1. Zadania GINB w Polsce

GINB

Nadzór bankowy to policja bankowa, która musi przeciwdziałać przestępstwom i wykrywać je

Zadania:

• doskonalenie systemu bankowego

• ocena działalności systemu bankowego

• opracowanie aktów prawnych w zakresie ograniczania ryzyka bankowego

• weryfikacja wniosków o wydanie licencji dla nowych banków, oraz na tworzenie oddziałów polskich banków w innych krajach (licencja od prezesa NBP)

• nadzór nad działalnością poszczególnych banków, w tym zakresie realizuje ten obowiązek prze:

ocenę sprawozdawczości okresowej instytucji finansowych

ocenę płynności

ocenę koncentracji kredytów i innych wierzytelności

badanie zabezpieczeń kredytów i terminowości ich spłat

ocenę polityki stóp procentowych, kredytów i depozytów

analizę zgodności udzielanych kredytów i pożyczek z przepisami prawa bankowego

2. Cechy bankowości komercyjnej w gospodarce rynkowej w sferze banków

• otwartość systemu bankowego na inicjatywy krajowe i zagraniczne

• obiektywne reguły licencjonowania banku ( kto, za co, za ile)

• ilość i rodzaje banków powinny być zdeterminowane potrzebami obiektywnymi

• szczególna pozycja BC w systemie bankowym

• komercyjny charakter banku - proponują wszystkie usługi

• zasada pełnego samofinansowania się banków - brak gwarancji skarbu państwa i dotacji

• system parametrycznego oddziaływania BC na banki komercyjne - instrumenty BC

• odpowiedzialność banków za utrzymanie płatności i wypłacalności

• samodzielność banków w zakresie stopy procentowej

• udział banków w rynkach finansowych

3. Omówić pojęcie komercjalizacji banku

Komercjalizacja - oparcie czegoś na zasadach handlowych, rozwijanie handlu, nastawienie na handel i na zysk

Komercjalizacja - wstęp do prywatyzacji, obejmuje:

• systematyczną ocenę audytorską (zagraniczną) banków skomercjalizowanych

• okresowe badanie tendencji kształtowania się minimum poziomu wypłacalności (adekwatności kapitałowej - wskaźnik Cooka)

• prace nad strategią prywatyzacyjną

• poszukiwanie inwestora strategicznego

• porozumienia o współpracy bliźniaczej

• transfer doświadczeń

• ewentualne partnerstwo strategiczne

4. Charakterystyczne cechy systemu bankowego w gospodarce rynkowej, w sferze ekonomiki banku

Różne formy własności kapitał. banków, komerc charakter banków, zasada pełnego samofin się banków, system parametrycznego oddział BC na banki komerc., odpowiedzialność banków za utrzymyw płynności i wypłacaln, samodzielność banków w zakresie polityki stopy %, udział banków w operacjach rynku fin.

5. Sklasyfikować banki w Polsce według kryterium zakresu i charakteru realizowanych zadań

• centralne

• komercyjne (tzw. handlowe)

• inwestycyjne

• uniwersalne

6. Cele restrukturyzacji banków

Celem restrukturyzacji finansowej polskich przedsiębiorstw i banków to powiększenie funduszy własnych banków z równoczesnym obniżeniem zaangażowania finansowego banków w podmiotach nie wywiązujących się ze swoich zobowiązań

Wydzielenie przez banki „złych” kredytów, dokapitalizowanie banków umożliwiające utworzenie wymaganych rezerw na „złe” kredyty, osiągnięcie wsk. Cooka na poziomie 12%, powołanie funduszu ubezpieczeń wkładów bank.

