Biznes Plan
Siłowni „Słoneczko”
1. Streszczenie kierownicze
2. Charakterystyka przedsięwzięcia
2.1. Nazwa przedsiębiorstwa
2.2 . Przedmiot działalności
2.3 . Forma organizacyjno-prawna działalności
2.4. System zarządzania i struktura właścicielska
2.5. Lokalizacja firmy
2.6. Niezbędne zasoby do realizacji przedsięwzięcia
2.7. Niezbędne zasoby do realizacji przedsięwzięcia
2.8. Ocena istniejącego stanu rzeczy
3. Założenia planu strategicznego przedsięwzięcia
3.1 Misja i wizja
3.2 Cele strategiczne
4. Produkt
4.1. Opis główny produktów
4.2. Przewaga rynkowa produktów
4.3 Cechy ujemne produktu
4.4 Stan rynkowy produktu
4.5 Warunki dopuszczenia produktu
4.6 Plan rozwoju produktu
5. Plan marketingowy
5.1 Założenia planu marketingowego
5.2 Charakterystyka konkurencji
5.3 Popyt na rynku
5.4 Polityka kształtowania cen wyrobu
5.5 Dystrybucja
5.6 Działania na rzecz reklamy i promocji
5.7 Program ilościowy i wartościowy sprzedaży
6. Plan organizacyjny
6.1 Struktura organizacyjna
6.2 Zatrudnienie
6.3 Płace
7. Plan techniczny
7.1 Opis stosowanej technologii
7.2 Zapewnienie jakości
7.3 Zapewnienie standardów ekologicznych
7.4 Prawa własności
7.5 Stosowane materiały i surowce.
7.6 Zabezpieczenia w media energetyczne.
7.7 Środki logistyczne.
8. Plan finansowy
2. Charakterystyka przedsięwzięcia
2.1. Najważniejsze dane o firmie
Nazwa firmy : Siłownia „Słoneczko”
Adres : 41-800 Zabrze, ul. 3-go Maja 7
Telefon : 032/000-00-00
Właściciel : Joanna Nowak
Bank : Lukas Bank o/Zabrze, ul 3-go Maja 14
Nr konta : 000000000000000
2.2. Przedmiot działalności
Podstawowym przedmiotem działalności siłowni „Słoneczko” jest organizacja sportów siłowych, w szczególności kulturystyki dla mężczyzn i kobiet pod kierunkiem wykwalifikowanych trenerów.
2.3. Forma organizacyjno-prawna działalności
Siłownia „Słoneczko” będzie prowadzona przez osobę fizyczną.
Forma opodatkowania - książka przychodów i rozchodów.
2.4 System zarządzania i struktura właścicielska
Właściciel posiada 100% udziałów firmy i samodzielnie podejmuje decyzje dotyczące spraw firmy.
2.5. Lokalizacja firmy
41-800 Zabrze, ul. 3-go Maja 7.
Teren działania siłowni „Słoneczko” obejmuje miasto Zabrze, głównie centrum miasta.
2.6 Planowany termin rozpoczęcia działalności
styczeń 2006
2.7. Niezbędne zasoby do realizacji przedsięwzięcia
Nakłady inwestycyjne:
Początkowe nakłady inwestycyjne na majątek trwały wynoszą 90 500 zł.
Tabela 2.1 Wielkość i struktura majątku trwałego (dane w zł)
Jak wynika z powyższej tabeli, właściciele firmy SŁONECZKO do rozpoczęcia swojej działalności muszą zainwestować w majątek trwały 30.500 zł, w tym 11.500 zł w sprzęt treningowy, 4.500 zł w komputery i oprogramowanie, 10.500 zł w meble i wyposażenie biura, 2.000 zł w instalacje alarmową i 2.000 zł na remont lokalu.
Wykres 2.1 Struktura majątku trwałego po realizacji inwestycji
Drugą część nakładów inwestycyjnych stanowią nakłady na majątek obrotowy.
Tabela 2.2 Wielkość i struktura majątku obrotowego
Jak wynika z powyższej tabeli główną nakłady inwestycyjne na majątek obrotowy będą się składały z dwóch podstawowych grup:
- zakup napojów i odżywek : 2 499,75 zł
- rezerwa finansowa : 2 000,25 zł
Źródła finansowania inwestycji
Początkowe nakłady na majątek trwały zostaną sfinansowane w części ze środków własnych właściciela, lecz w głównej mierze z kredytu bankowego ( 60 000 zł.).
1.1.1 Tabela 2.3 Źródła finansowania inwestycji (dane w zł)
Wykres 2.2 Struktura źródeł finansowania inwestycji
Przedsięwzięcie inwestycyjne zostanie sfinansowane w 36,84 % ze środków własnych (nie biorąc pod uwagę aportu rzeczowego), a pozostałe 63,16 % pokryje kredyt. Biorąc pod uwagę brak jakichkolwiek zobowiązań oraz całkowite pokrycie przyszłego zobowiązania w majątku trwałym, nie powinno być problemu z uzyskaniem kredytu
Zatrudnienie
Siłownia „Słoneczko” będzie zatrudniała dwóch trenerów, z których jeden będzie pełnił funkcję zastępcy właścicielki podczas jej nieobecności oraz księgową zatrudnioną na pół etatu.
Właścicielka siłowni jest również jej pracownikiem i działa na zasadzie osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą.
2.8. Ocena istniejącego stanu rzeczy
Właścicielka zbierała materiał do biznes planu, prowadząc przez okres 2004 roku własne obserwacje w kilku siłowniach. Założenia przyjęte w niniejszym biznes planie uwzględniają zarówno wyniki poczynionych obserwacji, jak też preferencje i możliwości kapitałowe inwestora.
Przede wszystkim przy tego rodzaju działalności liczy się miejsce lokalizacji firmy.
