Celem naszego projektu jest założenie niepublicznego przedszkola. Zasady jego funkcjonowania będą zgodne z wytycznymi zawartymi w art. 35 ust 6 z dnia 7 września 1991r. o systemie oświaty1. Niezbędny do prowadzenia działalności gospodarczej budynek mieszkalny o powierzchni , zaopatrzony w sieć wodno-kanalizacyjną, gazową, telefoniczną, ogrzewanie-centralne na gaz, będziemy wynajmować. Budynek zlokalizowany jest w pobliżu dużego osiedla mieszkaniowego.
Dostępne pomieszczenia: 1 sala
1 sala
2 łazienki
1 kuchnia
1 stołówka
hall
ogród
Na wyposażeniu przedszkola będą:
4 stoliki małe,
16 krzeseł małych (grupa najmłodsza),
32 krzesła,
8 stolików (2 grupy starsze),
30 krzeseł i 4 stoły (stołówka),
wykładziny dywanowe,
rolety kolorowe,
6 regałów,
4 skrzynie na zabawki
3 biurka i 3 krzesła, 1 szafa (dla wychowawców),
4 tablice korkowe,
1 materac dwuczęściowy,
1 drabinka do ćwiczeń,
4 baterie łazienkowe, 4 miski sedesowe, 4 deski sedesowe, 4 spłuczki, 4 lustra, 4 umywalki
20 leżaków,
książki, zabawki, gry edukacyjne,
radio, TV,
piaskownica zjeżdżalnia, różne rodzaje huśtawek, drabinka sznurkowa, „małpi gaj”, ławka ogrodowa,
piec gazowy, garnki przybory kuchenne,
2 stoły robocze, 4 zlewozmywaki, pojemniki na odpadki, naczynia sztućce,
wyparzacz, lodówka, okap, naświetlacz do jaj
kosiarka
Do dyspozycji dzieci przeznaczone zostaną 2 sale, w tym większa sala dzielona przesuwanymi drzwiami na dwie mniejsze (w zależności od potrzeb). W każdej z nich znajdować się będą zabawki, gry edukacyjne, książki, rozmieszone w sposób łatwo dostępny dla podopiecznych. Ponadto, dzieci będą mogły korzystać z placu zabaw znajdującego się w zagospodarowanym do tego celu ogrodzie. Kuchnia, stołówka oraz toalety zostaną przystosowane i w pełni wyposażone w niezbędne do podjęcia działalności sprzęty.
Zatrudnione zostaną 4 przedszkolanki (wychowawcy), posiadające wykształcenie pedagogiczne. Trzy z nich będą pracować od rana przez 8h, a popołudniu (od godziny 14) będzie 1 przedszkolanka. Jedna z przedszkolanek będzie również uczyć dzieci języka angielskiego. Oprócz przedszkolanek wśród pracowników przedszkola znajdą się następujące osoby: 1 kucharka, 1 intendentka, pielęgniarka, przychodząca 2 razy w tygodniu oraz sprzątaczka, która będzie zatrudniona na ½ etatu.
W pierwszym okresie działalności przewidujemy założenie 3 grup wiekowych- do pierwszej przydzielone zostaną dzieci w wieku 2-3 lat, do drugiej 4 oraz 5 latki, z kolei trzecia przeznaczona będzie dla 6 latków. Każda z grup będzie liczyć po 15 osób. Przedszkole oferować będzie opiekę nad dziećmi od godziny 6.00-18.00, w trakcie której będą odbywać się zajęcia z języka angielskiego, rytmiki, warsztaty plastyczne, zajęcia dydaktyczne, a także zajęcia korekcyjne. Ponadto, dla zainteresowanych przewidziane będą dodatkowe atrakcje (kino, teatr, zoo), a także możliwość zorganizowania przyjęć urodzinowych.
W przedszkolu będą podawane 4 posiłki dziennie: śniadanie, drugie śniadanie, obiad i podwieczorek.
