Ustawa prawo bankowe
USTAWA z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe. (Dz. U. z dnia 21 listopada 1997 r.)
Ustawa zawiera
Przepisy og贸lne
Art. 5. 1. Czynno艣ciami bankowymi s膮:
1)przyjmowanie wk艂ad贸w pieni臋偶nych p艂atnych na 偶膮danie lub z nadej艣ciem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunk贸w tych wk艂ad贸w,
2)prowadzenie innych rachunk贸w bankowych,
3)udzielanie kredyt贸w, po偶yczek
4)udzielanie gwarancji bankowych i por臋cze艅,
5)emitowanie bankowych papier贸w warto艣ciowych,
6)przeprowadzanie bankowych rozlicze艅 pieni臋偶nych, akredytywa,
7)wykonywanie innych czynno艣ci przewidzianych wy艂膮cznie dla banku w odr臋bnych ustawach.
Prawo bankowe
Prowadzenie rachunk贸w bankowych,
Bankowe rozliczenia pieni臋偶ne,
PB okre艣la zasady koncentracji wierzytelno艣ci
Tworzenie i organizacja bank贸w oraz oddzia艂贸w i przedstawicielstw bank贸w.
Art. 12. Banki mog膮 by膰 tworzone jako banki pa艅stwowe, banki sp贸艂dzielcze lub banki w formie sp贸艂ek akcyjnych.
Szczeg贸lne obowi膮zki i uprawnienia bank贸w;
Zrzeszanie i 艂膮czenie si臋 bank贸w, Nadz贸r bankowy,
Fundusze w艂asne i gospodarka finansowa bank贸w,
Post臋powanie naprawcze, likwidacja i upad艂o艣膰 banku. Post臋powanie naprawcze, odpowiedzialno艣膰 cywilna i karna.
Zmiany w polskim systemie bankowym w latach 90-tych: komercjalizacja, prywatyzacja, konsolidacja. Polskie prawo bankowe a dyrektywy UE. Rodzaje bank贸w, kryteria podzia艂u. Funkcje bank贸w.
N BP. Funkcje i zadania NBP: centralny bank pa艅stwa, bank emisyjny, polityka pieni臋偶na, bank bank贸w. Pozycja NBP wobec organ贸w w艂adzy pa艅stwowej. Organizacja, struktura oraz fundusze NBP. Europejski System Bank贸w Centralnych i Europejski System Monetarny.
Ustawa o finansach publicznych
Ustawa o finansach publicznych sektor finans贸w publicznych dzieli si臋 na trzy podsektory:
1) rz膮dowy, obejmuj膮cy organy w艂adzy publicznej, organy kontroli pa艅stwowej, ochrony prawa, s膮dy i trybuna艂y, organy administracji rz膮dowej, polska Akademi臋 Nauk i tworzone przez ni膮 jednostki organizacyjne oraz inne jednostki, dla kt贸rych organem za艂o偶ycielskim lub nadzoruj膮cym jest organ administracji rz膮dowej albo inna jednostka zaliczana do podsektora rz膮dowego;
2) samorz膮dowy, obejmuj膮cy jednostki samorz膮du terytorialnego, ich organy oraz zwi膮zki i jednostki organizacyjne wymienione , dla kt贸rych organem za艂o偶ycielskim lub nadzoruj膮cym jest jednostka samorz膮du terytorialnego;
3) ubezpiecze艅 spo艂ecznych, obejmuj膮cy Zak艂ad Ubezpiecze艅 Spo艂ecznych, Kas臋 Rolniczego Ubezpieczenia Spo艂ecznego i zarz膮dzane przez ni膮 fundusze;
W ramach sektora publicznego funkcjonuj膮 podmioty i jednostki zr贸偶nicowane z punktu widzenia formy organizacyjno - prawnej:
pa艅stwowe i samorz膮dowe jednostki organizacyjne nie posiadaj膮ce osobowo艣ci prawnej,
pa艅stwowe i samorz膮dowe fundusze celowe,
jednostki organizacyjne posiadaj膮ce osobno艣膰 prawn膮.
USTAWA z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe.
Prawo Dewizowe
Prawo Dewizowe obejmuje og贸艂 przepis贸w prawnych kt贸re okre艣laj膮 zasady obrotu dewizami w danym kraju. Dewizami okre艣la si臋 zagraniczne 艣rodki p艂atnicze (waluty obce), zagraniczne papiery warto艣ciowe (czeki , weksle akredytywy, akcje, obligacje, ksi膮偶eczki oszcz臋dno艣ciowe) ale r贸wnie偶 opiewaj膮c膮 na walut臋 obc膮 z艂oto czy platyn臋. Prawem dewizowym obj臋te s膮 r贸wnie偶 艣rodki p艂atnicze i papiery warto艣ciowe podlegaj膮ce wywozowi lub przywozowi z kraju b膮d藕 do kraju.