7. Sklasyfikować banki w Polsce według kryterium własności kapitałowej

• państwowe

• spółdzielcze

• prywatne

• jednoosobowe spółki skarbu państwa

• spółki akcyjne

8. Zadania BC w Polsce

• jedyny upoważniony do emisji znaków pieniężnych

• posiada uprawnienia koncesyjne na powoływanie nowych banków oraz decyzyjne na cofanie koncesji, gdy funkcjonowanie banku jest niezgodne z obowiązującymi przepisami lub też wyniki finansowe zagrażają bezpieczeństwu (płynność)

• stały bieżący nadzór nad działalnością wszystkich banków

• czuwa nad płynnością i wypłacalnością systemu

• umożliwia bankom komercyjnym refinansowanie się (kredyt lombardowy)

• oddziaływuje na wielkość akcji kredytowej (pośrednio) i wielkość stóp kredytowych przy pomocy instrumentów

• prezes BC będący przewodniczącym RPP odpowiada za realizację polityki pieniężnej określonej przez sejm na dany rok budżetowy

10. Omówić pojęcie monobanku

Monobank - bank emisyjny połączony z komercyjnym (połączone te dwie funkcje)Bank banków, bank o zasięgu ogólnokrajowym, spełnia funkcję BC i banku emisyjn. oraz banku komerc.- świadczy usługi dla przeds. i dla ludności.

11. Cechy systemu bankowego w gospodarce uspołecznionej w sferze ekonomiki banku

• kapitałowa własność państwa ( z wyjątkiem banków spółdzielczych)

• obligatoryjne (wymuszone rozwiązanie finansowania) kredytowanie wszystkich podmiotów gospodarki uspołecznionej

• funkcjonowanie banków na zasadzie wynikowego powiązania z budżetem ( całkowity brak komercjalizacji i samofinansowania)

12. Zadania RPP w Polsce

• określa wysokość stóp procentowych NBP (redyskonta weksli, kredytu lombardowego)

• ustala zasady i stopy rezerw obowiązkowych banków

• określa górne granice zobowiązań wynikających z zaciągania w NBP kredytów w zagranicznych instytucjach

• zatwierdza plan finansowy i sprawozdania finansowe NBP

• przyjmuje roczne sprawozdania finansowe NBP

• ustala zasady operacji otwartego rynku

• dokonuje oceny zarządu NBP w zakresie założeń polityki pieniężnej

• uchwala zasady rachunkowości NBP przedłożone przez jego prezesa

13. Zadania komisji nadzoru bankowego w Polsce

Sprawuje nadzór nad działalnością banku, a w szczególności nad zapewnieniem bezpieczeństwa środkom pieniężnym zgromadzonym przez klientów w bankach

Wróć do pytania 1

Nadzór nad działaln. banków (gł. Zapewnienie bezpieczeństwa środkom pien. zgromadzonym przez klienta w banku), określa zasady działaln. banków, sprawdza wypłacaln. banków komerc., udziela koncesji bank, reguluje kwestie techniczne, czuwa nad reklamą banków.

14. Zadania zarządu NBP

Zapewnia realizację polityki pieniężnej podejmowanej przez RPP, czyli:

• wysokość stóp procentowych

• zasady i stopy rezerw obowiązkowych

• zasady operacji otwartego rynku

• limity zobowiązań jakie może zaciągnąć

• Realizacja założeń polit. pien, , prowadzi bilans zysków i strat BC, prowadzi sprawy kadrowe BC.

15. Zadania i kompetencje prezesa NBP

W ramach sprawowania nadzoru bankowego prezes NBP może przekazać bankowi określone zalecenia, a w przypadku krańcowym - nawet cofnąć decyzję o wydaniu zgody na prowadzenie działalności

Kadencja 6 lat, max na 2 kadencje, przewodniczący RPP, odwołuje ich członków, prezes KNB, powołuje i odwołuje prezesa,

16. Instrumenty BC w Polsce

• stopa procentowa

• kredyty lombardowe

• kredyty refinansowe dla banków

• system rezerw obowiązkowych

• kursy walut

• operacje otwartego rynku

• emisja i obrót pieniądza

17. Zadania BFG

Na BFG spoczywa obowiązek realizowania wypłat w przypadku upadłości banku. BGF przypisuje się także działalność prewencyjną na rzecz banków oraz wpływ na kształtowanie polit. regulacyjnej przez uczestnictwo w Komisji Nadz. Bank. Działalność pomocowa BFG polega na udzielaniu zwrotnych pożyczek, gwarancji lub poręczeń podmiotom objętym obowiązkowym systemem gwarantowania na warunkach dużo korzystniejszych. Pomoc ta jednak może być przeznaczona tylko na usunięcie stanu zagrożenia wypłacalności lub zakup udziałów lub akcji banku przez nowych akcjonariuszy

