (Dz U z 1999 r. nr 101, poz. 1178 ze zm.). Odpowiednie zapisy ustawy dotyczące działalności gospodarczej, jak również charakteryzujące małego i średniego przedsiębiorcę, brzmią następująco:

Art. 2.1. Działalnością gospodarczą w rozumieniu ustawy jest zarobkowa działalność wytwórcza, handlowa, budowlana, usługowa oraz poszukiwanie, rozpoznawanie i eksploatacja zasobów naturalnych wykonywana w sposób zorganizowany i ciągły.
2. Przedsiębiorcą w rozumieniu ustawy jest osoba fizyczna, osoba prawna oraz niemająca osobowości prawnej spółka prawa handlowego, która zawodowo, we własnym imieniu podejmuje i wykonuje działalność gospodarczą, o której mowa w ust. 1.
3. Za przedsiębiorców uznaje się również wspólników spółki cywilnej w zakresie wykonywanej przez nich działalności gospodarczej, o której mowa w ust. 1.(...)
Art. 54.1. Za małego przedsiębiorcę uważa się przedsiębiorcę, który w poprzednim roku obrotowym:
1) zatrudniał średniorocznie mniej niż 50 pracowników oraz
2) osiągnął przychód netto ze sprzedaży towarów, wyrobów i usług oraz operacji finansowych nie przekraczający równowartości w złotych 7 mln euro lub suma aktywów jego bilansu sporządzonego na koniec poprzedniego roku obrotowego nie przekroczyła równowartości w złotych 5 mln euro.
2. Nie uważa się za jednak za małego, przedsiębiorcy, w który przedsiębiorcy inni niż mali posiadają:
1) więcej niż 25% wkładów, udziałów lub akcji,
2) prawa do ponad 25% udziału w zysku
3) więcej niż 25% głosów w zgromadzeniu wspólników akcjonariuszy.
Art. 55. 1. Za średniego przedsiębiorcę uważa się przedsiębiorcę, nie będącego małym przedsiębiorcą, który w poprzednim roku obrotowym:
1) zatrudniał średniorocznie mniej niż 250 pracowników oraz
2) osiągnął przychód netto ze sprzedaży towarów, wyrobów i usług oraz operacji finansowych nie przekraczający równowartości w złotych 40 milionów euro lub suma aktywów jego bilansu sporządzonego na koniec poprzedniego roku obrotowego nie przekroczyła równowartości w złotych 27 milionów euro.
Nie uważa się jednak za średniego, przedsiębiorcy, w którym przedsiębiorcy inni niż mali i średni posiadają:
1) więcej niż 25% wkładów, udziałów lub akcji,
2) prawa do ponad 25% udziału w zysku,
3) więcej niż 25% głosów w zgromadzeniu wspólników (akcjonariuszy)".

Fundusz dotacji inwestycyjnych

Mali i średni przedsiębiorcy z województw: warmińsko-mazurskiego, podlaskiego, lubelskiego, podkarpackiego i śląskiego mogą ubiegać się o uzyskanie dotacji inwestycyjnej, które może być wykorzystana do współfinansowania następujących działań inwestycyjnych:
* zakupu nowych maszyn i urządzeń z oprzyrządowaniem (z uwzględnieniem zakupu nowego sprzętu komputerowego z oprogramowaniem) oraz środków transportu,
* zakupu nowych mebli w przypadku projektów inwestycyjnych dotyczących działalności z zakresu hoteli i restauracji,
* innych wydatków bezpośrednio związanych z prawidłową instalacją i uruchomieniem powyższych zakupów.

Wysokość dotacji może wynieść od 2 000 do 50 000 euro, ale jej wysokość nie może przekroczyć 25% całkowitych kwalifikowanych kosztów netto. Pozostała część kosztów musi być finansowana ze środków wnioskodawcy oraz kredytu bankowego, przy czym ze środków własnych wnioskodawcy musi zostać sfinansowane nie mniej niż 20% i nie więcej niż 50% całkowitych kwalifikowanych kosztów netto projektu. Pozostała część musi zostać sfinansowana kredytem bankowym.

Kolejna edycja Funduszu Dotacji Inwestycyjnych w ramach Programu Phare 2001 Spójność Społeczna i Gospodarcza obejmie obszar całej Polski.