(Dz. U. z dnia 5 wrze艣nia 2002 r.), ostatnia modyfikacja z 21.01.2007
Prawo dewizowe reguluje zasady kontroli dewizowej, uprawnienia i obowi膮zki organ贸w w艂a艣ciwych w sprawach obrotu dewizowego, a tak偶e okre艣la nadzwyczajne ograniczenia w przypadku zaistnienia zagro偶e艅 stabilno艣ci i integralno艣ci systemu finansowego Rzeczypospolitej Polskiej. Dewizami s膮 pe艂ni膮ce funkcj臋 p艂atnicz膮 weksle, czeki, czeki podr贸偶ne, akredytywy, polecenia wyp艂at, przekazy i inne dokumenty bankowe i finansowe, p艂atne w walutach obcych.
Wed艂ug Prawa Dewizowego za rezydent贸w uwa偶ane s膮:
a) osoby fizyczne maj膮ce miejsce zamieszkania w kraju oraz osoby prawne maj膮ce siedzib臋 w kraju, a tak偶e inne podmioty maj膮ce siedzib臋 w kraju, posiadaj膮ce zdolno艣膰 zaci膮gania zobowi膮za艅 i nabywania praw we w艂asnym imieniu; rezydentami s膮 r贸wnie偶 znajduj膮ce si臋 w kraju oddzia艂y, przedstawicielstwa i przedsi臋biorstwa utworzone przez nierezydent贸w,
b) polskie przedstawicielstwa dyplomatyczne, urz臋dy konsularne i inne polskie przedstawicielstwa oraz misje specjalne, korzystaj膮ce z immunitet贸w i przywilej贸w
Nierezydentami s膮:
a) osoby fizyczne maj膮ce miejsce zamieszkania za granic膮 oraz osoby prawne maj膮ce siedzib臋 za granic膮, a tak偶e inne podmioty maj膮ce siedzib臋 za granic膮, posiadaj膮ce zdolno艣膰 zaci膮gania zobowi膮za艅 i nabywania praw we w艂asnym imieniu; nierezydentami s膮 r贸wnie偶 znajduj膮ce si臋 za granic膮 oddzia艂y, przedstawicielstwa i przedsi臋biorstwa utworzone przez rezydent贸w,
b) obce przedstawicielstwa dyplomatyczne, urz臋dy konsularne i inne obce przedstawicielstwa oraz misje specjalne i organizacje mi臋dzynarodowe, korzystaj膮ce z immunitet贸w i przywilej贸w dyplomatycznych lub konsularnych.
Walut膮 polsk膮 - s膮 znaki pieni臋偶ne (banknoty i monety) b臋d膮ce w kraju prawnym 艣rodkiem p艂atniczym, a tak偶e wycofane z obiegu, lecz podlegaj膮ce wymianie.
Walut膮 obc膮 - s膮 znaki pieni臋偶ne (banknoty i monety) b臋d膮ce poza krajem prawnym 艣rodkiem p艂atniczym, a tak偶e wycofane z obiegu, lecz podlegaj膮ce wymianie; na r贸wni z walutami obcymi traktuje si臋 wymienialne rozrachunkowe jednostki pieni臋偶ne stosowane w rozliczeniach mi臋dzynarodowych, w szczeg贸lno艣ci jednostk臋 rozrachunkow膮 Mi臋dzynarodowego Funduszu Walutowego (SDR).
Rezydenci i nierezydenci wysy艂aj膮cy za granic臋 z艂oto dewizowe lub platyn臋 dewizow膮, a tak偶e krajowe lub zagraniczne 艣rodki p艂atnicze, kt贸rych warto艣膰 przekracza 艂膮cznie r贸wnowarto艣膰 10.000 euro, s膮 obowi膮zani okazywa膰 organom celnym, bez ich wezwania, dokumenty potwierdzaj膮ce uprawnienie do wys艂ania lub zezwolenie dewizowe uprawniaj膮ce do wys艂ania. Rezydenci dokonuj膮cy obrotu dewizowego z zagranic膮 s膮 obowi膮zani przekazywa膰 Narodowemu Bankowi Polskiemu dane w zakresie niezb臋dnym do sporz膮dzania bilansu p艂atniczego oraz bilans贸w nale偶no艣ci i zobowi膮za艅 zagranicznych pa艅stwa.
Prawo Dewizowe
聽Transfer - rozumiany jest jako wyw贸z, przyw贸z, wysy艂anie, przysy艂anie, sprowadzanie, dokonywanie mi臋dzynarodowych przekaz贸w oraz wszelkie inne sposoby przemieszczania warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych przez granic臋 Rzeczypospolitej Polskiej.