18. System bankowy

Wielopoziomowy układ złożony z banku centralnego (emisyjnego) i banków komercyjnych (uniwersalnych i inwestycyjnych) działający zgodnie z zasadami bankowymi; to całokształt instytucji bankowych a także normy określające wzajemne powiązania i stosunki z otoczeniem

19. Omówić strukturę systemu bankowego w gospodarce rynkowej i w Polsce

RPP KNB (komitet Nadzoru Bankowego)

NBP

BFG GINB

------------------------------

ZBP (Związek Banków Polskich)

BANKI KOMERCYJNE

(banki detaliczne) BD BI BH(banki hipoteczne) - unia nie chce abyśmy mieli BH

(banki detaliczno- BD-K

kredytowe)

BI Banki Inwestycyjne

20. Prawne podstawy działalności banków

21. Ryzyko towarzyszące działalności bankowej:

Kredyt, straty z tyt, spadku wartości: dłużnych pap. wart, akcji, udziałów, straty z tyt. niewypłacenia dywidendy; stopy %, walutowe, spadku cen metali szlach, rynkowe spadku kursu akcji.

22. Rodzaje banków funkcjonujących w Polsce

• centralny

• komercyjne

• uniwersalne

• specjalistyczne

• inwestycyjne

• handlowe

• depozytowo-kredytowe

23.Funkcje banku komercyjnego

Gromadzą wolne zasoby pieniądza podmiotów gospodarczych i gospodarstw domowych w celu ich odpożyczania z zyskiem innym podmiotom, które w celu realizacji swoich zadań zaciągają kredyt

Świadczą odpłatne usługi ze sfery obrotu gotówkowego i bezgotówkowego papierów wartościowych

24. Przedstawić strukturę organizacyjną oddziału operacyjnego banku komercyjnego

Banki komerc. małe > 50 oddziałów oper i 40 osób zatr, średnie <50,100> i <40,100>, duże <100 i <100 os. Struktura: służba kredytowa, operacje zagran, windykacja kredytów, wydział obsługi klienta, wydz skarbcowy, kasy, sortownie.

25. Co to jest luka?

Luka to najprostsza koncepcja pomiaru i zarządzania ryzykiem stopy procentowej

26. zdefiniować pojęcie rozpiętości stóp

Różnica między stopą % uzyskaną na aktywach a stopą % płaconą za zobowiązania

27. Marża odsetkowa

Jest to różnica między przychodami z odsetek a kosztami oprocentowania odniesionymi do wolumenu aktywów dochodowych

Marża odsetkowa = przychody odsetkowe/aktywa odsetkowe - koszty odsetkowe/pasywa ogółem

28. Aktywa według płynności

• kasa i środki pieniężne w banku

• papiery wartościowe

• należności

• pozostałe papiery dłużne

• akcje i udziały

• wartości niematerialne i prawne

• rzeczowy majątek trwały

29. Wymienić i omówić czynniki wpływające na poziom rentowności banku komercyjnego

Wsk. rentowności (aktywów) ROA= zysk netto/ aktywa *100;

rentown. kapitału własnego ROE= zysk netto/ kapitał *100;

mnożnik dźwigni EM= aktywa/ kapitał; ;

wsk wykorzystania aktywów AU= dochody/ aktywa;

marża zysku netto ROI= zysk netto/ dochody(zysk oper).

