Plan amortyzacji pożyczki

Zadanie

Przedsiębiorstwo sprzedaje samochody na raty.
Cena gotówkowa samochodu wynosi 45 tys. zł.
Kupując na raty samochód klient:
- 20% wpłaca gotówką (0,2 x 45 tys. = 9 tys. zł),
- 36 tys. zł do spłaty ratalnie (24% rocznie, 6% kwartalnie) – 6 rat

Oblicz kalendarz spłat jeśli:

A. kwota spłaty jest stała – 6.000 zł,
B. suma spłacanego kwartalnie kapitału i odsetek jest stała,
C. termin pierwszej spłaty odroczono o dwa kwartały.

Jednolita kwota spłaty – rata

annuitetowa

Jednolita rata okresowej spłaty:

R = k x

d - stopa procentowa dla okresu n,
n - liczba rat,
k - kapitał początkowy.

d/100 x (1 + d/100)

n

(1 + d/100)

n

- 1

Jednolita kwota spłaty – rata

annuitetowa

Jednolita rata okresowej spłaty:

R = 36.000 x

R =

7. 321

d - stopa procentowa dla okresu n,
n - liczba rat,
k - kapitał początkowy.

6/100 x (1 + 6/100)

6

(1 + 6/100)

6

- 1

A

Wariant A - stała rata spłaty kapitału

Rata

Rata

kapitału

Odsetki

Razem

(kapitał +

odsetki)

Dług pozostały

0

-

-

-

1
2
3
4
5
6

Razem

-

A

Wariant A - stała rata spłaty kapitału

Rata

Rata

kapitału

Odsetki

Razem

(kapitał +

odsetki)

Dług pozostały

0

-

-

-

36 000

1

6 000

2 160

8 160

30 000

2

6 000

1 800

7 800

24 000

3

6 000

1 440

7 440

18 000

4

6 000

1 080

7 080

12 000

5

6 000

720

6 720

6 000

6

6 000

360

6 360

0

Razem

36 000

7 560

43 560

-

B

Wariant B - metoda annuitetowa stała suma [odsetki + rata spłaty kapitału]

Rata

Razem

(kapitał +

odsetki)

Odsetki

Rata kapitału

Dług pozostały

0

-

-

-

1

2

3

4

5

6

Razem

-

B

Wariant B - metoda annuitetowa stała suma [odsetki + rata spłaty kapitału]

Rata

Razem

(kapitał +

odsetki)

Odsetki

Rata kapitału

Dług pozostały

0

-

-

-

36 000

1

7 321

2 160

5 161

30 839

2

7 321

1 850

5 471

25 368

3

7 321

1 522

5 799

19 569

4

7 321

1 174

6 147

13 423

5

7 321

805

6 516

6 907

6

7 321

414

6 907

0

Razem

43 926

7 926

36 000

-

Jednolita kwota spłaty – rata

annuitetowa

Jednolita rata okresowej spłaty:

Kapitał do spłaty po dwóch kwartałach karencji = 36.000
x (1, 06)

2

= 40. 450

R = 40.450 x

R =

11.674

d - stopa procentowa dla okresu n,
n - liczba rat,
k - kapitał początkowy.

6/100 x (1 + 6/100)

4

(1 + 6/100)

4

- 1

C

Wariant C - czasowa karencja w spłacie + metoda annuitetowa stała suma [odsetki +

rata spłaty kapitału]

Rata

Razem

(kapitał + odsetki)

Odsetki

Rata kapitału

Dług pozostały

0

1

2

3

4

5

6

razem

razem

 

C

Wariant C - czasowa karencja w spłacie + metoda annuitetowa stała suma [odsetki +

rata spłaty kapitału]

Rata

Razem

(kapitał + odsetki)

Odsetki

Rata kapitału

Dług pozostały

0

-

-

-

36 000

1

-

-

-

38 160

2

-

-

-

40 450

3

11 674

2 427

9 247

31 203

4

11 674

1 872

9 802

21 401

5

11 674

1 284

10 390

11 011

6

11 674

661

11 013

-3

razem

46 696

6 244

40 452

-

Odsetki skapitalizowane za kwartał
1 i 2

4 450

 

razem

 

10 694