114567

W Polsce 89% rynku mają banki komercyjne, 5% banki spółdzielcze oraz 6% oddziały banków z krajów UE.

Klasyczne typy systemów bankowych:

•    Japoński - cecha szczególna: wzajemne powiązania między bankami i przedsiębiorstwami

•    Niemiecki - cecha szczególna: korzystanie przez przedsiębiorstwa tylko z usług jednego banku

•    Anglo-amerykański (kapitałowy) - cecha szczególna: opiera się na finansowaniu bezpośrednim przez rynek kapitałowy, ale przedsiębiorstwa mogą również korzystać z typowych usług bankowych

Generalnie w systemach kontynentalnych nacisk jest na długoterminową współpracę, dlatego więcej uwagi przywiązuje się do relacji z klientem. Polska jest najbardziej bliska systemowi niemieckiemu. Historia współczesnej bankowości w Polsce:

•    1988 - początki reform (wcześniej NBP pełniło zarówno rolę banku centralnego jak i jedynego banku komercyjnego)

•    1989 - uchwalenie ustaw bankowych

•    1993 - początek prywatyzacji banków

•    1993 - 1996 - „cichy" kryzys bankowy i restrukturyzacja sektora bankowego

•    1997 - uchwalenie „nowych" ustaw bankowych

•    1 maj 2004 - otwarcie sektora krajowego na sektor UE

Temat 2. Klasyfikacja i charakterystyka operacji bankowych. Organizacja banku.

Na ogół operacje bankowe utożsamiamy z usługami bankowymi, produktami bankowymi, a także czynnościami bankowymi. Są to stosunki umowne między bankiem, a klientem, w którym bank oferuje usługi, zaś klient jest usługobiorcą. Występuje przy tym ruch pieniądza w postaci materialnej bądź w postaci zapisu księgowego.

Różnice pomiędzy kredytem a pożyczką:

•    Umowa pożyczki uregulowana jest w Kodeksie cywilnym, natomiast umowa kredytu realizowana jest w oparciu o przepisy prawa bankowego

•    Z chwilą przeniesienia własności pożyczkodawca traci prawo ingerowania w sposób wykorzystania pożyczonych środków, a w przypadku kredytu bankowego bank udostępnia te środki tylko na czas określony

•    Przedmiotem pożyczki mogą być pieniądze i inne rzeczy oznaczone co do gatunku jako przedmioty materialne, natomiast przedmiotem kredytu są tylko środki pieniężne

•    Pożyczka może być wykorzystana przez pożyczkobiorcę na dowolny cel, natomiast kredytu bank udziela na ściśle określony cel

•    Pożyczkodawca nie ma prawa kontroli sposobu wykorzystania pożyczki, a kredytodawcy przysługuje prawo kontroli

Klasyfikacja operacji bankowych wg kryterium wpływu na bilans:

•    Aktywne - zmieniają stan aktywów (np. kredyt)

•    Pośredniczące - nie zmieniają stanu aktywów i pasywów (np. polecenie przelewu), ale jest to duże uproszczenie gdyż do zmiany jedynie struktury bilansu dochodzi tylko w przypadku przelewów wewnątrz-bankowych

•    Pasywne - zmieniają stan pasywów (np. depozyt), ale jest to kolejne uproszczenie, bo operacje pasywne wpływają też na aktywa

Klasyfikacja operacji bankowych wg kryterium potrzeb klienta:

•    Finansujące - bank finansuje albo pomaga otrzymać finansowanie klientowi

a)    Finansowanie bezpośrednie - bank bezpośrednio daje klientowi środki

b)    Finansowanie pośrednie - bank zapewnia gwarancję lub poręczenie, co ułatwia zaciągnięcie klientowi kredytu w innym banku, gdyż wystawca gwarancji lub poręczenia zobowiązuje się do spłaty kredytu kiedy klient tego nie zrobi