30.Przedstawić i omówić, co jest wynikiem ROA*EM

ROA * EM=( zysk netto/ aktywa) * (aktywa/ kapitał) = ROE

31. Rodzaje luki

• luka dodatnia - występuje, gdy zaistnieje nadwyżka po stronie aktywów

• luka ujemna - występuje, gdy zaistnieje nadwyżka po stronie pasywów

32. Obowiązki ALCO

ALCO - komitet zarządzania aktywami i pasywami banku na poziomie centrali banku

33. Który ze wskaźników jest korzystniejszy dla akcjonariuszy: a) ROE=0,02 b) ROE=0,2

Odp.: ROE=0,2 - ponieważ:

• przy określonym kapitale własnym uzyskujemy większy zysk

• dla uzyskania określonego zysku możemy zaangażować mniejszy kapitał własny

34. Definicja ROE

ROE - Return on Equity - stopa zwrotu z kapitału własnego

35. Czynniki podlegające kontroli menedżerskiej w banku komercyjnym

Controlling to kierowanie, sterowanie, regulowanie procesów, obejmujące łącznie planowanie, zarządzanie i kontrolę. Początkowo controlling był stosowany głównie do zarządzania dochodami banku, od końca lat osiemdziesiątych integralną częścią controllingu w coraz większej liczbie banków stało się zarządzanie ryzykiem.

Controlling ma na celu systematyczne wspieranie - poprzez dostarczenie niezbędnych informacji - kierownictwa banku w podejmowaniu decyzji ukierunkowanych na realizację celu.

Kontrola to ostatni etap zarządzania ryzykiem. Powinna obejmować ocenę:

• metod analizy z punktu widzenia ich dokładności i aktualności

• zastosowanych instrumentów sterowania z punktu widzenia poniesionych kosztów i osiągniętych korzyści

• oceny organizacyjnego wprowadzania przedsięwzięć, a także stopnia centralizacji i decentralizacji w tym zakresie

• stopnia integracji z systemem rachunkowości i systemem informatycznym

• przejrzystości systemu dla osób podejmujących decyzje

36. Wpływy zasobów do puli zasobów finansowych banku komercyjnego

• przyrosty w depozytach

• przyrosty środków pożyczanych

• przyrosty długoterminowego zadłużenia

• zatrzymywanie zysku

• spłaty kredytowe

• przypadające do wykupu inwestycje

• zmniejszenia innych aktywów

37. Wypływy zasobów do puli zasobów finansowych banku komercyjnego

• przyrosty kredytów

• przyrosty inwestycji

• przyrosty aktywnej gotówki

• przyrosty innych aktywów

• zmniejszenie depozytów

• zmniejszenie środków trwałych

• wypłata dywidendy

38. Pieniądz rzeczywisty

Pieniądz potenc. wprowadzony na rynek

39. Pieniądz potencjalny

Tworzy się potencjał w banku (rezerwy banku

40. Substytuty pieniądza - rodzaje

41. Rynek pieniężny

Rynek pieniężny jest rynkiem krótkoterminowych (tj. o terminie wykupu do jednego roku) instrumentów finansowych. W jego ramach wyodrębnia się rynek międzybankowy oraz rynek pozabankowy.

Rynek międzybankowy to rynek, na którym stronami transakcji są banki. Najczęściej dokonują one między sobą krótkoterminowych transakcji pożyczkowych (transakcje O/N, T/N, S/N) depozytów (lokat) bankowych oraz transakcji kupna-sprzedaży weksli (bonów) skarbowych. Celem tych operacji jest zazwyczaj zagospodarowanie czasowo wolnych środków (nadwyżek płynności) oraz chwilowe pokrywanie niedoborów występujących w gospodarce finansowej banków.

Rynek pozabankowy istnieje na potrzeby transakcji

• krótkoterminowymi instrumentami dłużnymi kreowanymi przez przedsiębiorstwa (weksle własne, papiery komercyjne, bony handlowe itp.)

