System bankowy: dwuszczeblowy.
Bank Centralny ma w sobie funkcję banku komerc. Prowadzi politykę monetarną państwa. Nie ma w sobie funkcji banku opera.
Bank - jest to os. prawna utworzona zgodnie z przepisami ustaw, działająca na podstawie zezw. uprawniającego do wykonywania czynności bankowych obciążających ryzykiem śr. pieniężne pod jakimkolwiek tytułem zwrotu.
Podział banków wg prawa bankowego: wg formy prawnej ( państw.,prywatne tylko SA, spółdzielcze), wg siedziby ( krajowe – siedziba na teryt. RP, zagr.- siedziba poza granicami UE). - banki uniwersalne - banki wyspecjalizowane (hipoteczne: ING hipoteczny, BRE Bank hipoteczny, PKO hipoteczny)- banki samochodowe.
Banki które mają siedzibę na terytorium UE to tzw. Inst. kredytowe. Wg prawa bankowego bank nie jest inst. finan.. A wg kodeksu Spółek Hand. jest inst. finan.
Instytucja kredytowa – jest to podmiot mający siedzibę za granicą RP, na teryt. jednego z państw członkowskich UE, który prowadzi we własnym imieniu i na własny rachunek na podstawie zezwolenia właściwych władz nadzorczych działalność polegającą na przyjm. depozytów lub innych środków powierzonych pod jakimkolwiek tytułem zwrot. (udzielaniu kredytów i wydawaniu pieniądza elektronicznego). Instytucje w Polsce – banki i SKOKI
Instytucje finansowe – jest to podmiot nie będący bankiem ani instyt. kredyt., którego podstawa działalności będąca źródłem większości przychodów polega na wykonywaniu działalności gospodarczej w zakresie określonym w Ustawie - Prawo bankowe
Przykład:- nabywanie i zbywanie udziałów i akcji, - świadczenie usług w zakresie nabywania i zbywania wierzytelności,- udzielanie pożyczek ze środków własnych,- udostępnianie skł. majątku na podstawie umowy leasingu,- świadczenie usług w zakresie transferu środków pie.,- udzielanie gwarancji i poręczeń,- emitowanie instrumentów płatniczych,- usługi brokerskie,- usługi w zakresie doradztwa finan.,- uczestnictwo w emisji papierów wartościowych lub świadczenie usług związanych z emisją, w Polsce: f. factoringowa, f. leasingowa, giełda, agencje obrotu wierzytelnościami. Instytucja finansowa nie może wykonywać czynności kredytowych, udzielać depozytów.
System bankowy – obejmuje całokształt instytucji bankowych, a także norm określających wzajemne powiązania i stosunki z otoczeniem.
Modele bankowości: a)anglosaski – rynek finansowy oparty jest o banki kapitałowe, większość środków pozyskuje się z giełdy, b) uniwersalny (kontynentalny) – obowiązuje w Polsce - rynek finansowy oparty jest na bankach, podstawową instytucją jest bank komercyjny.
Funkcje systemu bankowego: 1.Stworzenie warunków do transformacji środków do inwestowania co do terminu, ryzyka i wielkości, 2. Stworzenie mechanizmu gromadzenia środków oraz ich inwestowania w różne przedsięwzięcia, 3. Zapewnienie możliwości dokonywania płatności między podmiotami, 4. Zapewnienie informacji cenowej co stwarza możliwości podejmowania decyzji przez podmioty gospodarcze, 5. Stworzenie warunków do efektywnego zarządzana ryzykiem bankowym.
Transformacja terminu – bank jest pośrednikiem między stroną która ma dużo kapitału a tą która ma mniej kapitału.
Transformacja ryzyka – badanie zdolności kredytowej – ryzyko kredytowania przejmuje bank.
Warunki do powołania banku komercyjnego:
Fundusz założycielski banku nie mniej jak 5 mln euro (w banku spółdzielczym 1 mln euro – banki te muszą się zrzeszać; bank zrzeszająca obsługuje kilkadziesiąt banków spółdzielczych); musi być w formie pieniężnej, kapitał podstawowy dopuszcza się również w formie rzeczowej ale nie więcej jak 15 % funduszu założycielskiego ale powyżej 5 mln euro.
Należy przedłożyć plan finansowy i plan działania banku na co najmniej 3 lata, z tego będzie wynikać że działalność będzie rentowna (niemożliwa jest rentowność banku po 1 roku); ma być widoczne wychodzenie z tej straty.