Ze względu na charakter świadczonych usług przez Siłownię „Słoneczko” do podstawowych czynników, wpływających na decyzje dotyczącą wyboru lokalizacji pomieszczeń treningowych, należy zaliczyć: istnienie rynku odbiorców, oraz dobry dojazd. Najkorzystniej byłoby zlokalizować firmę w centrum miasta.
Wymienione warunki lokalizacyjne spełnia całkowicie lokal przy ulicy
3-go Maja 7. Wymieniony lokal znajduję się w ciągu pawilonów usługowo-handlowych w centrum miasta. W pobliżu zlokalizowana jest Filia Politechniki Śląskiej w Zabrzu, supermarket oraz kilka osiedli mieszkaniowych.
Miasto Zabrze liczy ok. 200 tys. mieszkańców. Na jego terenie znajdują się filie uczelni wyższych, do których uczęszcza wiele młodzieży i studentów. Do nich przede wszystkim kierowana jest oferta Siłowni. Rynek docelowy Siłowni „Słoneczko” stanowią, zatem głownie młodzi mieszkańcy miasta Zabrze.
Działalność siłowni oprócz ćwiczeń na nowoczesnym sprzęcie pod okiem dwóch wykwalifikowanych trenerów obejmować będzie również sprzedaż napoi w barze oraz zakup odżywek.
Nakłady na uruchomienie siłowni będą pochodziły częściowo ze środków własnych właścicielki oraz kredytu bankowego.
2. Założenia planu strategicznego przedsięwzięcia
3.1 Misja i wizja
Siłownia „Słoneczko” zaoferuje swoim klientom możliwość zdobywania tężyzny fizycznej i kształtowania sylwetki dzięki nowoczesnemu sprzętowi. Sprzęt ten pozwala na komfort ćwiczeń, uzyskiwanie szybszych efektów oraz prawidłowy rozwój organizmu.
Poza możliwością treningów Siłownia „Słoneczko” zapewni swoim klientom nabywanie na miejscu odżywek dla sportowców oraz korzystnie z barku wyposażonego w napoje chłodzące.
Siłownia „Słoneczko” ma szansę stać się istotnym elementem bazy sportowo- rekreacyjnej. Siłownia zapewni mieszkańcom miasta możliwość zdobywania tężyzny fizycznej oraz zdrowego spędzania wolnego czasu. Klub może stać się miejscem nawiązywania nowych znajomości. Można się spodziewać, że spośród osób trenujących w Siłowni w przyszłości wyłoni się grupa pragnących uprawiać kulturystykę na poziomie profesjonalnym.
Pierwszym krokiem do osiągnięcia tego celu jest załatwienie wymaganych formalności w urzędach.
Firma o nazwie Siłownia „Słoneczko” musi zostać zarejestrowana w Urzędzie Miejskim oraz w Urzędzie Statystycznym w celu uzyskania numeru statystycznego REGON. Założeniem rachunku bankowego i załatwieniem formalności w Urzędzie Skarbowym i Zakładem Ubezpieczeń Społecznych zajmie się zatrudniona księgowa.
Uruchomienie działalności w Siłowni „Słoneczko” przewidywane jest w styczniu 2006 roku. Przed uruchomieniem Siłowni właścicielka planuje realizację następujących zadań:
- pozyskanie kredytu bankowego w wysokości 60 000 zł na zakup sprzętu treningowego oraz mebli i wyposażenia biura - do końca sierpnia 2005 roku,
- remont lokalu i instalacja alarmu do końca października 2005 roku,
- zakup sprzętu treningowego oraz pozostałego wyposażenia siłowni do końca listopada 2005 roku,
- pozyskanie pracowników do końca listopada 2005 roku.
3.2. Cele strategiczne
Istotą działalności firmy jest jej funkcjonowanie w dobrej kondycji finansowej, która pozwoli właścicielom osiąganie zysków, utrzymanie pracowników, rozwój firmy oraz spełnienie oczekiwań klientów i zdobycie ich zaufania.
Kilka istotnych celów w rozwoju firmy:
- nawiązanie współpracy z dostawcami przed rozpoczęciem działalności, podpisanie umów do końca listopada 2005,
- pozyskanie jak największej liczby klientów w pierwszym okresie działalności,
- przygotowanie skutecznej reklamy przed rozpoczęciem działalności (zamieszczenie reklamy w prasie lokalnej, rozdysponowanie ulotek oraz umieszczenie reklam na obszarze miasta) oraz jej kontynuacja w trakcie trwania działalności
- dokonanie dalszych inwestycji w celu uatrakcyjnienia oferty - zatrudnienie profesjonalnego masażysty w czerwcu 2007 roku oraz instruktora aerobiku w styczniu 2008 roku
- powiększenie stanu zatrudnienia - zatrudnienie profesjonalnego masażysty w czerwcu 2007 roku oraz instruktora aerobiku w styczniu 2008 roku
3. Produkt
4.1 Opis główny produktów
Siłownia „Słoneczko” będzie oferowała możliwość rozwoju fizycznego. Obecnie modne jest dbanie o wygląd i zdrowie za pomocą ćwiczeń na siłowni. Oprócz tego siłownia może stać się miejscem do rozwijania kontaktów towarzyskich, zarówno podczas ćwiczeń, jak przy napojach w barku.
Oferowana usługa ma zaspokoić ludzkie potrzeby wyższego rzędu, takie jak:
- zapewnienie sobie bezpieczeństwa dzięki zdobytej sile fizycznej,
- chęć wyróżnienia się, dowartościowania, pochwalenia się siłą i piękną sylwetką,
- dążenie człowieka do rozwoju poprzez poprawę i utrzymanie zdrowia oraz podnoszenie kondycji fizycznej.
Siłownia „Słoneczko” zapewniać będzie swoim klientom możliwość regularnego treningu fizycznego, w godzinach 12.00 - 22.00. Godziny otwarcia siłowni pozostawiają duży wybór czasu ćwiczeń. Wykwalifikowani trenerzy doradzą każdemu ćwiczącemu zindywidualizowany zestaw ćwiczeń. Każdy ćwiczący będzie miał również możliwość skorzystania z kabin prysznicowych po treningu.