Fundusz dotacji - Program rozwoju przedsiębiorstw

Mali i średni przedsiębiorcy z województw: warmińsko-mazurskiego, podkarpackiego, lubelskiego i śląskiego mogą ubiegać się o dotacje na dofinansowanie usług doradczo-szkoleniowych w obszarach takich jak:
* ocena konkurencyjnej pozycji przedsiębiorstwa (analizy rynku, określenie czynników konkurencyjności firmy),
* rozwój strategii przedsiębiorstwa,
* planowanie inwestycyjne (wniosek o finansowanie zewnętrzne, biznesplan dla inwestycji, studium wykonalności inwestycji, ocena wpływu inwestycji na środowisko, dokumentacja techniczna związana z inwestycją).
Kwota dotacji może wynieść od 500 do 5 000 euro, ale jej wysokość nie może przekroczyć 60% wartości kwalifikowanych kosztów netto poniesionych przez MSP na realizację działań związanych z rozwojem przedsiębiorstwa.

Fundusz dotacji - Program rozwoju przedsiębiorstw eksportowych

Mali i średni przedsiębiorcy z województw: lubelskiego, podkarpackiego i śląskiego mogą ubiegać się o dotacje na współfinansowanie następujących działań eksportowych związanych z rozwojem przedsiębiorstwa:
* ocena konkurencyjnej pozycji przedsiębiorstwa w wybranych rynkach eksportowych (usługi doradcze służące przygotowaniu analizy rynku, określeniu czynników konkurencyjności przedsiębiorstwa),
* przygotowanie strategii eksportowej przedsiębiorstwa (usługi doradcze związane z przygotowaniem i realizacją planu rozwoju eksportu),
* planowanie inwestycyjne ukierunkowane na eksport (usługi doradcze skierowane na rozwój i wdrożenie planów inwestycyjnych),
* wdrażanie wybranych elementów planu rozwoju eksportu (usługi doradcze w zakresie badania rynku zagranicznego, kojarzenia partnerów; zorganizowanie wizyty studialnej, pomoc przy promocji produktu, uczestnictwo w zagranicznych targach lub wystawach).
Kwota dotacji może wynieść od 1 500 do 10 000 euro, ale jej wysokość nie może przekroczyć 60% kwalifikowanych kosztów netto. Pozostała część kosztów musi być sfinansowana ze środków wnioskodawcy.

Fundusz dotacji - Innowacje i technologie dla rozwoju przedsiębiorstw

Mali i średni przedsiębiorcy z obszaru całej Polski mogą ubiegać się o dotacje na współfinansowanie kosztów następujących działań doradczych i szkoleniowych związanych z wdrożeniem strategii rozwoju przedsiębiorstwa w oparciu o rozwiązania innowacyjne i nowe technologie:
* przeprowadzanie audytu technologicznego - oceny technologii stosowanych przez przedsiębiorcę,
* przygotowanie strategii przedsiębiorstwa w zakresie technologii - przygotowanie do wdrożenia rozwiązań innowacyjnych i nowych technologii,
* pomoc przy wdrażaniu pozyskanych technologii i/lub własnych rozwiązań technologicznych przedsiębiorcy.
Kwota dotacji wynosi od 1 500 do 10 000 euro. Dotacja nie może przekroczyć 60% kwalifikowanych kosztów netto. Pozostała część kosztów musi być sfinansowana ze środków wnioskodawcy.

Fundusz dotacji - Program wstęp do jakości

Mali i średni przedsiębiorcy z obszaru całej Polski mogą ubiegać się o dotacje na dofinansowanie kosztów następujących usług doradczych i szkoleniowych związanych z podnoszeniem jakości produktów i usług:
* usług związanych z przygotowaniem kadry małych i średnich przedsiębiorstw do projektowania, wdrażania i doskonalenia systemów zarządzania jakością,
* usług związanych z uzyskaniem certyfikatu zgodności dla wyrobów, usług, maszyn i urządzeń, aparatury kontrolno-pomiarowej i personelu,
* usług związanych z uzyskaniem specyficznych systemów jakości w niektórych sektorach,
* usług związanych z doskonaleniem systemów zarządzania po uzyskaniu certyfikatu.

