W przypadku inwestycji, dla których do dnia złożenia wniosku o dofinansowanie nie rozstrzygnięto przetargu na wykonawstwo/dostawy, dopuszcza się opracowanie harmonogramu na podstawie projektu budowlanego, kosztorysu inwestorskiego i zbiorczego zestawienia kosztów zatwierdzonego przez inwestora. Ostateczny harmonogram sporządzany do umowy powinien uwzględniać zmiany wynikające z rozstrzygniętego przetargu.

B. Szczegółowe wytyczne opracowania harmonogramu

1. Elementy zadania inwestycyjnego należy opisać w następującej kolejności:

1. Prace przygotowawcze: dokumentacja budowlana, ekspertyzy, operaty, opracowanie materiałów przetargowych, koszty przeprowadzenia przetargu,

2. Roboty budowlano-montażowe; zakres rzeczowy winien odpowiadać umowie
   z wykonawcą i harmonogramem realizacji będącym jej załącznikiem,

3. Roboty dodatkowe: związane z realizacją zadania a nieprzewidziane w warunkach zawartej umowy z wykonawcą,

4. Prace towarzyszące: organizacja ruchu zastępczego, rozruch technologiczny, wyposażenie laboratorium, itp.,

5. Obsługa inwestycyjna: inwestorstwo zastępcze, obsługa geodezyjna, inspektorzy nadzoru inwestycyjnego i autorskiego,

6. Inne: odsetki od zaciągniętych kredytów na przedmiotowe zadanie, pożyczek spłacanych w okresie realizacji zadania, opłaty za zmianę użytkowania gruntu, opłaty notarialne, itp.

1. Wyszczególnienie, zakres rzeczowy - kolumna „2”. W odniesieniu do zadania inwestycyjnego w kolumnie „2” należy podać kompletne obiekty; budynki, obiekty inżynierskie z dodatkową informacją - budowa, modernizacja lub rozbudowa, sieci, zakup urządzeń, wyposażenia technologicznego z podaniem typu i producenta. Dla zadań w których występują złożone technologie wykonawcze należy wyszczególnić również roboty ziemne, występujące odwodnienia, roboty budowlano - konstrukcyjne, instalacyjne, oraz zakup i montaż urządzeń, a także zaznaczyć i podać czynności rozruchowe, eksploatacji wstępnej, napełnienia itp. Jeżeli występują pozycje harmonogramu wymagające dodatkowego uszczegółowienia lub wyjaśnienia, to należy je przedstawić w formie załącznika do harmonogramu (np. wykaz urządzeń, sprzętu, itp. ze wskazaniem ich parametrów). W zakresie rzeczowym opisywanego elementu zadania należy podać podstawowe parametry charakteryzujące poszczególne elementy zadania (np. kubaturę, przepustowość, wymiary charakteryzujące element zadania, moc dla stacji transformatorowych, kotłów c.o., długość i średnice sieci). Ponadto powinna być podana liczba tych obiektów (np. osadniki wtórne 2 szt.)

2. Wartości pozycji harmonogramu należy podawać w pełnych złotych [zł] bez wartości po przecinku.

3. Koszt poniesiony do dnia (7-kolumna): należy podać wartość poniesioną dla poszczególnej pozycji np. na dzień złożenia wniosku lub na dzień 31.grudnia poprzedniego roku kalendarzowego.

4. Realizacja zadania wg harmonogramu jest rozpisana na okresy kwartalne danego roku

5. Środki Funduszu ( kolumna 8-„koszt do poniesienia ogółem” oraz kolumny 9,10,11,12 itd. („koszty do poniesienia w ....” rozpisane na kwartały danego roku) należy podać
   w mianowniku (dolnym wierszu) dla każdej dofinansowanej przez Fundusz pozycji harmonogramu z uwzględnieniem odpowiednich kolumn. W liczniku (górnym wierszu) należy podać planowane koszty realizacji ogółem dla każdej pozycji harmonogramu. Dla zadań gdzie VAT jest kosztem wnioskodawcy w ww kolumnach należy wpisywać wartość brutto, w pozostałych przypadkach wartość netto.

6. Harmonogram zatwierdza Kierownik Jednostki, Główny Księgowy / Skarbnik,
   a w przypadku gdy dotyczy on inwestycji również inspektor nadzoru inwestorskiego (branży wiodącej lub koordynator). Podpisy powinny się znajdować na ostatniej stronie harmonogramu.