Tabela 4.1. Zakupiony sprzęt
Poza możliwością treningów Siłownia „Słoneczko” zapewni swoim klientom nabywanie na miejscu odżywek dla sportowców oraz korzystnie z barku wyposażonego w napoje chłodzące.
Siłownia „Słoneczko” będzie oferować swoim klientom następujące napoje i odżywki:
Ř Woda mineralna Krynica Zdrój : tani napój, łatwo gaszący pragnienie.
Ř Coca-Cola, Fanta, Sprite: wysokoenergetyczne napoje gazowane.
Ř Soki niegazowane, owocowe Tymbark.
Ř Isostar: popularny na świecie napój izotoniczny dla sportowców. Oprócz witamin i składników mineralnych zawiera wysokoenergetyczny hydrant węglowy, który dostarcza niezbędnej energii w czasie wzmożonego wysiłku fizycznego.
Ř Carbo Energy Dynamic: mocny koncentrat węglowodanowy wzbogacony odpowiednio dobranymi minerałami i witaminami. Polecany sportowcom obciążonym bardzo dużym wysiłkiem fizycznym, szczególnie w sportach siłowych i wytrzymałościowych. Preparat utrzymuje prawidłowy poziom glukozy we krwi, co opóźnia objawy zmęczenia, a zawarte w nim składniki mineralne (sód, potas, wapń, magnez) dostarczane podczas wysiłku fizycznego skutecznie uzupełniają tracone elektrolity i są odpowiedzialne za prawidłową pracę skurczu mięśni.
Ř Olimp Carbo: preparat węglowodanowo-witaminowo-mineralny, złożony z myślą o sportowcach obarczonych dużym wysiłkiem fizycznym. Zapewnia optymalne pod względem ilościowym i jakościowym systematyczne dostarczanie energii w czasie długotrwałego wysiłku fizycznego. Stosowany bezpośredni po treningu jest niezastąpionym źródłem energii odbudowującym zużyte zapasy glikogenu mięśniowego a zawarty w nim zestaw witamin i składników mineralnych zapewnia prawidłowy przebieg procesów metabolicznych przy zwiększonym wysiłku fizycznym.
Ř Olimp 65 - odżywka wysokobiałkowa z dużą procentową zawartością węglowodanów przeznaczona dla sportowców wyczynowych i ludzi obciążonych dużym wysiłkiem fizycznym. Zapewnia optymalny przyrost masy mięśniowej i prawidłowy przebieg procesów metabolicznych
4.2 Przewaga rynkowa produktu
Dla porównania wybrałam dwie siłownie najbardziej liczące się na lokalnym rynku.
· Klub „Alibi” zlokalizowany jest na parterze budynku mieszkalnego przy ulicy Banachiewicza 15a. Ceny karnetów są stosunkowo niskie. Z siłowni można korzystać od poniedziałku do soboty w godzinach 09.00 - 22.00, w niedzielę klub jest nieczynny. Pozostający do dyspozycji klubu sprzęt to: atlas „Olimp 08” oraz duża liczba sztang i sztangielek. Klub poza możliwością treningu nie świadczy żadnych dodatkowych usług, nie posiada barku, gdzie można by się napić czegoś po treningu.
Inne istotne wady klubu to: złe warunki sanitarne- klub posiada tylko jedną kabinę natryskową i jedną kabinę WC, zaniedbane wnętrze, nieprzyjemny zapach, niedobór ławek i szafek dla ćwiczących
· „Fit In” zlokalizowany jest w pawilonie wolno stojącym na terenie prywatnej działki przy ul. Boboli 4. Ceny karnetów są stosunkowo wysokie. Klub otwarty jest codziennie w godzinach 11.00 - 22.00. Klub dysponuje barkiem serwującym napoje (wodę, soki, napoje alkoholowe), ma przestronne, eleganckie wnętrze. Ćwiczący mają do dyspozycji bogaty zestaw sprzętu (atlas, suche wiosła, stepper, modlitewnik, bieżnia, ławka skośna). Oprócz możliwości skorzystania najistotniejszych siłowni klub oferuje również dostęp do sauny, solarium oraz zajęcia aerobiku.
Do najistotniejszych wad klubu zaliczyć należy: wysokie ceny usług, małą liczbę miejsc dla ćwiczących.
Z powyższych charakterystyk wynika, że obaj konkurenci posiadają istotne wady, co może się okazać ważnym czynnikiem przewagi konkurencyjnej Siłowni „Słoneczko”.
Projektowana Siłownia reprezentuje pośredni standard pomiędzy lokalnymi konkurentami.
Uwzględniając fakt, że Siłownia „Słoneczko” zamierza (przynajmniej na początku działalności) konkurować na rynku stosunkowo niskimi cenami przy wysokim standardzie usługi, ceny na usługi siłowni zostaną ustalone na poziomie bliskim cen klubu „Alibi”. Siłownia „Słoneczko” stosować będzie cztery kategorie karnetów:
Ř „OPEN” - klient może korzystać z siłowni bez żadnych ograniczeń czasowych
Ř „THREE” - klient może korzystać z siłowni trzy razy w tygodniu po 1,5 godz
Ř „TWO” - dwa razy w tygodniu po 1.5 godz.
