9524124489

Termin realizacji zaleceń: II kwartał 2015r.

Dokumentowanie przeprowadzonych czynności kontroli funkcjonalnej zastępuje każdorazowo na formularzu ,,Informacja o przeprowadzonej kontroli funkcjonalnej". W przypadku stwierdzenie nieprawidłowości/uchybień osoba wykonująca kontrolę funkcjonalną sporządza informację wraz z zaleceniami pokontrolnymi i wyznaczeniem terminu na ich realizację. W określonej sytuacji przeprowadza dokonuje się ponownej kontroli funkcjonalnej (następczej) w celu weryfikacji poczynionych zaleceń pokontrolnych i oceny ich skuteczności. Kontroler zwrócił uwagę, aby w przypadku stwierdzenia w przeprowadzonej kontroli następczej, ponownie takich samych nieprawidłowości, szczegółowo opisać dlaczego działania podjęte po pierwszej kontroli funkcjonalnej nie przyniosły oczekiwanego efektu.

Wyniki przeprowadzonych kontroli funkcjonalnych omawiane są raz na pół roku, na naradach kadry kierowniczej Urzędu Skarbowego Kraków - Krowodrza. Przebieg narady oraz przyjęte w jej trakcie ustalenia, wnioski i wydane polecenia dokumentowane są w formie protokołu.

Na podstawie oświadczenia pracownika zatrudnionego w Samodzielnym Jednoosobowym Stanowisku Pracy ds. Kontroli Wewnętrznej stwierdzono, iż:

-    prowadzenie kontroli funkcjonalnych, dokumentowanych pisemnie, wpływa dyscyplinująco na podległych pracowników w prawidłowym wypełnianiu obowiązków służbowych,

-    stwierdzenie nieprawidłowości w wyniku przeprowadzonych kontroli funkcjonalnych zapobiega ich powstaniu w przyszłości,

-    realizacja zaleceń wydawanych w ramach kontroli funkcjonalnych jest na bieżąco monitorowana przez wydających.

Ocena prawidłowości realizacji zadania: pozytywna.

W związku z powyższym Dyrektor Izby Skarbowej w Krakowie poleca:

1. Zwrócić szczególną uwagę na wyniki przeprowadzanych kontroli następczych, zwłaszcza w przypadkach ponownego stwierdzenia tych samych nieprawidłowości.

Dyrektor Izby Skarbowej w Krakowie oczekuje informacji o wykonaniu zaleceń lub wykorzystaniu wniosków, a także o podjętych działaniach lub przyczynach ich niepodjęcia w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego pisma.

zup. DYREKTORA

Otrzymują:

1.    adresat

2.    a/a