Grupa Kapitałowa TIM
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 roku _(Kwoty w tabelach wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej)_
NOTA 8
AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
- różnica między podatków ą i bilansów ą w artością przychodów ze sprzedaży |
1 461 |
1 862 |
- różnica między podatków ą a bilansów ą w artością środków trw ałych i w artości niematerialnych |
214 |
219 |
- odpisy aktualizujące zapasy i należności |
239 |
596 |
- odpis aktualizujący rzeczowe aktywa trwałe |
167 | |
- przesunięcie wypłaty wynagrodzeń i składek między okresami |
178 |
140 |
- rezerwy na premie i nagrody |
67 |
42 |
- rezerw y na urlopy |
163 |
115 |
- rezerw y restrukturyzacyjna |
141 |
- |
- strata podatków a |
5 703 |
1 249 |
- pozostałe |
23 |
3 |
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, razem |
8 356 |
4 226 |
Na dzień bilansowy nie utworzono aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 362 tys. zł dotyczących zawiązywanych i rozwiązywanych odpisów na należności, ponieważ uznano że mało prawdopodobne jest zrealizowanie tego aktywa w pełnej wysokości w przypadku zawiązywanych odpisów na należności.
W roku 2015 i kolejnych Grupa będzie kontynuowała politykę wzrostu sprzedaży, co powinno pozwolić wygenerować zysk i dochód podatkowy umożliwiający rozliczenie strat podatkowych.
W przekonaniu Zarządu Spółki działania opisane w punkcie II.3. Założenie kontynuacji działalności Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej pozwolą na osiągnięcie w przyszłości dochodów wystarczających do wykorzystania poniesionych dotychczas strat podatkowych.
NOTA 9
ZAPASY |
31.12.2014 |
31.12.2013 |
a) materiały |
269 |
55 |
b) półprodukty i produkty w toku | ||
c) produkty gotow e |
10 | |
d) tow ary |
51 994 |
68 982 |
e) zaliczki na dostaw y |
384 |
394 |
Zapasy, razem |
52 657 |
69 431 |
Na dzień 31 grudnia 2014 roku towary o wartości bilansowej 22 326 tys. zł są przedmiotem zastawu rejestrowego na rzecz Banku Handlowego z siedzibą w Warszawie, w związku z przyznanym Emitentowi limitem kredytowym.
Na dzień 31 grudnia 2013 roku towary o wartości bilansowej 30 427 tys. zł były przedmiotem zastawu rejestrowego na rzecz Banku Handlowego z siedzibą w Warszawie, w związku z przyznanym Emitentowi limitem kredytowym.
NOTA 10
Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności
W pozycji Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności Grupa prezentuje lokaty terminowe o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy. Ryzyko stopy procentowej nie występuje w związku z oprocentowaniem lokat wg stałej stopy procentowej. Ryzyko koncentracji jest zminimalizowane poprzez lokowanie wolnych środków w kilku różnych bankach. Lokaty nie stanowią przedmiotu zabezpieczeń zobowiązań Spółki.
W ocenie Zarządu wartość godziwa wszystkich kategorii instrumentów finansowych ujawnionych w sprawozdaniu finansowym nie odbiega znacząco od wartości księgowej.
Szczegółowe ujawnienia dotyczące ryzyk i zagrożeń zostały opisane Rocznym Sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej TIM.