Ř „ONE-OPEN” - jeden trening w dowolnym wymiarze godzinowym
(wszystkie karnety są ważne przez okres jednego tygodnia)
Tabela 4.1. Ceny usług siłowni SŁONECZKO w porównaniu z konkurencją
Wykres 4.1 Stosunek cen karnetów analizowanych siłowni
Tabela 4.2 Ceny napojów i odżywek siłowni SŁONECZKO w porównaniu z konkurencją
Wykres 4.2 Stosunek cen napoi i odżywek analizowanych siłowni
4.3 Cechy ujemne produktu
Ujemną cechą oferowanych prze siłownię SŁONECZKO produktów jest ich mała gama. O ile w zestawieniu z siłownią ALIBI porównanie gamy produktów wypada zdecydowanie na korzyść siłowni SŁONECZKO, to w porównaniu z klubem FIT IN (siłownia, sauna, solarium, aerobik) jest ono bardzo niekorzystne. Dlatego też w przyszłości właścicielka firmy SŁONECZKO planuje poszerzyć gamę oferowanych produktów.
4.4 Stan rynkowy produktu
Obecnie na rynku lokalnym jak i krajowym obserwuje się duże zainteresowanie (z tendencją wzrostową) młodzieży uprawianiem sportów, a w szczególności sportów kulturystycznych. Dlatego powstawanie siłowni i łatwy dostęp do nich oraz stosunkowo niski koszt korzystania jest bardzo ważnym elementem zaspokojenia powstałego popytu.
4.5 Warunki dopuszczenia produktu
Obecnie do prowadzenia działalności sportowej w opisywanym zakresie nie są potrzebne żadne zezwolenia.
Jedyne zezwolenia dotyczą atestów na sprzęt do ćwiczeń, lecz takowe wydawane są wraz z zakupem sprzętu.
4.6 Plany rozwoju produktu
Właścicielka siłowni SŁONECZKO planuje w przyszłości rozszerzyć gamę oferowanych produktów o:
- usługi masażu relaksacyjnego i zdrowotnego - czerwiec 2007
- zajęcia aerobiku - styczeń 2008
5. Plan marketingowy
5.1 Założenia planu marketingowego.
Na rynku, na który zamierza wejść siłownia „Słoneczko” istnieje kilka konkurencyjnych firm, które zdobyły już swoją pozycję. Walka konkurencyjna koncentrować się będzie zatem na działaniach bezpośrednio skierowanych na pozyskiwanie klientów, którzy w najbliższym czasie zamierzają poprawić swoją kondycje fizyczną, a więc klientów którzy dopiero zaczną interesować się oferowanymi przez „Słoneczko” usługami.
Siłownia „Słoneczko” ma przy tym kilka atutów:
- niższe ceny związane z bardzo niskimi kosztami działalności ,
- elastyczność w dostosowaniu się do życzeń klienta (dostosowanie planu ćwiczeń),
- bogata oferta.
5.2. Charakterystyka konkurencji
Na rynku, na którym działa siłownia słoneczko istnieje kilka konkurencyjnych firm. Jednak nasza oferta będzie znacznie bogatsza, a sposób obsługi klienta przyjazny
Badania dowiodły, że bezpośrednimi konkurentami dla „Słoneczka” są trzy firmy zajmujące się podobną działalnością. Jednak dwa z nich to zakłady małe i nie posiadają zbyt bogatej oferty a trzeci posiada niekonkurencyjnie wysokie ceny.
Zakłady te praktykują znikome działania reklamowe oraz mają wysokie ceny na oferowane towary, wynikające z bardzo dużych kosztów utrzymania (dzierżawa w mieście).
Dla porównania wybrałam dwa najbardziej się liczące na rynku.
· Klub „Alibi” zlokalizowany jest na parterze budynku mieszkalnego przy ulicy Banachiewicza 15a. Ceny karnetów są stosunkowo niskie. Z siłowni można korzystać od poniedziałku do soboty w godzinach 09.00 - 22.00, w niedzielę klub jest nieczynny. Pozostający do dyspozycji klubu sprzęt to: atlas „Olimp 08” oraz duża liczba sztang i sztangielek. Klub poza możliwością treningu nie świadczy żadnych dodatkowych usług, nie posiada barku, gdzie można by się napić czegoś po treningu.
Inne istotne wady klubu to: złe warunki sanitarne- klub posiada tylko jedną kabinę natryskową i jedną kabinę WC, zaniedbane wnętrze, nieprzyjemny zapach, niedobór ławek i szafek dla ćwiczących
· „Fit In” zlokalizowany jest w pawilonie wolno stojącym na terenie prywatnej działki przy ul. Boboli 4. Ceny karnetów są stosunkowo wysokie. Klub otwarty jest codziennie w godzinach 11.00 - 22.00. Klub dysponuje barkiem serwującym napoje (wodę, soki, napoje alkoholowe), ma przestronne, eleganckie wnętrze. Ćwiczący mają do dyspozycji bogaty zestaw sprzętu (atlas, suche wiosła, stepper, modlitewnik, bieżnia, ławka skośna). Oprócz możliwości skorzystania najistotniejszych siłowni klub oferuje również dostęp do sauny, solarium oraz zajęcia aerobiku.
Do najistotniejszych wad klubu zaliczyć należy: wysokie ceny usług, małą liczbę miejsc dla ćwiczących.
Z powyższych charakterystyk wynika, że obaj konkurenci posiadają istotne wady, co może się okazać ważnym czynnikiem przewagi konkurencyjnej Siłowni „Słoneczko”.
Projektowana Siłownia reprezentuje pośredni standard pomiędzy lokalnymi konkurentami.
5.3. Popyt na rynku
Z przeprowadzonych analiz rynkowych, w szczególności zaś rozmów z młodzieżą licealną oraz studentami, wynika, że istnieje duży, niezaspokojony popyt na usługi świadczone przez kluby kulturystyczne.
- Siłownia „Alibi” kieruje swą ofertę do niezbyt wymagających klientów
- Siłownia „Fit In” jest właściwie niedostępny dla młodzieży szkolnej i studentów z powodu wysokich cen karnetów.
Rynek lokalny jest chłonny, przy czym, jak wynika z przeprowadzonych badań - dla klientów istotne są trzy parametry, które spełnia Siłownia „Słoneczko”: szeroka gama oferowanych usług, przystępne ceny oraz dobre warunki treningu (duży wybór sprzętu, profesjonalny instruktarz oraz dobre warunki sanitarne). Atrakcyjna oferta siłowni „Słoneczko” pozwala mieć nadzieję na przyciągnięcie dużej grupy stałych klientów, a także przejęcie części klientów od konkurencji.