Wyremontowany i przystosowany do prowadzenia przedszkola budynek zostanie oddany do użytku w dniu 15 grudnia 2007 roku. Należy podkreślić, iż przeprowadzone prace adaptacyjne pozwoliły spełnić wszystkie normy i przepisy Unii Europejskiej, gwarantujące bezpieczne i higieniczne warunki dla przedszkolaków. Natomiast wyposażenie budynku posiada odpowiednie atesty i zostało pozytywnie zaopiniowane przez rzeczoznawców: sanitarno-epidemiologicznych, straż pożarną, BHP. Działalność planujemy rozpocząć 1 stycznia 2008 roku.
Czesne miesięczne wynosić będzie 500zł od jednego dziecka. Planujemy przyjąć 45 dzieci.
Przychody miesięczne: 500 x 45 = 22500zł
Przychody z organizacji przyjęć urodzinowych:
Szacujemy, że z takiej możliwości w roku 2012 skorzysta około 10 rodziców. Koszt jednej imprezy to 1 000 zł.
Przychody z prowadzenia zajęć dodatkowych:
Przewidujemy, że nasze przedszkole będzie także organizowało zajęcia dodatkowe (np. nauka języków obcych, kursy malowania, tańca czy też śpiewu). Zakładamy około 40 osób korzystających z tego rodzaju usług. Planowany koszt miesięcznego uczęszczania – 450 zł.
Realizujemy program dydaktyczno-wychowawczy zgodny z podstawą programową wychowania przedszkolnego MEN, w ramach którego dzieci nabywają przydatnych umiejętności pozwalających przygotować je do szkoły. Oprócz tego oferujemy różnego rodzaju warsztaty plastyczne i artystyczne, rytmikę oraz język angielski. Kadrę pedagogiczną tworzy zespół młodych, wykształconych i kreatywnych nauczycieli dbających o ciepłą i przyjazną atmosferę w przedszkolu. W swojej pracy, oprócz tradycyjnych metod edukacyjnych, aktywnie wdrażają nowatorskie osiągnięcia dydaktyki w zakresie nauczania, rozwijania zainteresowań, uzdolnień i sprawdzania postępów dziecka. Biorą aktywny udział w spotkaniach metodycznych, radach pedagogicznych, kursach i studiach podyplomowych. Organizują nauczanie i wychowanie na najwyższym poziomie.
1. Mocne strony
- korzystna lokalizacja przedszkola w pobliżu dużego osiedla
- godziny otwarcia dostosowane do potrzeb rodziców
- różnorodność oferowanych zajęć
2. Słabe strony
- brak wystarczającej ilości środków
3. Szanse
- mała konkurencja na rynku, a co za tym idzie zdobycie dużej ilości klientów
- rosnące zainteresowanie nauką języków obcych
4. Zagrożenia
- występowanie niżu demograficznego
- wystąpienie lepszej oferty konkurencji
Rynek, na którym zamierzamy działać jest rynkiem lokalnym. Naszym docelowym obszarem geograficznym rynku jest miasto. Jednak na początku trzeba liczyć się z tym, że będą to głównie klienci mieszkający najbliżej. Naszym atutem jest położenie w centrum miasta przy głównej arterii komunikacyjnej. Zamierzamy wykorzystać ten fakt w celu promocji naszego przedszkola. Naszymi klientami są rodzice posyłający dziecko do przedszkola. Wyniki przeprowadzonych przez nas badań marketingowych (ankieta, w której wzięło udział 153 potencjalnych klientów-wzór: załącznik nr1 do biznes planu) pozwoliły nam określić, iż naszymi klientami docelowymi są, osoby osiągające dochody w wysokości w granicach 2500zł miesięcznie. Za świadczone przez nasze przedszkole usługi są gotowe zapłacić kwotę od 400 zł do 600 zł. Dla 75 % ankietowanych istotnym jest, aby ich dziecko podczas pobytu w przedszkolu uczestniczyło w jak największej liczbie zajęć ruchowych, 64, 3 % uważa za niezbędną w okresie przedszkolnym- naukę języka angielskiego, 95,6% zwraca szczególną uwagę na odpowiednie wykształcenie i kulturę osobistą pracowników(wyniki ankiety zostały przedstawione w załączniku nr 2 do biznes planu) Prowadzone przez nas przedszkole zostało w pełni dostosowane do potrzeb naszych przyszłych klientów. Według naszych ocen możemy liczyć na zdobycie 45 stałych klientów.
