Czym jest
Bankowy Fundusz Gwarancyjny?
Bankowy Fundusz Gwarancyjny jest instytucją zapewniającą wypłatę depozytów zgromadzonych w bankach objętych polskim systemem gwarantowania, w przypadku wydania przez Komisję Nadzoru Finansowego decyzji
o zawieszeniu działalności banku i wystąpieniu do sądu z wnioskiem o ogłoszenie upadłości banku, na zasadach określonych w ustawie z dnia 14 grudnia 1994 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym. Aktualna lista banków objętych gwarancjami BFG znajduje się na stronie internetowej: www.bfg.pl. Bankowy Fundusz Gwarancyjny jest instytucją zapewniającą także wypłatę depozytów zgromadzonych w spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych.
Podstawowe zasady gwarantowania depozytów zgromadzonych w bankach:
Jaki jest zakres gwarancji?
Gwarancją BFG objęte są środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych wynikające z prowadzonych przez bank czynności bankowych. Ponadto ochrona obejmuje należności wynikające z innych czynności bankowych potwierdzone imiennymi dokumentami wystawionymi przez bank (co ważne nie mogą to być dokumenty wystawione na okaziciela). Gwarancji podlegają także należności z tyt. dyspozycji wkładem na wypadek śmierci oraz środki wydatkowane na koszty pogrzebu.
Kogo obejmuje system gwarancji?
Ochronie podlegają depozyty:
osób fizycznych,
osób prawnych,
jednostek organizacyjnych, które nie mają osobowości prawnej, o ile posiadają one zdolność prawną,
szkolnych kas oszczędnościowych
i pracowniczych kas zapomogowo-pożyczkowych.
Czyje depozyty nie podlegają ochronie
Bankowego Funduszu Gwarancyjnego?
Skarbu Państwa,
instytucji finansowych, w szczególności: banków, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, domów maklerskich, innych firm inwestycyjnych, podmiotów świadczących usługi ubezpieczeniowe, funduszy inwestycyjnych, funduszy emerytalnych,
kadry zarządzającej danym bankiem oraz jego głównych właścicieli.
Czy gwarancjami objęte są środki w walutach
obcych?
Gwarancjami objęte są zarówno depozyty złotowe jak i walutowe. Niezależnie od waluty rachunku wypłata środków gwarantowanych następuje w złotych.
W jakim terminie Bankowy Fundusz Gwarancyjny wypłaci należne środki?
Środki zostaną wypłacone w terminie 20 dni roboczych od dnia zawieszenia działalności banku i wystąpienia z wnioskiem o ogłoszenie jego upadłości.
Jaka jest maksymalna wysokość środków pieniężnych gwarantowanych przez Fundusz?
W całości gwarantowane są depozyty do równowartości w złotych 100.000 euro, niezależnie od liczby rachunków posiadanych przez deponenta w danym banku. W przypadku rachunku wspólnego każdemu ze współposiadaczy przysługuje odrębny limit środków gwarantowanych.
Jaka jest procedura wypłaty środków gwarantowanych?
Bank, którego działalność została zawieszona (zarząd komisaryczny), sporządza listę osób uprawnionych do odebrania środków gwarantowanych. Następnie BFG podaje do publicznej wiadomości informacje o sposobie (w tym o miejscu i terminie) wypłat środków gwarantowanych. Wówczas będzie można zgłosić się z dokumentem tożsamości po ich odbiór we wskazane miejsce. Po upływie wyznaczonego terminu wypłaty, środki gwarantowane będą mogły zostać odebrane w Bankowym Funduszu Gwarancyjnym w ciągu 5 lat od dnia zawieszenia działalności banku i wystąpienia
z wnioskiem o ogłoszenie jego upadłości.
Czy można odzyskać środki pieniężne przekraczające wysokość limitu gwarancyjnego?
Tak, środki te nadal stanowią wierzytelność deponenta wobec banku. Po ogłoszeniu upadłości banku kwoty te można będzie odzyskać w wyniku podziału majątku banku w ramach postępowania upadłościowego. W przypadku nabycia upadłego banku przez inny bank, nabywca przejmie zobowiązania z tytułu rachunków bankowych.
Przeanalizuj poniższe zadanie!
Pan Euzebiusz Topola jako osoba fizyczna prowadzący działalność gospodarczą - kilka sklepów odzieżowych (prowadzący dla celów podatkowych książkę przychodów i rozchodów) korzystał z usług bankowych Banku Staropolskiego S.A. W momencie ogłoszenia upadłości banku w 2000 r. posiadał w tym banku :
rachunek bieżący, którego saldo łącznie z odsetkami do dnia upadłości banku wynosiło 158.000 zł,
rachunek walutowy w euro, którego saldo łącznie z odsetkami do dnia upadłości wyniosło 5.040 euro,
lokatę 6 miesięczną złożoną 2 stycznia 2000 r. na kwotę 60.000 zł o oprocentowaniu 10%, kapitalizacja
po terminie,
bankowe bony oszczędnościowe Banku Staropolskiego na okaziciela na kwotę 1.000 zł.
