DEKRETACJA HURTOWNI MALWINA sp. z o.o.
Lp. Data Dowód Treść operacji Kwota WN MA
1. 07.12.2011 FVZ Zakupiono towary od
342/2011 PP  ARIKA
- wartość netto
- VAT 27.000,00 301
- wartość brutto 6.210,00 223
33.210,00 210
2. 07.12.2011 PZ 58/2011 Przyjęto zakupione
towary do magazynu 27.000,00 330 301
3. 08.12.2011 FVZ Zakupiono papier do
125/2011 drukarki
- wartość netto 540,00 401
- VAT 124,20 223
- wartość brutto 664,20 100
4. 20.12.2011 FVS 90/2011 Sprzedano towary dla
PH  JOWITA
- wartość netto 37.800,00 730
- VAT 8.694,00 224
- wartość brutto 46.494,00 201
5. 20.12.2011 WZ 85/2011 Wydano sprzedane
towary nabywcy 27.000,00 731 330
6. 31.12.2011 WB 12/2011 Otrzymano wyciąg
bankowy:
- Przelew od PP
JOWITA za FVS 46.494,00 130 201
90/2011
- Przelew dla ARIKA
za FVZ 342/2011 33.210,00 210 130
- prowizja za przelew 5,00 402 130
- odsetki od kredytu
bankowego 200,00 751 130
- odsetki od środków
na rachunku
bankowym 180,00 130 750
7. 31.12.2011 PK 1/2011 Naliczono i
zaksięgowano
miesięczny koszt 335,00 400 071
zużycia środków
trwałych
8. 31.12.2011 PK 2/2011 Przeksięgowano VAT
należny i naliczony:
- VAT należny 8.694,00 224 225
- VAT naliczony 6.334,20 225 223
9. 31.12.2011 PK 3/2011 Naliczono i
zaksięgowano podatek 1.881,00 871 220
dochodowy
10. 31.12.2011 PK 4/2011 Przeksięgowanie na
WF:
- przychody ze
sprzedaży 37.800,00 730 860
- wartość sprzedanych
towarów wg cen 27.000,00 860 731
zakupu
- usługi obce 5,00 860 402
- przychody
finansowe 180,00 750 860
- koszty finansowe 200,00 860 751
- miesięczny koszt
amortyzacji 335,00 860 400
- zużycie materiałów i
energii 540,00 860 401
- podatek dochodowy 1.881,00 860 870