5.4 Polityka kształtowania cen wyrobu
Ustalając ceny właściciele będą brali pod uwagę następujące czynniki:
- koszty (przede wszystkim koszty związane z zakupem towarów i niskie koszty utrzymania firmy),
- konkurencja,
- wartość dla konsumenta (czysto estetyczna),
- elastyczność popytu (sezonowość),
- warunki rynkowe i polityczne (biorąc pod uwagę niestabilność rynkową i gospodarczą kraju, a co za tym idzie regionu, należy wziąć te czynniki polityczne pod uwagę przy ustalaniu cen).
Poziom cen jest oczywiście dostosowany do jakości i atrakcyjności towaru.
Właściciele przewidują w przyszłości rabaty dla stałych klientów.
Tabela 5.1. Ceny usług siłowni SŁONECZKO w porównaniu z konkurencją
Ceny oferowanych napojów i odżywek dla sportowców również zostaną ustalone na niskim poziomie w porównaniu z konkurencją (tab.5.2).
Tabela 5.2 Ceny napojów i odżywek siłowni SŁONECZKO w porównaniu z konkurencją
5.5. Dystrybucja
Sprzedaż usług, napojów i odżywek będzie prowadzona w sposób bezpośredni dla klientów Siłowni w zlokalizowanym na jej terenie barku. Odżywki dla sportowców mogą być także sprzedawane w ilościach hurtowych, ale po uprzednim zamówieniu przez klientów.
5.6. Działania na rzecz reklamy i promocji
Właściciele firmy „Słoneczko” zamierzają umieścić ogłoszenia reklamowe w lokalnej prasie oraz przygotować ulotki reklamowe, które będą rozwieszane na okolicznych tablicach informacyjnych, sklepach itp. Akcja ta ma na celu przede wszystkim poinformowanie klientów o nowopowstałej firmie i oferowanych przez nią produktach.
Zostaną też zakupione tablice reklamowe, które zostaną umieszczone w strategicznych punktach.
Przyciągnięciu klienta ma służyć szczególne podkreślenie bogatej oferty i konkurencyjnych cen połączonych unikalnością naszych usług. Zależy nam na wywołaniu u nabywcy chęci posiadania ładnej figury i sprawności fizycznej jakiej inni nie mają, „czym będą mogli pochwalić się przed sąsiadem” i przekonaniu ich, że tylko u nas zdobędą taki produkt i usługi.
W dalszej perspektywie właściciele mają zamiar przeprowadzić kampanię reklamową na większą skalę, ale będzie to możliwe w przypadku, gdy firma zdobędzie określoną pozycję na lokalnym rynku i będzie gotowa, zarówno od strony finansowej, do ekspansji.
5.7. Program ilościowy i wartościowy sprzedaży
Zakłada się, że w Siłowni „Słoneczko” będzie mogło ćwiczyć jednocześnie do 35 osób. Program ilościowy i wartościowy sprzedaży usług opracowano na podstawie obserwacji w innych siłowniach oraz szacunków własnych.
Przyjmując 49 efektywnych tygodni pracy siłowni w roku założono, że w I roku w drugim półroczu uda się sprzedać następującą ilość karnetów:
v „OPEN” - 30
v „THREE” - 40
v „TWO” - 50
v „ONE-OPEN” - 100
W kolejnych latach liczba sprzedanych karnetów powinna wzrosnąć. I tak od drugiego roku przewiduje się średnią tygodniową sprzedaż karnetów na poziomie:
v „OPEN” - 50
v „THREE” - 60
v „TWO” - 70
v „ONE-OPEN” - 140
W II połowie 2007 roku zatrudnimy dodatkowo masażystę. Zwiększenie oferty pozwoli nam na dodatkowym uatrakcyjnieniu naszej oferty.
Tabela 5.3 Cennik masażu
Zakładam, że w trzecim roku działalności zachowam sprzedaż usług i towarów na poziomie z poprzedniego roku oraz powiększymy swoją ofertę o zajęcia aerobiku.
Tabela 5.4 Cennik aerobicu
Koszty kredytu
Wybrano kredyt w Lukas Bank ze względu na posiadane konto firmowe i związane z tym preferencje jakie Firma uzyskała.
Plan ilościowy i wartościowy sprzedaży za I półrocze
Plan ilościowy i wartościowy sprzedaży za II półrocze
Razem rok 2006
Wieloletni plan sprzedaży
6. Plan organizacyjny
Poziom kwalifikacji i doświadczenia właścicieli firmy „Słoneczko” ma podstawowe znaczenie dla sukcesu zaplanowanego przedsięwzięcia.
Pracownikiem jest właścicielka firmy, która zajmować się będzie sprzedażą, marketingiem i zaopatrzeniem. Zatrudnieni zostaną trenerzy oraz księgowa. Wraz z rozwojem firmy (w dalszej perspektywie) planowane jest dalsze zatrudnienie pracowników.
6.1 Struktura organizacyjna
Struktura organizacyjna Siłowni „Słoneczko” obejmuje: właściciela i dwóch trenerów.
Zadania właściciela:
- zaopatrzenie firmy,
- marketing,
- sprzedaż i rozliczanie karnetów,
- prowadzenie barku i magazynku podręcznego,
- prowadzenie kasy firmy
Zadania trenerów:
- udostępnianie ćwiczącym sprzętu,
- stała obserwacja ćwiczących,
- zapewnienie porządku w czasie treningu
- konserwacja i drobne remonty sprzętu
Zadania księgowej:
- zarządzanie firmą,
- sprawy administracyjne,
- sprawy personalne,
- prowadzenie książki przychodów i rozchodów,
- kontakty z bankiem, urzędem skarbowym, ZUS-em itp.
