Analiza sprawozdań

finansowych

Deutsche Bank PBC SA

Przedmiotem analizowanych i

porównywanych sprawozdań są następujące

sprawozdania finansowe Deutsche Banku:

1.Bilans
- pozycje pozabilansowe
2.Rachunek zysków i strat
3.Zestawienie zmian w kapitale własnym
4.Rachunek przepływów pieniężnych

Bilans zestawia ze sobą źródła

finansowania majątku (Pasywa)

oraz majątek przedsiębiorstwa

(Aktywa).

AKTYWA

31.12.200

3

31.12.200

7

w tys. zł

w tys. zł

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym

119 579

282 235

Należności od sektora finansowego

798 322

784 519

Należności od sektora niefinansowego

523 636

6 401 599

Należności od sektora budżetowego

41 004

51 389

Dłużne papiery wartościowe

509 423

389 792

Wartości niematerialne i prawne

900

17 375

Rzeczowe aktywa trwałe

55 041

90 551

Inne aktywa

45 336

29 440

Rozliczenia międzyokresowe

1 469

843

Razem aktywa

2 112 058

8 096 613

Kasa, środki w Banku Centralnym

W tys. PLN

31.12.200

3

31.12.20

07

Gotówka

13 394

82 901

Środki na rachunkach w banku

centralnym

106 189

199 456

Σ

119 579

282 235

W tys. PLN

31.12.200

3

31.12.200

7

Rachunek bieżący

160 901

15 502

Lokaty terminowe

629 040

764 762

Odsetki

8 381

4 255

Σ

798 322

784 519

Należności od sektora finansowego.

Na rachunku bieżącym w NBP utrzymywana jest rezerwa
obowiązkowa, której deklarowana wysokość na dzień
31.12.2003 r. wynosiła

49.876 tys. zł

natomiast na dzień

31.12.2007 r. wynosiła

158 193 tys. zł.

Inwestycyjne aktywa
finansowe

W tys. PLN

31.12.20

03

31.12.20

07

Bony skarbowe

470 052

18 301

Obligacje skarbowe

-

332 666

Obligacje NBP

39 371

38 825

Σ

509 423

389 792

Rzeczowe aktywa trwałe

W tys. PLN

31.12.20

03

31.12.20

07

Środki trwałe w tym:

54 839

81 759

-Grunty i budynki

45 902

61 246

-Maszyny i urządzenia

8 152

20 305

-Wyposażenie

785

208

Środki trwałe w budowie

202

8 792

Σ

55 041

90 551

PASYWA

31.12.2003 31.12.200

7

w tys. zł

w tys. zł

Zobowiązania

1 924 514

7 253 526

Zobowiązania wobec Banku Centralnego

-

2 229 007

Zobowiązania wobec sektora finansowego

361 963

Zobowiązania wobec sektora niefinansowego

1 370 881

4 884 343

Zobowiązania wobec sektora budżetowego

63 398

Fundusze specjalne i inne zobowiązania

64 658

119 009

Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz

zastrzeżone

61 225

Rezerwy

2 389

7 369

Kapitał własny

187 544

843 087

Kapitał (fundusz) podstawowy

336 273

581 655

Kapitał (fundusz) zapasowy

1 929

225 278

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

554

(6 161)

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

1 503

5 431

Strata z lat ubiegłych

(149 003)

-

Zysk / Strata netto

(3 495)

36 884

Razem pasywa

2 112 058

8 096 613

Zobowiązania wobec innych
banków

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.2007

W rachunku bieżącym

2 055

47 906

Terminowe

359 384

2 171 514

Odsetki

524

9 587

Σ

361 963

2 229 007

Zobowiązania wobec klientów

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.2007

Płatne na żądanie

320 307

1 249 154

Osoby fizyczne

170 084

520 917

Podmioty gospodarcze

144 945

710 638

Sektor publiczny

14 278

17 599

Depozyty terminowe

1 139 818

3 614 737

Osoby fizyczne

880 500

1 473 571

Podmioty gospodarcze

249 507

2 085 036

Sektor publiczny

9 811

56 130

Odsetki

9 756

20 452

Σ

1 434 881

4 884 343

Rezerwy

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.200

7

Rezerwy na odprawy

emerytalne

456

506

Rezerwy na zobowiązania

pozabilansowe oraz spraw

spornych

1 933

6 863

Σ

2 389

7 369

Najbardziej znaczącą pozycję rezerw na dzień 31 grudnia
2007 r. stanowią rezerwy w kwocie przedmiotu sporu w
wysokości
6 001 tys. PLN (na dzień 31 grudnia 2003 r. 1 421 tys.
PLN)
na zobowiązania pozabilansowe związane ze sprawami
sądowymi, w których Bank jest stroną pozwaną.

Kapitał własny

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.200

7

Kapitał własny

187 544

843 087

Kapitał zakładowy (podstawowy)

336 237

581 655

-Liczba wyemitowanych akcji

336 237

581 655

Pozostałe kapitały

3 769

224 548

Zysk/strata z lat ubiegłych

(149 003)

36 884

W 2007 roku przeprowadzono XIII emisje akcji, w ramach
której wyemitowano 185.000 tys. akcji imiennych
zwykłych.

Kapitał zakładowy oraz inne pozostałe kapitały rezerwowe w 2003
zarówno na początku okresu jak i na końcu nie uległ zmianie.

Wzrosła natomiast wielkość kapitału zapasowego z 792 tys. zł na
początku okresu do 1 929 tys. zł na koniec okresu.