Zakładając limit gwarancji BFG z 2013 r. (a także nie uwzględniając podatku Belki), a dodatkowo wiedząc,
że średni kurs euro w NBP w dniu upadłości Banku Staropolskiego, tj. 11 lutego 2000 r. wynosił 1 euro = 4,0780 zł proszę obliczyć, jaka kwota zostanie z tytułu gwarancji BFG zwrócona Panu Euzebiuszowi?
Czy sytuacja w zakresie gwarancji zmieniłaby się gdyby Pan Euzebiusz posiadał w Banku Staropolskim kredyt inwestycyjny, którego zadłużenie na dzień upadłości banku wynosiłoby 50.000 zł?
Od 2011 r. nie stosuje się tak zwanej zasady kompensacji. Oznaczała ona, iż w przypadku kiedy klient posiadałby owy kredyt, a więc zobowiązanie wobec banku, należałoby umniejszyć sumę gwarantowaną.
Proszę ustalić:
W jaki sposób oblicza się kwotę gwarantowaną przez BFG w przypadku wielu rachunków
w jednym banku?
Zgodnie z powyższą broszurą nt. systemu gwarantowania depozytów kwota do jakiej chronione są depozyty wynosi równowartość 100.000 euro, niezależnie od liczby rachunków posiadanych przez deponenta w danym banku. Zatem aby wskazać kwotę gwarantowaną należy zsumować wszystkie środki zgromadzone na poszczególnych rachunkach.
Czy bankowe papiery wartościowe na okaziciela są gwarantowane przez BFG?
Tylko imienne papiery wartościowe objęte są systemem gwarancji depozytów. Tak więc bankowych papierów wartościowych na okaziciela nie włączamy do sumy gwarantowanej.
Czy gwarancje obejmują również odsetki od depozytów bankowych (do jakiego dnia) i depozyty walutowe?
Gwarancja obejmuje również depozyty walutowe, aczkolwiek wypłata tak czy inaczej zostanie dokonana w złotych polskich. Ochronie podlegają zarówno środki zgromadzone na rachunkach jak i odsetki od dnia złożenia depozytu do dnia ogłoszenia upadłości.
Przechodzimy do obliczenia środków na poszczególnych rachunkach:
na rachunku bieżącym znajdują się środki w łącznej wysokości 158.000 zł,
na rachunku walutowym znajdują się środki, które należy przeliczyć na walutę polską, zatem:
5.040 * 4,0780 = 20.553,12 zł
na rachunku lokaty terminowej założonej dnia 02.01.2000 r. (a więc na okres 40 dni- do 11.02.2000 r.) znajduje się kwota 60.000 zł, od której należy obliczyć odsetki, zakładając że kapitalizacja po terminie jest równa 10%
60.000 * (1 + 0,1 * 40/365) = 60.657,53 zł
jak wyjaśniliśmy bankowe papiery wartościowe na okaziciela nie podlegają ochronie
Sumujemy wszystkie środki: 158.000 + 20.553,12 + 60.657,53 = 239.210,65 zł
Limit gwarancji równy 100.000 euro po przeliczeniu na polską walutę wynosi: 100.000 * 4,0780 = 407.800 zł
Ponieważ suma środków zgromadzonych na rachunkach nie przekracza niniejszego limitu, Pan Euzebiusz odzyska środki w kwocie 239.210,65 zł.
Oblicz zadanie!
Pani Alicja Wesoła korzystała z usług bankowych Banku Solidnego S.A. W momencie ogłoszenia upadłości banku w 2013 r. posiadała w tym banku :
rachunek bieżący, którego saldo łącznie z odsetkami do dnia upadłości banku wynosiło 170.000 zł,
rachunek walutowy w euro, którego saldo łącznie z odsetkami do dnia upadłości wyniosło 15.000 euro,
lokatę 3 miesięczną złożoną 2 stycznia 2000 r. na kwotę 95.000 zł o oprocentowaniu 5%, kapitalizacja
po terminie,
bankowe bony oszczędnościowe Banku Staropolskiego na okaziciela na kwotę 1.000 zł,
bankowe bony oszczędnościowe Banku Staropolskiego na kwotę 12.000 zł.
Zakładając limit gwarancji BFG z 2013 r. (a także nie uwzględniając podatku Belki), a dodatkowo wiedząc,
że średni kurs euro w NBP w dniu upadłości Banku Solidnego, tj. 20 lipca 2013 r. wynosił 1 euro = 4,0278 zł proszę obliczyć, jaka kwota zostanie z tytułu gwarancji BFG zwrócona Pani Alicji?
Proszę wskazać wynik dla każdego pkt oraz kwotę jaka zostanie wypłacona Pani Alicji. (zadanie proszę wykonać w excelu zakładka zadanie5).
System gwarantowania depozytów