Naszą konkurencją jest jedno publiczne przedszkole umiejscowione w odległości około . Program realizowany przez konkurentów jest zbliżony do naszego, prowadzone zajęcia tożsame są z obowiązującymi standardami. Z kolei atutem naszego przedszkola jest między innymi możliwość stałego kontaktu(również poza godzinami pracy) z kadrą pracowniczą, która chętnie odpowie na wszelkie pytania i udzieli niezbędnych informacji zainteresowanym. Ponadto, chcąc w jak największym stopniu spełnić oczekiwania rodziców odnośnie świadczonych przez nas usług, w procesie tworzenia i organizacji bierzemy pod uwagę wszelkie ich wskazówki, rady, sugestie. Dzięki temu rodzice mają znaczny wpływ na kształtowanie i kontrolę realizowanego przez nas programu, a tym samym na wychowanie oddanych nam pod opiekę dzieci.
Reklamę naszej działalności zamierzamy umieścić na stronie internetowej a także w książce telefonicznej. Chcemy również umieścić plakaty w najważniejszych punktach okolicy. Tworzymy zespół ludzi, dla których dobro dziecka jest najważniejsze. Dzięki nam dziecko w naturalny sposób poznaje obcy język.
Zajęcia polegają na zabawie i nauce poprzez wszystkie zmysły. Dzieci tańczą, śpiewają, biorą udział w różnorodnych zajęciach plastycznych oraz rytmiczno-muzycznych. Zapewniamy poczucie bezpieczeństwa psychicznego i fizycznego dziecka. Wspomagając jego indywidualny rozwój budzimy potrzebę zdobywania wiedzy o świecie, wzmacniamy więź ze środowiskiem przyrodniczym i społecznym. Współpracujemy z rodziną, pomagając w opiece, wychowaniu i przygotowaniu dzieci do podjęcia nauki w szkole.
W trakcie prowadzonej działalności planujemy 5% podwyżkę opłaty za korzystanie z usług oferowanych przez przedszkole, dostosowaną do zmian sytuacji gospodarczej kraju. Ponadto, przewidujemy stosowanie obniżek w przypadku uczęszczania do naszego przedszkola rodzeństwa. Wówczas opłata w odniesieniu do drugiego dziecka będzie zmniejszona o połowę.
|
1 000 zł |
|---|---|
|
2 640 zł |
|
3 500 zł |
|
900 zł |
|
3 500 zł |
|
870 zł |
|
200 zł |
|
870 zł |
|
300 zł |
|
600 zł |
|
178 zł |
|
210 zł |
|
2 400 zł |
|
1 700 zł |
|
3 200 zł |
|
1 808 zł |
|
300 zł |
|
380 zł |
|
600 zł |
|
295 zł |
|
500 zł |
|
55 zł |
|
1 500 zł |
|
350 zł |
|
6 000 zł |
|
1140zł |
|
2 000 zł |
|
660 zł |
|
40 zł |
|
454 zł |
|
500 zł |
|
2 200 zł |
|
3 500 zł |
|
800 zł |
|
400 zł |
|
150 zł |
|
25 000 zł |
|
40 800 zł |
|
107 500 zł |
Środki własne 50 000 zł
Kredyt (Bank Millenium) 70 000 zł
Warunki udzielenia kredytu:
Czas kredytowania: 15 lat
Oprocentowanie: 4,7 %
Prowizja: 0,5 %
Waluta: PLN
Spłata kredytu: raty miesięczne malejące
Zabezpieczenie kredytu: hipoteka właściciela
(Brak opłaty za wycenę nieruchomości)
| Czynności | Ze źródeł Własnych | Z kredytu |
|---|---|---|
| 1. Badanie rynku | - | - |
| 2. Rejestracja spółki | 500 | - |
| 3. Wynajem pomieszczenia | - | 40 800 |
| 4. Przystosowanie pomieszczeń do prowadzenia działalności (zgodnie z nakładami inwestycyjnymi) | 44 500 | 21 200 |
| 5. Założenie łącza | - | - |