7. W harmonogramie należy określić terminy (dzień/miesiąc/rok) realizacji zadania: rozpoczęcia i zakończenia, które musza być zbieżne z terminami wynikającymi
   z umową z wykonawcą/ dostawcą zadania.

8. Ponadto należy podać przewidywany termin przekazania zadania do eksploatacji

9. Pod harmonogramem należy dodatkowo podać miejscowość oraz datę (dzień/miesiąc/rok) jego opracowania

Uwaga !!!

Każda zmiana harmonogramu w stosunku do harmonogramu złożonego we wniosku wymaga jego aktualizacji zgodnie ze stanem faktycznym.

3. Finansowanie przez Fundusz elementów zadania.

3.1. Ze środków Funduszu mogą być finansowane przede wszystkim zakupy
oraz podstawowe roboty budowlano-montażowe bezpośrednio związane z realizacją zadania.

Za zgodą Zarządu Funduszu w uzasadnionych przypadkach, mogą być finansowane zadania związane z realizacją instalacji wewnętrznych c.o. i c.w. przy zachowaniu następujących warunków:

1. zakres przeprowadzonej modernizacji instalacji wewnętrznych będzie wynikać z audytu energetycznego;

2. realizacja ww. prac połączona będzie lub będzie następstwem wcześniejszych prac termomodernizacyjnych a w szczególności wykonanej modernizacji kotłowni, polegającej na zmianie czynnika grzewczego z węgla na inne paliwo (gaz, olej, odnawialne źródła energii).

3.2 Fundusz nie będzie finansował:

3.2.1. Kosztów finansowych ; odsetki i prowizje od kredytów oraz pożyczek, różnice kursowe, prowizje z tytułu poręczeń i gwarancji w okresie realizacji inwestycji, odsetki za zwłokę, opłaty z tytułu kar i grzywien oraz koszty związane z organizacją procesu inwestycyjnego (koszty obsługi prawnej, opłaty notarialne itp.) a także koszty pośrednie
z wyjątkiem kosztów zakupu, rozruchu i cła ,

3.2.2 Pozostałych kosztów jak:

1. Opracowanie dokumentacji, licencji, studiów przedprojektowych,

2. Opracowanie ekspertyz związanych z realizacją dofinansowywanych zadań, prac geodezyjnych,

3. Przygotowanie i likwidacji placu budowy i zaplecza budowy oraz pozyskania terenu (wykupy, dzierżawa, podatek gruntowy itp.),

4. Drogi, chodniki itp. - z wyjątkiem docelowych dróg technologicznych ,

5. Wykonanie zasilenia placu budowy w energię i wodę,

6. Wykonania linii telefonicznych,

7. Obsługę inwestycyjną (inwestor zastępczy, nadzory inwestorskie, autorskie itp.

8. Szkolenie obsługi,

9. Zakup wyposażenia nieinwentarzowego laboratoriów (np. odczynniki, szkło laboratoryjne,

10. Zakup drobnego sprzętu nie podlegającego ewidencji środków trwałych ,

11. Przyłączy gazowych, kanalizacyjnych i wodociągowych do gospodarstw domowych,

12. Podatku VAT, jeżeli podatek ten nie jest kosztem zadania, pożyczkobiorcy/ dotowanego,

13. Pokrywanie zysku, w przypadku gdy zadanie lub jego część jest realizowana siłami własnymi pożyczkobiorcy/ dotowanego.

C. Dodatkowe wskazówki

1. Harmonogram należy opracować w formacie „excel”.

2. Wypełniając harmonogram dla jego czytelności należy stosować czcionkę Ariel CE
   o wysokości „10”.

3. Podsumowania kolumn oraz wierszy („razem” i „ogółem”) mają wpisaną formułę matematyczną (suma), która pozwala na bieżącą kontrolę wprowadzanych wartości oraz podaje sumę wartości np. kwartałów. Pola gdzie przed wprowadzaniem wartości występuje zero (wpisana formuła), nie należy wypełniać.

4. Każda strona harmonogramu w prawym dolnym rogu w „stopce” ma wpisaną liczbę bieżącej strony/ liczbę wszystkich stron.

5. Górny margines strony musi mieć co najmniej wysokość 2,5 cm ( istotne przy wpinaniu dokumentów do teczki/segregatora).

6. W zależności od okresu realizacji zadania harmonogram należy opracować na wzorze:
   dla inwestycji 1 rocznej, 2 letniej lub dla dłuższych okresów (należy dostosować do ilości lat realizowanego zadania).

---