Wysy艂anie za granic臋 warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych mo偶e odbywa膰 si臋 wy艂膮cznie za po艣rednictwem pa艅stwowego przedsi臋biorstwa u偶yteczno艣ci publicznej "Poczta Polska" lub podmiot贸w uprawnionych do wykonywania w obrocie z zagranic膮 dzia艂alno艣ci gospodarczej w dziedzinie poczty, w listach warto艣ciowych, paczkach pocztowych z podan膮 warto艣ci膮 lub listach poleconych przedstawianych do nadania w stanie otwartym.
聽聽
Obr贸t dewizowy z zagranic膮 - obr贸t dewizowy mi臋dzy rezydentem i nierezydentem, transfer warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych, a tak偶e obr贸t dewizowy dokonywany przez nierezydenta w kraju i rezydenta za granic膮;
Obr贸t bie偶膮cy - obr贸t dewizowy z zagranic膮, kt贸rego przedmiotem s膮:
umowy o nabywanie towar贸w (z wy艂膮czeniem warto艣ci dewizowych i krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych), 艣wiadczenie us艂ug oraz nabywanie lub ustanawianie praw na dobrach materialnych,
odroczenia p艂atno艣ci za 艣wiadczenia niepieni臋偶ne, udzielane i zaci膮gane w ramach powy偶szych um贸w,
po偶yczki i kredyty przeznaczone na finansowanie 艣wiadcze艅 pieni臋偶nych w ramach powy偶szych um贸w,
przychody z prowadzenia przedsi臋biorstwa, z uczestnictwa w zysku sp贸艂ki, z tytu艂u odsetek od po偶yczek i kredyt贸w oraz od kwot zdeponowanych na rachunkach,
艣wiadczenia na utrzymanie cz艂onk贸w rodziny, nale偶膮cych do I i II grupy podatkowej w rozumieniu przepis贸w ustawy o podatku od spadk贸w i darowizn,
emerytury, 艣wiadczenia o charakterze rentowym, 艣wiadczenia spo艂eczne oraz alimenty,
nagrody oraz wygrane w konkursach lub grach losowych, organizowanych na podstawie przepis贸w kraju, w kt贸rym si臋 odbywaj膮,
p艂atno艣ci z tytu艂u 艣wiadcze艅 publicznoprawnych, w tym podatk贸w, oraz nale偶no艣ci celnych przywozowych i wywozowych, a tak偶e 艣wiadczenia z tytu艂u ich zwrotu, dokonywane przez w艂a艣ciwe organy oraz upowa偶nione podmioty,
roszczenia odszkodowawcze i odszkodowania,
roszczenia i nale偶no艣ci z tytu艂u bezpodstawnego wzbogacenia, zwi膮zane z obrotem dewizowym za granic膮, kt贸rego dokonywanie nie wymaga zezwolenia dewizowego, a w pozosta艂ym zakresie, o ile zostan膮 stwierdzone prawomocnym orzeczeniem s膮dowym,
p艂atno艣ci, przeniesienie w艂asno艣ci i transfer warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych, wynikaj膮ce z czynno艣ci, o kt贸rych mowa w punktach od 1 do 10.
Obr贸t kapita艂owy - obr贸t inny ni偶 bie偶膮cy obr贸t dewizowy z zagranic膮; Inwestycje bezpo艣rednie - obr贸t kapita艂owy, polegaj膮cy na dokonywaniu nak艂ad贸w pieni臋偶nych lub rzeczowych w celu ustanowienia trwa艂ych i bezpo艣rednich wi臋zi ekonomicznych, przejawiaj膮cych si臋 w prowadzeniu przedsi臋biorstwa przez podmiot dokonuj膮cy takich nak艂ad贸w lub w wywieraniu przez niego skutecznego wp艂ywu na przedsi臋biorstwo prowadzone przez inn膮 osob臋;
Obr贸t gwarancyjny - obr贸t kapita艂owy, kt贸rego przedmiotem s膮 osobiste i rzeczowe zabezpieczenia wierzytelno艣ci oraz wynikaj膮ce z nich p艂atno艣ci, przeniesienie w艂asno艣ci, transfer warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych; Obr贸t depozytowy - obr贸t kapita艂owy, kt贸rego przedmiotem s膮 czynno艣ci w zakresie rachunk贸w prowadzonych przez banki i inne upowa偶nione instytucje finansowe oraz wynikaj膮ce z nich p艂atno艣ci, przeniesienie w艂asno艣ci, transfer warto艣ci dewizowych lub krajowych 艣rodk贸w p艂atniczych.
Zgodnie z Prawem dewizowym do obowi膮zk贸w prezesa Narodowego Banku polskiego nale偶y okre艣lenie (w drodze rozporz膮dzenia og艂aszanego w Dzienniku Urz臋dowym RP "Monitor Polski"), kt贸re waluty obce s膮 walutami wymienialnymi.