Kwota dotacji może wynieść od 1 000 do 10 000 euro, ale jej wysokość nie może przekroczyć 60% kwalifikowanych kosztów netto. Pozostała część kosztów musi być sfinansowana ze środków wnioskodawcy.

Dotacje pochodzące ze środków Unii Europejskiej

W ramach Programu Phare 2000 Spójność Społeczna i Gospodarcza oraz Krajowego Programu Rozwoju MSP i Krajowego Programu Rozwoju Eksportu udzielane są m.in. dotacje dla małych i średnich firm. PARP pełni w nich rolę Jednostki Wdrażającej Program Phare 2000 w zakresie pomocy małym i średnim przedsiębiorstwom.

Bezpośrednie działania operacyjne na poziomie regionalnym są realizowane przez tzw. Regionalne Instytucje Finansujące (RIF), wybrane w drodze konkursu i obejmujące swoim działaniem obszar poszczególnych województw. W najlepszej sytuacji są województwa lubelskie, podkarpackie i śląskie (skąd firmy mogą się ubiegać o dotacje z 3 funduszy) oraz warmińsko - mazurskie (2 fundusze).

Dotacje są przyznawane przede wszystkim na rozwój firmy. Przygotowując wniosek trzeba pamiętać, że pomoc dla przedsiębiorstwa ma za zadanie spełnić cele przewidziane przez instytucję oferującą dotację. W związku z tym firma musi dopasować swoje zamierzenia i działania do założeń programu. Programy Phare są przygotowaniem dla polskich firm oraz instytucji do korzystania z Funduszy Strukturalnych. Poznanie zasad ich działania ułatwi w przyszłości uzyskiwanie pomocy przez MSP po przystąpieniu Polski do Unii Europejskiej. Wtedy środki będą znacznie większe, dlatego warto już teraz dowiedzieć się, w jaki sposób można starać się o dotacje.

Informacje dotyczące zasad wnioskowania i przyznawania wszystkich wymienionych dotacji otrzymacie w PARP. Na jej stronie internetowej znajdziecie Wytyczne dla wnioskodawców, które zawierają bardzo szczegółowy opis działań, na który dotacje mogą być przeznaczone, zasady wnioskowania o nie i ich udzielania, jak również terminy składania wniosków.

Do wytycznych dołączony jest również formularz wniosku, w którego wypełnieniu mogą Ci pomóc (lub Twojemu pracodawcy) pracownicy Regionalnych Instytucji Finansujących i Punktów Konsultacyjno-Doradczych, które zlokalizowane są w każdym województwie

W 2003 r. uruchomiony zostanie Program Phare 2001 Spójność Społeczna i Gospodarcza, który swoim zasięgiem obejmie obszar całej Polski. Przedsiębiorcy ze wszystkich województw będą mogli ubiegać się o dotacje w ramach wspomnianych powyżej instrumentów takich jak: Program Rozwoju Przedsiębiorstw, Program Rozwoju Przedsiębiorstw Eksportowych oraz Program Dotacji Inwestycyjnych dla MSP. Zakres i zasady korzystania z dotacji będą bardzo podobne do istniejących w Programie Phare 2000.

Przez innowacje technologiczne rozumie się innowacje produktowe (innowacje - wyroby) polegające na przygotowaniu i uruchomieniu produkcji nowych i zmodernizowanych wyrobów oraz innowacje procesowe, polegające na wprowadzaniu nowych technologii i zmian w procesie wytwarzania.

W najbliższej przyszłości wachlarz dotacji, jakie będzie można uzyskać (tak ze środków krajowych, jak i unijnych) z pewnością ulegnie poszerzeniu i obejmie możliwość ubiegania się m.in. o dotacje dla małych i średnich przedsiębiorców chcących składać oferty na realizację zamówień publicznych, czy dotacje na wyposażenie z zakresu bhp. Wszelkie informacje na temat nowych form dotacji dla MSP uzyskacie śledząc na bieżąco stronę internetową PARP.

