4531591054

Wykonanie wydatków budżetowych obejmuje też wydatki niewygasające, a więc faktycznie wydatki nie zrealizowane w 2010, ale zgodnie z przepisami, zaewidencjonowane jako poniesione. Kwota tych wydatków to 20.470.481 zł (w tym 19.171.892 zł majątkowe i 1.298.589 zł bieżące). Uchwała Nr 111/8/10 w sprawie wykazu wydatków, które nie wygasają z upływem roku 2010 została podjęta przez Radę Miasta w dniu 29 grudnia 2010 roku. Żaden z ostatecznych terminów realizacji zadań wymienionych w wykazie, nie może przekraczać i nie przekracza terminu 30 czerwca 2011 roku.

Zgodnie z danymi sprawozdawczymi (z zaokrągleniami wynikającymi z użytkowanego systemu informatycznego), budżet Miasta Olsztyn w roku 2010 został wykonany w wysokości (w nawiasie podano procent wykonania w stosunku do planu na 01.01. i 31.12. oraz odchylenie między planem na 31.12. i wykonaniem na koniec roku):

1)dochody	670.773.420 zł
(93,2%; 98,9%; 7.786.718 zł), w tym: a) dochody bieżące	605.242.063 zł
(104,4%; 100,0%; 143.430 zł), b) dochody majątkowe	65.531.357 zł
(46,8%; 89,2%; 7.930.148 zł), 2) wydatki	781.889.834 zł
(88,65%; 95,0%; 41.271.782 zł), w tym: a) wydatki bieżące	579.245.774 zł,
(w tym wydatki niewygasające; 100,9%; 97,1%; 16.995.111 zł), b) wydatki majątkowe	202.644.060 zł
(w tym wydatki niewygasające; (65,8%; 89,3%; 24.276.671 zł), 3) deficyt budżetu	111.116.414 zł
4) przychody	135.998.029 zł
(78,4%; 86,8%; 20.695.150 zł), w tym: a) kredyty	95.199.480 zł
(58,3%; 75,6%; 30.718.380 zł), b) pożyczki	5.264.338 zł
(100,0%; 100,0%; 0 zł), c) spłaty pożyczek udzielonych	85.166 zł
(121,7%; 121,7%; 15.166 zł), d) wolne środki	35.449.338 zł
(709,0%; 139,3%; 10.009.064 zł), 5) rozchody	11.622.114 zł
(103,6%; 99,9%; 9.160 zł), w tym: a) spłaty rat kredytów i pożyczek	8.516.691 zł
(105,8%; 100,0%; 0 zł), b) spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków UE	3.069.683 zł
(100,0%; 100,0%; 0 zł), c) pożyczki udzielone wspólnotom mieszkaniowym	35.740 zł

(35,7%; 79,6%; 9.160 zł),

6)łączna kwota długu na dzień 31 grudnia 2010 roku    255.716.419 zł

(78,9%; 89,3%; 30.718.382 zł).

Relacja długu do dochodów na koniec 2010 roku wyniosła 38,12 % (na koniec 2009 roku - 26,47 %), a w przypadku długu bez pożyczek na prefinansowanie - 31,79 % (na koniec 2009 roku - 23,65 %).

Natomiast relacja obsługi zadłużenia do dochodów na koniec 2010 roku wyniosła 2,84 % (na koniec 2009 roku -1,75 %), a po wyłączeniu obsługi pożyczek na prefinansowanie -2,38 % (na koniec 2009 roku -1,28 %).

Dochody osiągnięte w 2010 roku były niższe od planowanych na 31.12. o 1,1 %, natomiast w porównaniu do planu na

1 stycznia 2010 roku, pozyskane dochody były niższe od planowanych o 6,8%, co stanowiło odpowiednio kwoty: 7.786.718 zł i 49.218.612 zł.

Najistotniejsze odchylenie między dochodami osiągniętymi odnotowano w dziale 600 (wykonanie niższe od planu na 31.12.2010. o 4.543.638 zł), dziale 756 (wykonanie niższe od planu na 31.12.2010. o 3.645.054 zł), dziale 700 (wykonanie wyższe od planu na 31.12.2010. o 1.380.510 zł) oraz dziale 758 (wykonanie wyższe od planu na 31.12.2010. o 1.330.495 zł).

W pozostałych działach pozyskane dochody były niższe lub wyższe od planowanych, ale odchylenia nie przekraczały kilkuset tysięcy złotych.

Dochody budżetowe planowane i wykonane oraz stopień ich realizacji, wyrażony w procentowym ujęciu, zaprezentowane zostały w Załącznikach Nr 1 (dochody według źródeł powstawania) i 1a (dochody według klasyfikacji budżetowej) do sprawozdania, a ich wielkości odpowiadają (poza różnicami wynikającymi z zaokrągleń do pełnych złotych) wielkościom ujętym w wymienianym już wyżej sprawozdaniu Rb-27S o dochodach jednostki samorządu terytorialnego za 2010 rok.

Zgromadzone w 2010 roku dochody służyły finansowaniu wydatków budżetowych, które poniesione zostały w wysokości niższej od planowanej o kwotę 41.271.782 zł, w tym o 16.995.111 zł - wydatki bieżące i o 24.276.671 zł - wydatki majątkowe, w stosunku do planu na dzień 31 grudnia. Porównując wykonanie wydatków do planu na dzień 1 stycznia, było ono niższe o