6.2. Zatrudnienie
Siłownia „Słoneczko” będzie zatrudniała kierownika (właścicielka) oraz dwóch trenerów, z których jeden będzie pełnił funkcję zastępcy kierownika oraz księgową zatrudnioną na pół etatu.
Wszyscy trenerzy będą posiadali wysokie kwalifikacje (minimum wykształcenie wyższe - specjalizacja wychowanie fizyczne oraz doświadczenie).
Właścicielka siłowni jest również jej pracownikiem i działa na zasadzie osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą.
6.3. Płace
Średnie wynagrodzenie trenerów będzie wynosiło po 1 000 zł. netto bez składki na ubezpieczenie, księgowa będzie dostawała po 800 zł. Zakładam, że w drugim roku działalności, gdy będzie większy dochód podwyżkę płac o
20 %.
Plan wynagradzania pracowników
Wyliczenie płac w 2006 roku
Wynagrodzenie w latach następnych 2007, 2008
7. Plan techniczny
7.1. Opis stosowanej technologii
Planowane przedsięwzięcie opiera się na zastosowaniu bardzo prostej technologii. Przedsiębiorstwo ma charakter usługowy polegający na udostępnieniu sprzętu i miejsca treningowego oraz zapewnieniu odpowiedniej infrastruktury przestrzennej na wykonywanie ćwiczeń.
Niezwykle istotnym elementem jest również zadbanie o odpowiedni instruktaż korzystania z dostępnego sprzętu. W poprzednich częściach biznes planu zostały wymienione urządzenia planowane do zakupu. Właściciel zamierza kupić urządzenia nowe, firm reprezentujących odpowiednią jakość produktową.
Struktura wyposażenia gwarantuje dwie mocne strony przedsiębiorstwa:
- skompletowany sprzęt do ćwiczeń umożliwi wykonywanie profesjonalnego treningu wszystkich partii ciała oraz pozwoli dostosować intensywność treningu do wymogów konkretnego klienta;
- ilość i rozmieszczenie sprzętu pozwoli zoptymalizować ilość osób ćwiczących na terenie siłowni pod kątem prezentowanego wcześniej planu sprzedaży.
Każde stanowisko do ćwiczeń będzie również wyposażone w czytelną instrukcję korzystania ze sprzętu, co pozwoli uchronić klientów przed ewentualnymi urazami i spowoduje efektywne przedłużenie czasu życia urządzeń.
7.2. Zapewnienie jakości
Zapewnienie jakości zdaniem właściciela będą gwarantowały następujące elementy:
- wyposażenie siłowni w markowy sprzęt;
- regularne serwisowanie urządzeń oraz stały nadzór nad ich sprawnością techniczną;
- utrzymywanie czystości pomieszczeń treningowych oraz zaplecza socjalnego;
- regularne odnawianie elewacji oraz elementów urządzeń mających bezpośredni kontakt z ciałem osób ćwiczących;
- regularne serwisowanie urządzeń wentylacyjnych dla uniknięcia aury nieprzyjemnego zapachu często towarzyszącego pomieszczeniom treningowym.
Nie sposób ukryć, że w przypadku prowadzonej działalności elementy techniczne mają jedynie służebną rolę. Podstawowym elementem kreującym jakość jest odpowiednia kadra. Świadomość tego faktu powoduje podjęcie odpowiednich działań w zakresie pozyskania wykwalifikowanych pracowników.
7.3. Zapewnienie standardów ekologicznych
W sferze ekologicznej firma ma bardzo ograniczony wpływ na środowisko naturalne.
Firma będzie jedynie generowała:
- odpady stałe w formie śmieci wynikających z naturalnego użytkowania pomieszczeń oraz opakowań jednorazowego użycia po napojach dostępnych w sprzedaży na jej terenie;
- ścieki w wyniku zwykłego użytkowania, prac porządkowych, funkcjonowania łazienek.
Rozwiązaniem w tym zakresie będzie podpisanie stosownych umów z Miejskim Przedsiębiorstwem Oczyszczania i Zakładem Wodociągów i Kanalizacji. Umowy te będą podpisane za pośrednictwem administratora budynku, a stawki rozliczeniowe będą włączone w czynsz z tytułu użytkowania lokalu.
Do czyszczenia pomieszczeń i sprzętu firma będzie używała środków opartych na bazie detergentów dopuszczonych do obrotu w Polsce i nie wpływających agresywnie na jakość ścieków.
Jednocześnie na terenie firmy będą umieszczone kosze na opakowania po napojach mogące podlega wtórnemu użyciu (szkło, aluminium). Tym samym klienci firmy podniosą odrobinę swoją świadomość ekologiczną, a działalność zmniejszy swoją uciążliwość na środowisko przyrodnicze.
W przypadku konieczności złomowania jakichkolwiek urządzeń firma dostosuje się do procedur związanych ze złomowaniem urządzeń elektrycznych i elektronicznych oraz będzie usiłowała pozbywać się urządzeń wyeksploatowanych w sposób nie zagrażający środowisku.
7.4. Prawa własności
Lokal będący miejscem prowadzenia działalności jest własnością osoby prywatnej i będzie użytkowany w oparciu o umowę najmu.
Zawarta umowa najmu będzie się charakteryzowała następującymi parametrami:
- wydłużony okres wypowiedzenia, gwarantujący pewność prowadzenia działalności pod promowanym adresem;
- prawo pierwokupu, umożliwiające nabycie lokalu w przypadku jego sprzedaży, co pozwoli uniknąć skrócenie okresu wypowiedzenia przez potencjalnego nowego właściciela;
- odliczenie od kosztów czynszu nakładów na adaptację lokalu, co przyczyni się efektywnie do zmniejszenia kosztów rozpoczęcia działalności i ściślej zwiąże Najemcę z Wynajmującym.