Dysponowanie nieruchomościami, które są wyposażone w urządzenia techniczne zapewniające bezpieczeństwo przechowywania środków pieniężnych. Statut banku – w tym statucie musi być określona nazwa banku, która to nazwa nie jest zbieżna już z nazwami banków istniejącymi w Polsce (ma być taka, która będzie odróżniać ten bank od innych banków komercyjnych); wyjątek PKO BP i PKO SA – nazwy przedwojenne. Zarząd banku składa się z co najmniej 3 osób w tym dwie osoby muszą dawać rękojmie bezpiecznego funkcjonowania banku (2 osoby muszą mieć zgodę KNF – Komisja Nadzoru Finansowego), prezes b. komercyjnego MUSI znać j. polski w stopniu komunik.. Rada nadzorcza składa się z co najmniej 5 osób i to rada nadz. powołuje zarząd.
Bank uniwersalny – oznacza to, że bank nie ma żadnych ograniczeń w swojej działalności (ilościowych, jakościowych, branżowych, regionalnych, cenowych).Zalety:- większa elastyczność w dostosowaniu się do potrzeb klienta,- bardziej elastyczna polityka cenowa (czym większy wachlarz usług cenowych tym łatwiej dopasować ceny),- skuteczniejsze gromadzenie zasobów pieniężnych i sprawniejsze dokonywanie ich transformacji,- skuteczniejsze skłanianie do oszczędzania dzięki szerszemu wachlarzowi inst. finansowych.
Funkcje banku komercyjnego: F. kredytowa – główny kredytodawca gospodarki – kreowanie pieniądza na potrzeby gospodarcze. F. inwestycyjna. F. płatnicza. F. gromadzenia oszczędności. F.gromadzenia oszczędności. F. zarządzania zasobami gotówkowymi. Funkcja ubezpieczeniowa. Funkcja brokerska.
NBP – nie jest instytucją dochodową (nie musi generować zysku)
Cel banku centralnego -celem banku centralnego jest dbanie o stabilność waluty krajowej oraz wspieranie polityki gospodarczej rządu o ile nie zakłóca to celu pierwszego. Organy NBP: 1.Zarząd, 2.Rada polityki pieniężnej,3.Prezes NBP.
Prezes NBP – wybierany jest na okres 6 lat, i ta sama osoba nie może być dłużej prezesem jak 2 kolejne kadencje. Wybierany jest przez parlament na wniosek prezydenta. Prezesa można odwołać tylko w tych 3 przypadkach:- kiedy prezes zachoruje i ta choroba uniemożliwia mu pełnienie obowiązków służbowych, - prawomocny wyrok sądu za popełnione przestępstwa,- trybunał stanu zabroni pełnienia funkcji w organach państwowych. Prezes nie może być w związkach zawodowych ani w żadnej partii i nie może wykonywać żadnej dodatkowe zarobkowej działalności z wyjątkiem działalności dydaktycznej, naukowej i twórczej. Zadania Prezesa:- przewodniczy zarządowi,- przewodniczy Radzie Polityki Pieniężnej,- reprezentuje Polskę na zewnątrz w międzynarodowych organizacjach bankowych oraz o ile Rada Ministrów nie postanowi inaczej.
Zarząd – składa się z prezesa oraz 6-8 członków w tym 2-óch wice prezesów. Kadencja członka zarządu trwa 6 lat (tylko jedną kadencję). Członków zarządu powołuje prezydent na wniosek Prezesa NBP. Zadania Zarządu:- realizowanie zadań z zakresu polityki kursowej,- okresowa ocena obiegu pieniężnego i rozliczeń pieniężnych oraz obrotu dewizowego,- nadzorowanie operacji otwartego rynku,- ocena funkcjonowania systemu bankowego,- uchwalanie planu finansowego i planu działania NBP,- uchwalanie prowizji i opłat bankowych stosowanych przez NBP oraz ustalanie ich wysokości,- określanie zasad gospodarowanie funduszami NBP,- określanie zasad polityki kadrowej i płacowej NBP.