Wielkość kapitału z aktualizacji wyceny zmalała z 650 tys. zł do 554
tys. zł na koniec okresu.

Struktura pozostałych kapitałów na

początku i na końcu okresu 2003 roku

Akcjonariusz

Ilość akcj

% głosów na

WZA

Deutsche Bank Privat- und

 Geschaftskunden AG

581 362 398

99,95%

Akcjonariusze

mniejszościowi

293 154

0,05%

Razem

581 655 552

100%

W tys. PLN

31.12.2003 31.12.200

7

I. Zobowiązania warunkowe udzielone

i otrzymane

121 593

1 477 874

1. Zobowiązania udzielone:

89 101

1 475 153

a) finansowe

78 213

1 293 170

b) gwarancyjne

10 888

183 224

2. Zobowiązania otrzymane:

32 492

2 721

a) finansowe

24 447

2 077

b) gwarancyjne

8 045

644

II. Zobowiązania związane z realizacją

operacji kupna/sprzedaży

2 758

-

III. Pozostałe (z tytułu)

-

-

Σ

124 351

1 477 874

Jest to sprawozdanie finansowe które

charakteryzuje nam szczegółowiej i

rozszerza informacje na temat wyniku

finansowego z bilansu.

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.200

7

Przychody z tytułu odsetek

113.729

365 220

Koszty odsetek

(57.414)

(165 529)

Wynik z tytułu odsetek

56 315

199 691

Przychody z tytułu prowizji

21.279

153 044

Koszty prowizji

(2.054)

(21 055)

Wynik z tytułu prowizji

19 225

132 039

Wynik z pozycji wymiany

6 126

63 986

Wynik operacji finansowych

(551)

3 415

Wynik działalności bankowej

81 115

67 401

Pozostałe przychody operacyjne

6 942

1 532

Ogólne koszty administracyjne

(85 779)

(337 655)

Pozostałe koszty operacyjne

(11.445)

(2 422)

Różnica wartości rezerw i aktualizacji

5 576

Wynik działalności operacyjnej

(3 591)

44 317

(Strata) zysk brutto

(3 495)

44 317

Obowiązkowe obciążenie wyniku

finansowego

-

(7 433)

(Strata) zysk netto

(3 495)

36 884

W tys. PLN

31.12.200

3

31.12.20

07

Przychody z tytułu odsetek

113 729

365 220

Kredyty i pożyczki dla banków

52 067

45 138

Kredyty i pożyczki dla klientów

30 216

297 844

Inwestycyjne aktywa finansowe

31 446

22 238

Koszty z tytułu odsetek

57 414

165 529

Koszty zobowiązań wobec banków

6 119

43 890

Koszty zobowiązań wobec klientów

51 295

121 639

Przychody z tytułu odsetek nie uwzględniają przychodów
odsetkowych od należności zagrożonych. Ograniczenia
systemowe powodują brak możliwości dokładnego
wyliczenia tych wartości. Szacuje się że wartość
przychodów odsetkowych w 2007 roku od kredytów
nieregularnych wynosiła 1 233 tys. zł.

W tys. PLN

Koszty uboczne – 94
Wynik na sprzedaży rzecz akt trwałych - 2
645
Koszty z tytułu darowizn - 172
Inne - 8 534

W tys. PLN

Koszty uboczne – 607
Wynik na sprzedaży rzecz akt trwałych-
382
Inne- 1 433

Zysk (strata) przypadający na zwykłych
akcjonariuszy

•Strata netto za rok obrotowy 2003 Deutsche Bank
PBC SA wyniosła 3.494.588,27 zł. Bank planuje pokryć
tę stratę z zysku wypracowanego w następnych
latach.

Strata na jedną akcję zwykłą w Deutsche Bank PBC
SA wynosiła 0,01 zł.

•Zysk netto za rok obrotowy 2007 Deutsche Bank PBC
SA wynosił 36 884 tys. zł.

Zysk przypadający na jedną akcję wyniósł 0,08 zł.

Sprawozdanie finansowe które realizuje
przepływy
z trzech podstawowych typów działalności
bankowej:

1.Przepływy z działalności operacyjnej
2.Przepływy z działalności Inwestycyjnej
3.Przepływy z działalności finansowej

W tys. PLN

31.12.2003

31.12.200

7

A) Przepływy z działalności operacyjnej

Wpływy

(3 495)

36 884

Wydatki

(31 666)

(389 603)

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

(35 161)

(426 487)

B) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

Wpływy

642 157

189 972

Wydatki

647 630

(204 247)

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

(5 473)

(14 275)

C) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

Wpływy

0

335 786

Wydatki

0

0

Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

0

335 786

D) Przepływy pieniężne netto, razem

(40 634)

(104 976)

E) Bilansowa zmiana stanu środków

pieniężnych,

(40 634)

(104 976)

F) Środki pieniężne na początek okresu

866 472

1 166 729

G) Środki pieniężne na koniec okresu

825 838

1 061 753

W tys. PLN

01.12.200

3

31.12.20

03

Gotówka w kasie

15.770

13.394

Znaki wartościowe

84

105

Środki na rachunku bieżącym

(1.485)

56.204

Rezerwa obowiązkowa

nieoprocentowana

9.563

49.876

Należności a'vista od instytucji

finansowych

842.540

706.259

Σ

866.472

825.838

Struktura środków pieniężnych

Dziękuję za uwagę