Lp. data

dowód

Treść operacji

Kwota

Dekretacja
WN

MA

1.

04.05.2009 Fa VAT 8/2009

Zakupiono części zamienne do
maszyn od ZP „ELEMENTY”
- wartość netto
- VAT 23%
- wartość brutto

73.000
16.790
89.790

300
225

202

2.

05.05.2009 Pz 1/2009

Przyjęto do magazynu zakupione
części zamienne - materiały

73.000

310

300

3.

11.05.2009 Rw 1/2009

Wydano zakupione materiały w
celu wykonywania zamówionych
usług

36.500

500

310

4.

28.05.2009 Fa VAT

15/2009

Otrzymano fakturę od PU
„USREM” za podwykonawstwo
robót remontowych
- wartość netto
- VAT 23%
- wartość brutto

20.000
4.600
24.600

300
225

202

5.

29.05.2009 Fa VAT 1/2009

Wystawiono fakturę VAT dla
Huty Szkoła za wykonanie usługi
remontowo-konserwacyjnej linii
technologicznej
- wartość netto
- VAT 23%
- wartość brutto

100.000
23.000
123.000

201

702
225

6.

31.05.2009 WB 1/2009

Otrzymano wyciąg bankowy:
a)Polecenie przelewu do Fa VAT
8/2009
b)Opłata za przelew
c)Odsetki od zdeponowanych
środków

89.790

10.00
5.00

202

550
130

130

130
750

7.

31.05.2009 PK 1/2009

Zaksięgowano miesięczny koszt
zużycia środków trwałych:
a)w działalności podstawowej
b)w administracji

1.500
750

500
550

070
070

8.

31.05.2009 PK 2/2009

Przeksięgowano rzeczywisty
koszt wytworzenia usług ( usługi
niezakończone nie występują)

58.000

712

500

9.

31.05.2009 PK 3/2009

Naliczono i zaksięgowano
podatek dochodowy od osób
prawnych za maj 2009r.

7.837

870

220

10. 31.05.2009 PK 4/2009

Ustalono wynik finansowy za maj
2009r:

a) przychody ze sprzedaży

usług

b) odsetki od

zdeponowanych środków

c) koszt rzeczywisty

wytworzenia usług

d) podatek dochodowy
e) koszty zarządu

- w administracji
- w działalności podstawowej

100.000


5.00

58.000
7.837
2.250
750
1.500

702


750

860
860
860
860
860

860


860

712
870
000
550
500