Rada Polityki pieniężnej – składa się z przewodniczącego i 9 członków wybieranych w równych częściach (po 3 przez sejm, senat i prezydenta). Kadencja 6 lat. Zebrania rady musza się odbywać raz w miesiącu i każdy członek ma po 1 głosie nawet prezes. Przy równym głosowaniu, Prezes ma 2 głosy. Zadania Rady Polityki Pieniężnej:- ustala wysokość stóp procentowych NBP,- ustala stopy rezerwy obowiązkowej banków i wysokość jej oprocentowania,- określa górne granice zobowiązań wynikających z zaciągania przez NBP pożyczek i kredytów w zagranicznych instytucjach bankowych i finansowych,- zatwierdza plan finansowy NBP oraz sprawozdanie z działalności NBP,- przyjmuje roczne sprawozdanie NBP,- ustala zasady operacji otwartego rynku.
Funkcje NBP: emisyjna (Bank emisyjny – jedyny bank emitujący pieniądz gotówkowy w postaci banknotów i bilonu. Emisja pap. wartoś. – to funkcja banku państwa); banku państwa (Prowadzenie rachunku rządu, obsł. kasowa budżetu państwa, kontrola ilości pieniądza w systemie gospodarczym, kontrola inflacji, utrzymywanie rezerw w walutach obcych, pośrednictwo (jako agent) sprzedaży papierów skarbowych) ; banku banków (Bank centralny prowadzi rachunki bankowe banków komercyjnych, prowadzi rachunki rezerwy obowiązkowej, kontroluje (nadzoruje) płynność sektora bankowego, oddziaływuje na postać pieniądza w systemie bankowym, kontroluje obieg pieniądza w systemie bankowym, jest kredytodawcą dla banków komercyjnych ostatniej instancji.
Instrumenty oddziaływania banku centralnego na banki komercyjne:
Pierwsza grupa: instrumenty bezpośredniego oddziaływania do nich zalicza się (pułapy kredytowe, rezerwy obowiązkowe)Druga grupa: instrumenty pośredniego oddziaływania do nich zalicza się: ( operacje otwartego rynku, operacje kredytowo – depozytowe :kredyt redyskontowy, kredyt lombardowy, kredyt techniczny).
Rezerwa obowiązkowa (3%) każdy bank komercyjny musi płacić do NBP rezerwę obowiązkową. Jeżeli pieniądza jest mniej na rynku pieniądz staje się droższy. Jeżeli bank centralny obniża stopę procentową, to banki komercyjne najpierw obniżają stopę procentową depozytów a potem kredytów. Jeżeli bank centralny podnosi stopę procentową to banki komercyjne najpierw podnoszą stopy kredytów a potem stopę depozytów.
Rezerwa 3% dotyczy wszystkich depozytów. Środki na rezerwie są oprocentowane 0,9 stopy redyskonta.
Maks. poziom rezerwy wynosi 30%; nie może być więcej jak 30% na awistach i 20% na rezerwie terminowej; określone jest to w ustawie uchwalanej przez parlament. Wprowadza się ją po to aby wpływać na potencjał banków komercyjnych, wpływa na podaż pieniądza. Ustawa przewiduje zwolnienie z rezerwy; wszystkie banki mają takie prawo że rezerwę obowiązkową obniżają o 500 000 euro.
Operacje otwartego rynku polegają na zakupie lub sprzedaży przez bank centralny krótkoterminowych papierów wartościowych w celu: oddziaływania na podaż pieniądza, wpływania na wysokość rynkowych stóp procentowych.
Na podaż pieniądza wpływają: papiery wartościowe typu: skarbowe papiery, bony pieniężne NBP, obligacje NPB i bony skarbowe. Bank centralny emituje bony pieniężne, po to aby wycofać pieniądze z rynku co powoduje zmniejszenie deficytu. Bony pieniężne są w terminowane w dniach.
Rodzaje operacji otwartego rynku: operacje bezwarunkowe – bank centralny kupuje lub sprzedaje papiery wartościowe; operacje warunkowe – bank centralny kupuje bony skarbowe z rynku ale na pewien czas i po warunkiem że bank centralny odkupi. Operacje warunkowe dzielą się: operacje REPO – zakup przez BC papierów wartościowych od banków komercyjnych pod warunkiem ich odsprzedaży w terminie późniejszym po z góry ustalonej cenie. Operacje REVERSE REPO – sprzedaż papierów wartościowych przez bank centralny pod warunkiem odkupienia tych papierów w terminie późniejszym po z góry ustalonej cenie.