Środki trwałe w postaci sprzętu będą stanowiły pełną własność przedsiębiorstwa. Własność ta może być ograniczona sposobem rozporządzania, gdyż planowany kredyt będzie najprawdopodobniej zabezpieczony w dużej mierze zastawem na środkach trwałych. Niemniej przyjęcie takiego rozwiązania jest zdaniem właściciela najbardziej korzystne, gdyż osłona podatkowa związana z amortyzacją majątku trwałego w połączeniu z możliwością zakwalifikowania odsetek od kredytu na poczet kosztów uzyskania przychodu daje dobry efekt zmniejszenia fiskalizacji działalności. Jednocześnie zakup sprzętu jest gwarancją jego posiadania i użytkowania niezależnie od kondycji finansowej kredytodawcy. Rozwiązanie leasingowe (w zakresie leasingu operacyjnego) takiej gwarancji nie niesie z sobą, co jest swoistego rodzaju dyskomfortem.
W zakresie majątku obrotowego właściciel dopuszcza możliwość korzystania z kredytu kupieckiego u dostawców produktów sprzedawanych na terenie firmy (napoje, odżywki). W tym momencie stosowane techniki sprzedaży w zakresie zabezpieczania się dostawców przed utratą wierzytelności również bilansowo wpłyną na pojawienie się na terenie firmy majątku obcego. Sytuacja ta wynika z praktyki korzystania umów komisowych. Jest to jednak marginalny element sumy bilansowej przedsiębiorstwa.
7.5. Stosowane materiały i surowce.
W klasyfikacji księgowej grupa materiałów i surowców będzie obejmowała jedynie:
- materiały biurowe;
- środki czystości.
Ich zakres jest niezwykle ograniczony rzeczowo i nie stanowi znaczącego elementu kosztowego lub organizacyjnego.
Praktycznie przedsiębiorstwa z branży „biuroserwis” są w stanie w pełni zabezpieczyć dostawy tych produktów pod adres siedziby. Jednocześnie ich agresywna polityka sprzedaży zapewni możliwość podpisywania umów gwarantujących kredyt kupiecki sięgający nawet 28 dni, co wpłynie nieznacznie na poprawę płynności finansowej.
7.6. Zabezpieczenia w media energetyczne.
Wszystkie urządzenia wymagające zasilania zewnętrznego i znajdujące się na terenie firmy są urządzeniami elektrycznymi.
Gwarancją stałości dostaw będzie w tym zakresie umowa podpisana z Zakładem Energetycznym. Właściciel rozważa w przyszłości zakup generatora prądu, co pozwoliłoby zapewnić zasilania oświetlenia i systemy wentylacji w przypadku okresowego zaniku napięcia. Jest to istotne dla komfortu klientów i pozwoli uniknąć zachowań panicznych lub patologicznych w przypadku powstania awarii zewnętrznych.
7.7. Środki logistyczne.
Ze środków transportowych właściciel przeznacza swój samochód na cele użytkowania firmy. Większość dostaw zewnętrznych - jak to już zostało wspomniane będzie realizowane transportem dostawców. Profil działalności nie wymaga posiadania większej ilości samochodów.
Środkami łączności stosowanymi w firmie będzie telefon stacjonarny posiadany w oparciu o umowę z Telekomunikacją Polską S.A. Jednocześnie zostaną zakupione telefony komórkowe dla właściciela i pracowników w ramach pakietu - mała firma. Pozwoli to uniknąć nadmiernych kosztów kontaktowania się pomiędzy uczestnikami przedsięwzięcia, a zagwarantuje nieprzerwaną możliwość komunikacji w przypadku sytuacji nadzwyczajnych.
Oczywistym jest również posiadanie strony internetowej oraz odpowiedniej poczty mailowej. Właściciel przewiduje komunikację internetową również za pośrednictwem TP S.A.
8. Plan finansowy
8.1. Dane wejściowe
Dane wejściowe z okresu od 1.01.2006 do 31.12.2008 r. zostały przygotowane na podstawie prognoz opracowanych przez właścicieli firmy. Wszystkie analizy przygotowano odrębnie dla 2006 r. (z interwałem miesięcznym) oraz dla lat 2007 - 2008 (z interwałem rocznym).
Tabela 1. Dane wyjściowe- średnie
Plan amortyzacji za okres I - XII 2006 roku
8.2. Amortyzacja za I półrocze 2006
8.4. Bilans otwarcia
Tabela 8.1 Bilans otwarcia załącznik nr 1
8.5. Rachunek wyników
Tabela 8.2 Rachunek wyników miesięczny za 2006r. ( załącznik nr 2)
Tabela 8.3 Rachunek wyników na lata 2007 - 2008 (załącznik nr 3)
8. Wnioski
Opierając się na przygotowanych danych finansowych firmy można stwierdzić, że program inwestycyjny:
§ Przyniesie znaczne zyski,
§ Z zestawienia środków pieniężnych wynika, że pomimo wzrastającego wynagrodzenia właściciela nie zabraknie płynnych środków finansowych w postaci gotówki. Stan środków pieniężnych jest korzystny i zapewni sprawną obsługę zadłużenia.
Należy wyjaśnić, że niskie zyski w początkowym okresie są spowodowane tym, iż jest to okres adaptacji i pewnych uregulowań, które są nieuniknione przy uruchamianiu jakiejkolwiek działalności. W późniejszych okresach działalności firma nie tylko przyniesie większe zyski, ale również zapewni sobie stabilną pozycję i wysoki udział w rynku, co stanowić będzie doskonały start do ekspansji na nowe rynki i rozwój działalności.
Ponadto jak widać przy rachunku wyników, w okresie pierwszego półrocza znacznie maleje dochodowość przedsięwzięcia, spowodowane jest to sezonowością niektórych towarów oferowanych przez Siłownie „SŁONECZKO”.
W ciągu pierwszych dwóch lat od momentu rozpoczęcia przedsięwzięcia firma nie generuje zysku tylko spłaca kredyt wraz z odsetkami.