Bezpłatne doradztwo

Rozpoczynając działalność gospodarczą warto pamiętać o możliwości skorzystania z bezpłatnych usług doradczych świadczonych przez ponad 130 Punktów Konsultacyjno - Doradczych (PKD) rozmieszczonych na terenie całej Polski. Usługi przez nieświadczone obejmują doradztwo podstawowe związane z administracyjnymi aspektami prowadzenia działalności gospodarczej oraz zarządzania przedsiębiorstwem (z dziedziny prawa, marketingu, finansów i podatków, produkcji itp.), jak również informacje o dostępnej na rynku - adresowanej do MSP - ofercie banków, firm leasingowych, funduszy pożyczkowych, funduszy poręczeń kredytowych, funduszy kapitałowych i in.

Żeby skorzystać z bezpłatnych usług doradczych nie trzeba mieć firmy. Każda osoba, która planuje rozpoczęcie działalności gospodarczej, może zwrócić się o pomoc.

Bardziej szczegółowe usługi doradcze, szkoleniowe i informacyjne, przydatne przy rozpoczynaniu działalności gospodarczej, można uzyskać w ponad 150 ośrodkach doradczych Krajowego Systemu Usług dla Małych i Średnich Przedsiębiorstw (KSU).
Ponadto warto także kontaktować się ze wspomnianymi wcześniej Regionalnymi Instytucjami Finansującymi, które są regionalnymi partnerami Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości i oprócz realizacji Programu Phare, udzielają informacji o dostępnych programach dotacji i warunkach uczestnictwa oraz świadczą usługi konsultacyjno-doradcze.

Dotacje z pożyczkami

Poza wymienionymi programami, w ramach, których można otrzymać dotacje, istnieje również możliwość ubiegania się o dotację inwestycyjną w wys. 3600 zł przez osoby, które kwalifikują się do otrzymania mikropożyczki w ramach Komponentu mikropożyczkowego Programu aktywizacji obszarów wiejskich. Program ten realizowany jest w województwach: zachodniopomorskim, warmińsko-mazurskim, kujawsko-pomorskim, podkarpackim i małopolskim.

O dotację mogą ubiegać się osoby, które spełniają, co najmniej jedno z poniższych kryteriów: prowadzą pozarolniczą działalność gospodarczą maksymalnie 1 rok, są osobami bezrobotnymi, rolnikami posiadającymi gospodarstwo do 10 ha lub absolwentami szkół ponadgimnazjalnych, zamierzającymi rozpocząć pozarolniczą działalność gospodarczą. Osoby te, składając wniosek o mikropożyczkę (maksymalnie 20 tys. zł) mogą ubiegać się o otrzymanie jednorazowej dotacji.

Źródła finansowania działalności gospodarczej

wyk Adrian Wojciechowski kl. II Td

Zaznaczyć właściwe

Obroty rozumiane jako kwota należna z tytułu sprzedaży towarów, pomniejszona o kwotę należnego podatku.

Klasyfikacja Środków Trwałych

Każda kwota powinna być przeliczana na EURO zgodnie z kursem kupna NBP obowiązującym w ostatnim roboczym dniu miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia Wniosku o udzielenie dotacji.

Zgodnie z dokumentem rejestrowym;

W przypadkach dotyczących spółek cywilnych, o udzielenie dotacji mogą ubiegać się tylko wszyscy wspólnicy łącznie. Do wniosku o udzielenie dotacji muszą być dołączone wypisy z ewidencji działalności gospodarczej każdego ze wspólników, kopia umowy spółki cywilnej, decyzja o nadaniu NIP spółce cywilnej oraz NIP każdego ze wspólników.

Zgodnie z dokumentem rejestrowym

UWAGA: w przypadku przedsiębiorców działających krócej niż rok należy podać przewidywany roczny przychód netto ze sprzedaży towarów, wyrobów i usług oraz operacji finansowych, a także średnioroczne zatrudnienie, oszacowane na podstawie danych za ostatni okres udokumentowany przez przedsiębiorcę.

³ UWAGA: w przypadku przedsiębiorców działających krócej niż rok należy podać przewidywany roczny przychód netto ze sprzedaży towarów, wyrobów i usług oraz operacji finansowych, a także średnioroczne zatrudnienie, oszacowane na podstawie danych za ostatni okres udokumentowany przez przedsiębiorcę.