Operacje podstawowe – operacje które przeprowadzone są raz w tygodniu (piątki).
Operacje dostrajające – operacje które prowadzone są wtedy kiedy wysokość rynkowych stóp procentowych odbiega od wysokości stóp procentowych przyjętych przez NBP za optymalne.
Operacje strukturalne – operacje długoterminowe polegające na sprzedaży lub emisji obligacji skarbowych (NBP) w celu wpływania na płynność sektora bankowego w okresach długich; następuje wykup ale nie w ramach krótkich terminów.
Kredyt redyskontowy – polega na zakupie przez bank centralny weksli handlowych wcześniej zdyskontowanych w banku komercyjnym.
Weksel handlowy – występuje przepływ pieniężny, jest dyskontowany w banku komercyjnym i redyskontowany w banku centralnym.
Weksel finansowy – powstaje w wyniku zabezpieczenia roszczeń finansowych.
Weksel gwarancyjny – gwarancja dobrego wykonania kontraktu jego się nie dyskontuje; jest tu tylko ryzyko wykonania transakcji ale nie ma przepływu pieniędzy.
Weksel redyskontowany musi być podpisany przez przynajmniej 3 osoby wypłacalne. Termin wykupu weksla nie może być krótszy niż 15 dni i dłuższy niż 90 dni. Dyskontowany weksel może być wykupiony powyżej 90 dni przez bank komercyjny. Weksel ma charakter pieniężny.
Kredyt lombardowy – polega na udzielaniu przez bank centralny pod zastaw papierów wartościowych (najczęściej dłużnych papierów wartościowych: obligacje, bony NBP, bony skarbowe) wysokość kredytu wraz z odsetkami nie może przekroczyć 80% wartości papierów wartościowych i kredyt taki jest udzielany na 1 dzień (OIN - OVERNIGHT). Poprawia płynność finansową banku. Stopa procentowa kredytu wynosi 5%
Kredyt techniczny – tzw. kredyt intraday – udzielany od dziś do dziś (na 1 dzień) – pod papiery skarbowe i NBP. Stopa procentowa kredytu wynosi 0%. Można go spłacić jutro ale wtedy stopa wynosi 5%.
Rodzaje lokat międzybankowych: lokaty międzybankowe typu CAIL – nie w Polsce – lokaty typu AWISTA;
lokaty terminowe: krótkoterminowe – jednodniowe, tygodniowe, dwutygodniowe, miesięczne, długoterminowe – 2 miesiące, 3 m-ce, 9 m-cy, 12 – m-cy.
Lokaty jednodniowe dzielą się na lokaty: OIN – overnight – od daty waluty „dziś” do pierwszego dnia roboczego po dacie waluty „dziś”. TIN tomorrow next – od daty waluty „jutro” do pierwszego dnia roboczego po dacie waluty „jutro”.SIN spotnext – od daty waluty „spod” do pierwszego dnia roboczego po dacie waluty „spod” (data „spod” 2 dni robocze po dacie zawarcia kontraktu, umowy).
Stopy procentowe na rynku międzybankowym: WIBOR (Warsaw Inter Bank Offered Rate) – średnia stopa procentowa rynku międzybankowego pieniądza pożyczonego – banki są po takiej stopie skłonne pożyczać;
WIBID (Warsaw Inter Bank Bid Rate)– średnia stopa procentowa pieniądza przyjętego; BID/OFFER – BID – przyjęcie; OFFER – udzielenie.
Zadania bankowego funduszu gwarancyjnego: Gwarantowanie środków pieniężnych zgromadzonych w bankach.Udzielanie zwrotnej pomocy na usunięcie stanu niebezpieczeństwa niewypłacalności banku lub gdy bank przejmuje inny bank w całości lub części (BFG pomaga bankowi który ma problemy finansowe, albo pomaga bakowi który chce przejąć bank, który ma problemy finansowe).Gromadzenie i analizowanie inf. o bankach objętych systemem.
Gwarancjami objęte są depozyty: Os. Fiz., Os.prawnych, Szkolnych kas oszczędnościowych, Robotniczych kas zapomogowo – pożyczkowych, Jedno.organiz.nie mających osob.praw. ale posiadających zdolność prawną.