| 6. Reklama | 4000 | 6000 |
| 7. Rezerwa | 1000 | 2000 |
| 8. Otwarcie przedszkola | - | - |
| 9. Razem | 50000 | 70000 |
| Razem źródła finansowania na projekt stanowią 50000 + 70000 = 120000 |
Plan spłaty kredytu
Prowizja pobierana jednorazowo w I roku – 0,5%x70 000 zł=350 zł
| Rok | Rata kapitałowa | Rata odsetkowa |
|---|---|---|
| 2012 | 4666,68 zł | 3189,47 zł |
| 2013 | 4666,68 zł | 2970,14 zł |
| 2014 | 4666,68 zł | 2750,81 zł |
| 2015 | 4666,68 zł | 2531,46 zł |
| 2016 | 4666,68 zł | 2312,14 zł |
| 2017 | 4666,68 zł | 2029,81 zł |
| 2018 | 4666,68 zł | 1873,47 zł |
| 2019 | 4666,68 zł | 1654,14 zł |
| 2020 | 4666,68 zł | 1438,80 zł |
| 2021 | 4666,68 zł | 1215,47 zł |
| 2022 | 4666,68 zł | 996,14 zł |
| 2023 | 4666,68 zł | 776,81 zł |
| 2024 | 4666,68 zł | 557,46 zł |
| 2025 | 4666,68 zł | 338,14 zł |
| 2026 | 4666,68 zł | 118,81 zł |
| suma | 70000,00 zł | 24812,08 zł |
| przychody z prowadzenia działalności gospodarczej | 298 000 zł |
|---|---|
| opłata za przedszkole(500x45x12) | 270 000zł |
| zajęcia dodatkowe | 18 000 zł |
| organizacja urodzin | 10 000 zł |
| Amortyzacja | 840 zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| zużycie materiałów i energii | 18 600 zł |
|
6 000 zł |
|
3 600 zł |
|
9 000 zł |
| usługi obce | 1 700 zł |
|
1 200 zł |
|
500 zł |
|
40 800 zł |
| Wynagrodzenia | 120 360 zł |
|
75 600 zł |
|
30 240 zł |
|
25 200 zł |
|
25 200 zł |
|
10 080 zł |
|
2 184 zł |
| ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 49 944 zł |
|
48 144 zł |
|
1 800 zł |
| pozostałe koszty rodzajowe | 47 400 zł |
|
2 400 zł |
|
45 000 zł |
| koszty finansowe | 3 539,47 zł |
|
3 539,47 zł |
| Prognoza przychodów |
|---|
| wielkość sprzedaży usługi podstawowej [szt.] |
| cena jednostkowa |
| Przychody ze sprzedaży usługi podstawowej |
| Wielkość sprzedaży usługi dodatkowej – zajęcia dodatkowe [szt.] |
| Cena jednostkowa |
| Przychody ze sprzedaży usługi dodatkowej 1 |
| Wielkość sprzedaży usługi dodatkowej – organizacja urodzin [szt.] |
| Cena jednostkowa |
| Przychody ze sprzedaży usługi dodatkowej 2 |
| PRZYCHODY CAŁKOWITE |
| Prognoza kosztów |
|---|
| Koszty zużycia materiałów i energii |
| Koszty usług obcych |
| Wynagrodzenia |
| Świadczenia społeczne |
| Pozostałe koszty rodzajowe |
| Koszty finansowe |
| KOSZTY CAŁKOWITE |
Rachunek zysków i strat (w tyś. PLN)
| rok 2012 | rok 2013 | rok 2014 | rok 2015 | rok 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Przychody netto ze sprzedaży | 270 000 | 288 000 | 318 000 | 340 558 | 366 186 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 270 000 | 288 000 | 318 000 | 340 558 | 366 186 |
| II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | - | - | - | - | - |
| B. Koszty działalności operacyjnej | 278 804 | 279 644 | 279 644 | 288 069 | 288 069 |
| I. Amortyzacja | - | 840 | 840 | 840 | 840 |
| II. Zużycie materiałów i energii | 18 600 | 18 600 | 18 600 | 18 600 | 18 600 |
| III. Usługi obce | 42 500 | 42 500 | 42 500 | 42 500 | 42 500 |
