Działalność ubezpieczeniowa

Przez działalność ubezpieczeniową
rozumie się wykonywanie czynności
ubezpieczeniowych związanych z
oferowaniem i udzielaniem ochrony
na wypadek ryzyka wystąpienia
skutków zdarzeń losowych.

Czynnościami ubezpieczeniowymi
są:



zawieranie umów ubezpieczenia, umów reasekuracji lub

umów gwarancji ubezpieczeniowych lub zlecanie ich

zawierania uprawnionym pośrednikom ubezpieczeniowym a

także wykonywanie tych umów,



składanie oświadczeń woli w sprawach roszczeń o

odszkodowania lub inne świadczenia należne z tytułu

umów,



ustalanie składek i prowizji należnych z tytułu zawieranych

umów,



ustanawianie w drodze czynności cywilnoprawnych,

zabezpieczeń rzeczowych lub osobistych, jeżeli są one

bezpośrednio związane z zawieraniem umów,

Czynnościami ubezpieczeniowymi
są także:



ocena ryzyka w ubezpieczeniach osobowych i

ubezpieczeniach majątkowych oraz w umowach

gwarancji ubezpieczeniowych,



wypłacanie odszkodowań i innych świadczeń

należnych z tytułu umów,



przejmowanie i zbywanie przedmiotów lub praw

nabytych przez zakład ubezpieczeń w związku z

wykonywaniem umowy ubezpieczenia lub umowy

gwarancji ubezpieczeniowej,

Czynnościami ubezpieczeniowymi
są także:



prowadzenie kontroli przestrzegania przez

ubezpieczających lub ubezpieczonych,

zastrzeżonych w umowie lub w ogólnych

warunkach

ubezpieczeń, obowiązków i zasad

bezpieczeństwa odnoszących się do przedmiotów

objętych ochroną ubezpieczeniową,



prowadzenie postępowań regresowych oraz

postępowań windykacyjnych związanych z

wykonywaniem umów ubezpieczenia, reasekuracji

oraz gwarancji ubezpieczeniowych,



lokowanie środków zakładu ubezpieczeń.

Forma organizacji zakładu
ubezpieczeń

Zakład ubezpieczeń może wykonywać
działalność ubezpieczeniową wyłącznie
w formie spółki akcyjnej albo
towarzystwa ubezpieczeń
wzajemnych.

Kapitał zakładowy



Kapitał zakładowy krajowego zakładu ubezpieczeń

nie może być niższy niż najwyższa wysokość

minimalnego kapitału gwarancyjnego

wymaganego dla grup ubezpieczeń,



Kapitał zakładowy jest pokrywany wkładem

pieniężnym i podlega wpłaceniu w całości przed

zarejestrowaniem krajowego zakładu ubezpieczeń

w Krajowym Rejestrze Sądowym,



Środki na opłacenie kapitału zakładowego nie

mogą pochodzić z kredytu lub pożyczki albo być w

inny sposób obciążone.

Kapitał gwarancyjny

To środki własne w wysokości nie
niższej niż margines wypłacalności i
nie niższej niż kapitał gwarancyjny.

Minimalny kapitał gwarancyjny



Dla działu I ubezpieczeń na życie to
3.000.000.000 EUR



Dla działu II (pozostałe ubezpieczenia) to:
2.000.000 EUR jeżeli prowadzi
działalność o mniejszym ryzyku ( grupa
1-9 i 16-18) lub 3.000.000 EUR pozostałe
grupy

Środki własne zakładu ubezpieczeń

To aktywa zakładu ubezpieczeń, z
wyłączeniem aktywów:



przeznaczonych na pokrycie wszelkich
przewidywalnych zobowiązań



wartości niematerialnych i prawnych



akcji i udziałów własnych będących w
posiadaniu zakładu ubezpieczeń



z tytułu odroczonego podatku
dochodowego.

Do środków własnych zalicza
się:



Opłacony kapitał akcyjny lub

zakładowy



Kapitał zapasowy



Kapitał rezerwowy



Kapitał za aktualizacji wyceny



Nie podzielony zysk netto lat

ubiegłych



Wygospodarowany zysk netto roku

bieżącego

Rezerwy techniczno-
ubezpieczeniowe

Przeznaczone są na pokrycie bieżących i

przyszłych zobowiązań, jakie mogą

wyniknąć z zawartych umów

ubezpieczenia.

Na rezerwy techniczno-
ubezpieczeniowe składają się:



rezerwa składek;



rezerwa na ryzyka niewygasłe;



rezerwa na niewypłacone odszkodowania lub

świadczenia, w tym rezerwa na skapitalizowaną



wartość rent;



rezerwa na wyrównanie szkodowości (ryzyka);



rezerwa ubezpieczeń na życie;



rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty

ponosi ubezpieczający;



rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych;



rezerwy na zwrot składek dla członków;



inne rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe

określone w statucie



Stanowią one potężne źródło
finansowania lokat kapitałowych.
Mogą być przeznaczane na lokaty
długo- średnio i krótkoterminowe.

Rezerwy techniczno-
ubezpieczeniowe

Sposób lokowania

Aktywa stanowiące pokrycie rezerw
techniczno-ubezpieczeniowych
powinny być w odpowiedni sposób
zróżnicowane i rozproszone tak, aby
nie były one związane z jednym
rodzajem aktywów lub jednym
podmiotem, jak również nie były
obciążone zobowiązaniami innymi niż
wynikające z umów ubezpieczenia.

Sposób lokowania np.:



40% wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w

papierach wartościowych dopuszczonych do

publicznego obrotu na rynku regulowanym i

jednostkach uczestnictwa w funduszach

inwestycyjnych,



25 % wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w

nieruchomościach oraz inwestycjach w certyfikaty

inwestycyjne funduszy inwestycyjnych, dokonujących

lokat wyłącznie w nieruchomości, a także pożyczkach

zabezpieczonych hipotecznie,



3% wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w

środkach pieniężnych;

Aktuariusz

Aktuariuszem jest osoba fizyczna
wykonująca czynności w zakresie
matematyki ubezpieczeniowej,
finansowej i statystyki, wpisana do
rejestru aktuariuszy.