Gwarancjami nie są objęte depozyty: Skarbu państwa, Banki oraz spółki wykonujące czynności bankowe,
Towarzystwa ubezpieczeniowe, Fundusze inwestycyjne, Fundusze emerytalne, Jednostki nie uprawnione do sporządzania uproszczonego bilansu oraz rachunku zysków i strat, Osoby które mają tyle akcji które dają prawo do co najmniej 5% na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, Wyższe kierownictwo banku.
Etapy wypłaty środków gwarantowanych: A)Sporządzenie przez syndyka listy deponentów i złożenie tej listy zarządowi bankowemu funduszowi gwarancyjnemu, na to ma 30 dni. B)Fundusz ochrony środków gwarantowanych – tworzy go każdy bank w Polsce, C)Zarząd BFG ma 14 dni na sprawdzenie zestawienia i w przypadku błędów formalnych wraca zestawienie do syndyka który w ciągu 7 dni musi uzupełnić albo poprawić zestawienie. D)Poprawione zestawienie wraca do zarządu, który ma 7 dni na podjęcie i podanie do publicznej wiadomości uchwały o przekazaniu syndykowi kwot na wypłatę środków gwarantowanych. E)Banki które są objęte systemem zobowiązane są w ciągu 7 dni roboczych od dnia podjęcia uchwały i jej opublikowania przekazać wymagane kwoty na rachunek BFG w NBP.F)Zarząd przekazuje syndykowi; syndyk ma czas 30 dni na wypłatę środków gwarantowanych.
Funkcje bankowego funduszu gwarancyjnego: F. gwarancyjna. F. pomocowa – pomoc finansowa dla banków; takie stabilizowanie sektora finansowego żeby nie było upadłości.
Zadania działalności pomocowej: udzielanie zwrotnej pomocy finansowej w postaci pożyczek, gwarancji lub poręczeń na warunkach korzystniejszych od ogólnie przyjętych na rynku. nabywanie wierzytelności banków w których powstało niebezpieczeństwo niewypłacalności. kontrola nad prawidłowym wykorzystaniem pomocy.
kontrola realizacji programu postępowania naprawczego banku.
Przez umowę kredytu rozumie się umowę której kredytodawca oddaje do dyspozycji kredytobiorcy określoną ilość śr.pienię. a kredytobiorca zobowiązany jest do zwrotu tych pieniędzy wraz z odsetkami w danym terminie na warunkach uzg. w umowie kredytowej. Umowa w formie pisemnej.
Przez umowę pożyczki rozumie się umowę której pożyczkodawca przenosi na własność pożyczkobiorcy określoną ilość śr. pieniężnych lub rzeczy a pożyczkobiorca zobowiązany jest do zwrotu tych pieniędzy lub tych rzeczy równych co do ilości i jakości w danym terminie. Umowa w formie ustnej do 500 zł.
Kredyt jest zawsze zabezpieczony wekslem, hipoteką, zastawem. Pożyczka nie ma zabezpieczenia formalnego.
Zdolność kredytowa – zdol. do spłaty raty wraz z odsetkami w ustalonym term. Zdolność w ujęciu merytorycznym (badanie zdolności w aspekcie personalnym – stan rodzinny, wiek, wykształcenie, doświadczenie zawodowe, wykonywany zawód; i ekonomicznym – zyski firmy lub dochód, zadłużenie w innych bankach, alimenty, proponowane zabezpieczenie) i w ujęciu formalno – prawnym (badanie czy podmiot ma prawo do zaciągania zobowiązań, czy ma podstawy prawne do tego, czy ma zdolność do wykonywania czynności prawnych).
Rodzaje kredytów bankowych A)dla przedsiębiorstw : a)obrotowe: - w rachunku bieżącym, -otwarty, -płatniczy,
-w rachunku kredytowym, b)inwestycyjne, c)wekslowe. B)dla gospodarstw domowych(ratalne, Studenckie,
Gotówkowe, Samochodowe, Mieszkaniowe, Konsolidacyjne, kart kredytowych)C)hipoteczne.
Podział kredytów wg podmiotu : A) Gospodarstwo domowe ( Konsumpcyjne, Ratalne, Samochodowe, Mieszkaniowe / budowlane, Konsolidacyjne ,Z kart kredytowych ,RoR ,Gotówkowy), B) Przedsiębiorstwa ( inwestycyjny – konsorcja lny w rachunku bieżącym i w rachunku kredytowym, obrotowy – w rachunku bieżącym : płatniczy nieodnawialny, otwarty odnawialny,- w rachunku kredytowym; dyskontowy oraz eksportowy).
