293017317

CASH FLOW - metoda bezpośrednia    CASH FLOW - metoda pośrednia

WDłvwv ODeracvine. w tvm:	+ 87 000	Zvsk netto	+9 600
□ ze sprzedaży towarów (III)	+ 80 000	Korekty zysku netto, w tym:	+27 100
□ zaległe należności (II)	+ 7 000	□ Amortyzacja	+700
Wvdatki ODeracvine, w tvm:	- 50 300		+ 200
□ materiały	- 300	□ Zmiana stanu należności	- 13 000
□ towary	- 21 000	□ Zmiana stanu zapasów	+46 000
□ usługi obce	- 4 800	□ Zmiana stanu zobowiązań	- 6 800
□ wynagrodzenia	- 8 000
□ podatek dochodowy	- 1 200
□ zaległe zobowiązania (II)	- 15 000
Przepływy z dział, operacyjnej	+ 36 700	Przepływy z dział, operacyjnej	+36 700
□ zakup serwera (środki trwałe)			-4 000
□ zakup obligacji (inwestycje finansowe)			- 5 000
Przepływy z działalności inwestycyjnej			- 9 000
□ rata kapitałowa kredytu			- 800
□ odsetki od kredytu			- 200
Przepływy z działalności finansowej
CASH FLOW			+ 26 700