Analiza strategiczna Siłowni „SŁONECZKO” przeprowadzona przy okazji konstrukcji niniejszego planu nie sygnalizuje zagrożenia ze strony konkurencji (nie jest w naszym najbliższym sąsiedztwie).
Powyższa analiza przedsięwzięcia wskazuje na to, iż jest ono realne i opłacalne. Optymistyczna jest prognoza popytu, które wykazała, iż opisana inwestycja ma sens, ponieważ istnieje nie do końca zaspokojony rynek i zapotrzebowanie.
Istotny, z punktu widzenia powodzenia przedsięwzięcia, jest fakt, iż firma ma bardzo niskie koszty działalności, które znikomo wzrastają wraz ze wzrostem sprzedaży. Jedyne istotne koszty są związane z zaciągniętym kredytem. Gwarantuje to bardzo wysokie zyski w niedalekiej przyszłości (3 lat) i stwarza duże możliwości ekspansji.
9. Plan strategiczny
9.1. Analiza strategiczna metodą SWOT
Analizę strategiczną firmy przeprowadzono przy zastosowaniu metody SWOT, przyjmując dziesięciostopniową skalę ocen. Wyniki analizy zawierają kolejne cztery tabele (9.1, 9.2, 9.3, 9.4).
9.1.1. Istniejące szanse i zagrożenia
Na podstawie rozpoznania rynku, firma ocenia, że w jej otoczeniu występują sprzyjające czynniki ekonomiczno-społeczne.
Tabela 9. 1 Możliwości
WYSZCZEGÓLNIENIE OCENA W SKALI (0 - 10)
Rozwój lokalnego rynku 10,00
Poziom wzajemnych relacji z bankiem 10,00
Zmiana mentalności społeczeństwa (większa dbałość o kondycje fizyczną) 8,00
Zakup odżywek 7,00
Duża różnorodność oferty 5,00
Średnia 8,00
Wśród szans na pierwszym miejscu stawiany jest rozwój lokalnego rynku. Oczekuje się, że klienci będą kojarzyć Siłownie „SŁONECZKO” z wysoką jakością obsługi, usługi po atrakcyjnych cenach.
Przeprowadzone przez właścicieli rozpoznanie rynku wykazało, iż istnieje bardzo duże zapotrzebowanie na oferowane przez firmę usługi, co wynika z rozwoju zapotrzebowania na lokalnym rynku oraz zmiany mentalności mieszkańców, która objawia się większą dbałością o swój wygląd zewnętrzny.
1.1.2 Tabela 9. 2 Zagrożenia
1.2 WYSZCZEGÓLNIENIE OCENA W SKALI (0 - 10)
1.2.1.1.1.1.1 Sezonowość 8,00
Możliwe zmiany w strukturze konkurencji 7,00
1.2.1.1.1.2 Nieprzewidywalność pogody 4,00
1.2.1.1.2 Średnia 6,33
Największym zagrożeniem dla firmy jest istniejąca lub potencjalna konkurencja.
9.1.2. Mocne i słabe strony firmy
1.2.2 Tabela 9. 3 Mocne strony
1.3 WYSZCZEGÓLNIENIE OCENA W SKALI (0 - 10)
Lokalizacja (bardzo niskie koszty utrzymania firmy) 10,00
Poziom kwalifikacji pracowników 10,00
Umiejętności menedżerskie właścicieli 8,00
Poziom jakości usług 7,00
Znajomość branży 7,00
Bardzo bogata oferta 6,00
Zdolność kredytowa 5,00
Kultura obsługi klientów 5,00
1.3.1.1.1 Średnia 7,25
Firma posiada bardzo dobrą lokalizację, z uwagi na fakt, że cały teren jest jej własnością oraz zlokalizowanie w pobliżu jednej z głównych tras. Właściciele posiadają bardzo dobrą znajomość branży oraz zdolności menagerskie zagwarantowane ich wykształceniem.
Firma dołoży wszelkich starań do zapewnienia klientom usług w możliwie najwyższym stopniu odpowiadających ich wymaganiom. Właściciele będą dążyć do uzyskania i utrwalenia dobrego wizerunku swojej firmy i jej wyrobów wśród obecnych i potencjalnych klientów.
Tabela 9. 4 Słabe strony
1.4 WYSZCZEGÓLNIENIE OCENA W SKALI (0- 10)
Konieczność działań marketingowych 7,00
Niewystarczające własne środki finansowe 6,00
Konieczność dużej inwestycji w majątek obrotowy 6,00
1.4.1.1.1 Średnia 6,33
Wraz z rozpoczęciem działalności planowane jest przeprowadzenie działań marketingowych, które z uwagi na konkurencję są konieczne. Firma musi zaciągnąć bardzo wysoki kredyt związany z inwestycją w majątek obrotowy.
9.2. Strategiczna pozycja firmy
Wysoko oceniane są zasoby firmy i to zarówno zasoby ludzkie, jak i korzystne cechy jakościowe oferowanych produktów. Ma to swoje odzwierciedlenie w wymienionych wcześniej silnych i słabych stronach firmy. Na podstawie szczegółowej analizy szans i zagrożeń można stwierdzić, że firma ma silną pozycję na rynku lokalnym.
9.3. Wybór i wdrożenie strategii
Właściciele firmy dysponują skonkretyzowaną wizją jej rozwoju w ciągu najbliższych kilku lat. Przeprowadzone analizy potwierdzają konieczność wyboru strategii, wyrażającej się w stwierdzeniu: „produkt wysokiej jakości, dostosowany do zapotrzebowania rynku, po cenie odpowiadającej jego jakości i atrakcyjności”. Wybraną strategię można określić mianem „maxi - mini”, co oznacza maksymalne wykorzystanie wszystkich silnych stron i szans oraz neutralizowanie niekorzystnego wpływu słabych stron oraz zagrożeń.