| IV. Podatki i opłaty | - | - | - | - | - |
| V. Wynagrodzenia | 120 360 | 120 360 | 120 360 | 126 378 | 126 378 |
| VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 49 944 | 49 944 | 49 944 | 52 351 | 52 351 |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe | 47 400 | 47 400 | 47 400 | 47 400 | 47 400 |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - | - | - | - |
| C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | -8 804 | 8 356 | 38 356 | 52 489 | 78 117 |
| D. Pozostałe przychody operacyjne | 28 000 | 33 900 | 40 250 | 42 000 | 45 000 |
| I. Dotacje | - | - | - | - | - |
| II. Pozostałe przychody operacyjne | 28 000 | 33 900 | 40 250 | 42 000 | 45 000 |
| E. Pozostałe koszty operacyjne | - | - | - | - | - |
| F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) | 19 196 | 42 256 | 78 606 | 94 489 | 123 117 |
| G. Przychody finansowe | - | - | - | - | - |
| H. Koszty finansowe | 3 539,47 | 2 970,14 | 2 750,81 | 2531,46 | 2312,14 |
| I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) | 15 656,53 | 39 285,86 | 75 855,19 | 91 957,54 | 120 804,86 |
| J. Podatek dochodowy (19%) | 2 974,74 | 7 464,31 | 14 412,49 | 17 471,93 | 22 952,92 |
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
- | - | - | - | - |
| L. Zysk (strata) netto ( I-J-K) | 12 681,79 | 31 821,55 | 61 442,70 | 74 485,61 | 97 851,94 |
| Ł. Rata kapitałowa kredytu | 4 666,68 | 4 666,68 | 4 666,68 | 4 666,68 | 4 666,68 |
| M. Zysk do dyspozycji ( L-Ł) | 8 015,11 | 27 154,87 | 56 776,02 | 69 818,93 | 93 185,26 |
| N. Nadwyżka finansowa Cf (Amortyzacja +H+L) | 16 221,26 | 35 631,69 | 65 033,51 | 77 857,07 | 101 004,08 |
Stopa dyskontowa 6,4% - została ona obliczona w oparciu o średni ważony koszt kapitału (WACC), z uwzględnieniem następujących danych:
Koszt kapitału obcego= 3,8%
Struktura kapitału:
Kapitał własny = 41,67 %,
Kapitał obcy = 58,33 %
NPV po pięciu latach od rozpoczęcia naszej inwestycji wyniesie 115 525,47 zł.
Inwestycja zwróci się po 3 latach i 3 miesiącach.
Na podstawie powyższych wskaźników można ocenić inwestycję jako opłacalną.
Celem naszego projektu było założenie niepublicznego przedszkola. Realizacja tego przedsięwzięcia przyczyniła się do osiągnięcia korzyści materialnych dla właścicieli, jak również do stworzenia miejsca przyjaznego dzieciom.
Dzięki dobrze wykwalifikowanej kadrze pedagogicznej dzieci mają możliwość rozwoju intelektualnego, fizycznego oraz twórczego. W naszym przedszkolu dziecko nauczy się budowania więzi społecznych, tolerancji oraz szacunku dla innych ludzi. Znakomicie przygotowana kadra sprawi, że dzieci będą miały stworzone optymalne warunki do wszechstronnego rozwoju osobowości.
Nasze przedszkole zapewnia właściwe przygotowanie do podjęcia nauki szkolnej. Prowadzimy lekcje języka angielskiego dla dzieci, które poprzez zabawę szybko uczą się języka obcego.
Rodzice powierzając dzieci naszej opiece mogą być zupełnie spokojni o bezpieczeństwo i rozwój swoich pociech.
Dz. U. Z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn zm.↩