13432 skanowanie0018 (37)

Nowa wartość odtworzeniowa jest to kwota niezbędna do zastąpienia (odbudowy lub remontu) istniejącego majątku (budynków, lokali mieszkalnych), identycznego co do rodzaju. Pozwala w przypadku szkody całkowitej na przywrócenie obiektu do stanu pierwotnego Jak nowego”, ale nie ulepszonego. Suma ubezpieczania jest zwykle opierana na wartości odtworzenia, jeżeli stopień zużycia majątku nie przekracza 40-50% wartości nowej lub wiek budynku nie przekracza określonej liczby lat

Na podstawie wartości rzeczywiste! zwanej techniczna jest określana SU dla majątku trwałego o stopniu zużycia większym niż 40 -50% wartości nowej lub starszego niż określona ilość lat. Jest to wartość odtworzeniowa pomniejszona o zużycie techniczne mienia. Dla wyznaczenia zużycia technicznego ubezpieczyciele posługują się normami zużycia technicznego wykorzystując tzw. tabele Rossa, które uwzględniają:

•    przeznaczenie budynku (mieszkalne czy gospodarcze)

•    konstrukcję budynku (drewniana, masywna, mieszana)

•    wiek budynku i jego trwałość liczoną w latach.

Stopień zużycia można zmniejszyć w przypadku remontu, zmiany pokrycia dachowego itp.

Wartość księgowa iest historyczna i niemal zawsze niższa od wartości odtworzeniowej. W przypadku urzeczywistnienia się ryzyka odszkodowanie nie pokryje wartości szkody. Pomimo tego w Polsce tak określania wartości jest jeszcze bardzo powszechna

Ustalanie sumy ubezpieczeniowej majątku obrotowego powinna opierać się na wartości odtworzeniowej. Stanowi ją kwota, którą w razie szkody przedsiębiorca musiałby wydać, żeby ponownie wytworzyć lub zakupić mienie tego samego rodzaju i jakości.

' Suma ubezpieczenia gotówki powinna opierać się na jej wartości nominalnej, a papierów wartościowych zgodnie z wartością rynkową lub kursem giełdowym.

Suma ubezpieczeniowa pojazdów opiera się na wartości rynkowej dla określonej marki i typu pojazdu, z uwzględnieniem roku produkcji i wyposażenia, przebiegu i stanu faktycznego.

Biorąc pod uwagę doktrynę ubezpieczeniową suma ubezpieczeniowa powinna być równa wartości mienia. W innym przypadku mamy do czynienia z nadubezpieczeniem albo niedoubezpieczeniem.

Przy zastosowaniu wartości rzeczywistej zasada pełności odszkodowania jest realizowana najlepiej. Wada - dość skomplikowane jest badanie majątku w celu określenia stopnia zużycia i wartości odtworzeniowej.

i    «

j    t M-

J    P F>

f    P 3

6