Zabezpieczenia kredytów bankowych:
A)Osobowe: -Weksel bankowy, -Poręczenie wekslowe, -Przystąpienie do długu ,-Przejęcie długu, -Ubezpieczenie,
-Gwarancja bankowa, -Cesja, B)rzeczowe: -zastaw na prawach ogólnych, -hipoteka, - przewłaszczenie,- kaucja,
-blokada środków na rachunku bankowym.
List zastawny – papier wartościowy emitowany przez banki hipoteczne i podstawą emisji listów są wierzytelności banków hipotecznych, te wierzytelności są zabezpieczane hipotecznie lub przez gwarancję określonych instytucji najczęściej instytucji publicznych.
2 rodzaje listów zastawnych:- hipoteczne listy zastawne – emitowany na podstawie wierzytelności banków hipotecznych zabezpieczonych hipotekami (są długoterminowe 5 – 10 lat; max 25 lat; jeśli listy są powyżej 5 lat to bank ma prawo je wykupić po 5 latach. Łączna wartość listów zastawnych w obiegu nie może być większa niż 40-krotność kapitału własnego; powyżej tego istnieje ryzyko niewykupienia);- publiczne listy zastawne emitowany na podstawie: A)kredytu zabezpieczonego gwarancją lub poręczeniem Skarbu Państwa, NBP, EBOiR, EBI, Wspólnot europejskich i ich państw członkowskich, B)wierzytelności banku hipotecznego z tytułu kredytów udziel. Podmio. w/w.
Oprócz emisji listów zastawnych bank hipoteczny może również :-udzielać kredytów które nie są zabezpieczone hipotecznie, -nabywać wierzytelności hipoteczne, -wykonywać tzw. czynności dodatkowe czyli przyjm. lokat terminowych, zaciąganie kredytów i pożyczek, emitowanie obl., przechowywanie pap. wart.
W banku hipotecznym działa instytucja powiernika i jego zastępcy. Zadaniem tego powiernika jest:
-Sprawdzenie czy listy zastawne w sposób wystarczający są zabezpieczone w każdym okresie zgodnie z wymogami ustawowymi. (dba o interesy wierzycieli; -Sprawdza czy przyjęta przez bank hipoteczny bankowo-hipoteczna wartość nieruchomości została wyceniona zgodnie z regulaminem przy czym do jego zadań nie należy sprawdzanie czy ta wartość odpowiada wartości rzeczywistej;-Suma wartości nominalnej listów zastawnych które znajdują się w obrocie nie przekracza ustawowego limitu a w razie przekroczenia powiernik musi zawiadomić komisję nadzoru finansowego;-Powiernik sprawdza czy rejestr zabezpieczenia listów zastawnych jest prowadzony prawidłowo.
Nadzór bankowy - Sprawowany przez Komisję Nadzoru Finansowego i w ramach tej komisji nadzór jest prowadzony od 2008 r.
W 2006 r. powstała komisja nadz.finansowego.
Celem nadzoru bakowego: -zapewnienie zgodności działalności banku z przepisami prawa oraz z decyzją o wydaniu zezw. na utworz. banku;-bezpieczeństwo śr.pien. zgromadzonych na rach.banko.
Nadzór bankowy: -polega w szczególności na dokonywaniu oceny sytuacji finansowej banków w tym badaniu wypłacalności, jakości aktywów, płynności płatniczej oraz wyniku finansowego banku; -Polega na badaniu jakości systemu zarządzania bankiem w szczególności systemu zarządzania ryzykiem oraz systemu kontroli wewnętrznej; -Badaniu zgodności udzielanych kredytów, pożyczek, akredytyw i gwarancji bankowych oraz emitowanych bankowych papierów wartościowych z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawnymi; -Polega na badaniu zabezpieczenia i terminowości spłacenia kredytów i pożyczek pieniężnych; -Badaniu przestrzegania limitów koncentracji oraz ocenie procesu identyfikacji, monitorowania i kontroli koncentracji zaangażowań. Łączne zaangażowanie banku w firmie nie może przekraczać 25% funduszy własnych przy kredytach; -Badanie przestrzegania przez bank określonych przez KNF norm dopuszcz. ryzyka, zarządzania ryzykiem w tym dostosowania do rodzaju i skali działalności banku.