• krótkoterminowymi skarbowymi papierami wartościowymi występującymi w obrocie pozabankowym (nie będące przedmiotem transakcji między bankami)

• komunalnymi krótkoterminowymi papierami dłużnymi

• instrumentami krótkoterminowymi kreowanymi przez banki komercyjne nabywanymi zazwyczaj przez podmioty niefinansowe

42. Rynek kapitałowy

Rynek kapitałowy jest rynkiem długoterminowych (tj. o terminach wykupu powyżej jednego roku lub braku takich terminów, jak to jest np. w przypadku akcji) instrumentów finansowych.

Rynek kapitałowy umożliwia emitentowi papierów wartościowych uzyskanie środków na planowaną przez niego działalność gospodarczą, nabywcy natomiast stwarza możliwość zyskownej lokaty posiadanych środków finansowych lub zabezpieczenia posiadanego kapitału.

W ramach rynku papierów wartościowych można wyróżnić rynek pierwotny, na którym dokonuje się sprzedaży papierów wartościowych przez emitenta pierwszym nabywcom (subskrybentom) oraz rynek wtórny, obejmujący dalsze transakcja kupna i sprzedaży.

Sercem rynku kapitałowego jest giełda papierów wartościowych, na której dokonywane są stałe transakcje kupna-sprzedaży określonych typów papierów wartościowych według cen ustalonych na podstawie cen ustalonych na podstawie podaży i popytu.

43. Rodzaje operacji bankowych

• operacje czynne

• kredytowanie działalności jednostek gospodarczych

• zabezpieczenie zwrotności kredytów

• restrukturyzacja kredytów

• gwarancje bankowe

• operacje lokacyjne

• operacje bierne

• emitowanie papierów wartościowych

• gromadzenie wkładów oszczędnościowych

• operacje pośredniczące

• prowadzenie rachunków bankowych

• rozliczenia pieniężne

• rozrachunki międzybankowe

• inne usługi bankowe

44. Formy własności banku

• państwowa

• spółdzielcze

• prywatne

• jednoosobowe spółki skarbu państwa

• spółki akcyjne

45. Zysk operacyjny

Wpływy banku to dochody z pożyczek, z pap wart i oper międzybank. Główne składniki kosztów to wypłacane odsetki, płace pracowników, koszty ogólne, podatki, straty z tyt niespłaconych kredytów. Różnica między wpływami a kosztami to zysk netto

46. Rodzaje kontroli w banku

<kontrola bankowa - regulowanie rozmiarów działalności kredytowej (kontrola kredytów) - oddziaływanie na wielkość inwestycji, poziom cen, poziom siły nabywczej pieniądza, kurs walut oraz przebieg ogólnej koniunktury gospodarczej. Tego rodzaju kontrola prowadzona jest głównie przez bank centralny, posługujący się różnymi instrumentami (stopa %, ocena celowości zamierzeń kredytowych).B.k. jest ważnym czynnikiem oddziaływania na prawidłowy rozwój gospodarki narodowej oraz zachowanie równowagi rynkowej. W mikroskali w odniesieniu do przedsiębiorstw bank bada zdolność kredytową, tzn. ich zdolność do zwrotu udzielonego kredytu na podstawie aktualnego poziomu rentowności oraz analizy kształtowania się zysku w przyszłości. W przypadku kredytów na inwestycje przeds. bank kieruje się celowością i poziomem wskaźnika efektywności ekonomicznej inwestycji, długością okresu zwrotu kredytu i wysokością udziału środków własnych inwestora. Zdecydowanie bardziej restrykcyjne metody kontroli banki stosują wobec kredytobiorców, którzy mają problemy ze spłatą pobranych kredytów, notują przejściowy brak płynności finansowe, itp. >

Zewnętrzna: przez Komisję Nadz. Bank.- zajmuje się ona kontrolą banku w zakresie przestrzegania prawa bankowego oraz statutu banku, monitorowaniem płynności banku, określaniem zasad działania banku

Wewnętrzna: sprawowana przez kierownictwo banku

47. Innowacje bankowe

Polegają na wprowadzeniu nowych lub ulepszonych produktów, wyprzedzając potrzeby klienta lub adaptując się do nich

. Mogą polegać na: usprawnieniu produktu, uproszczeniu produktu, wprowadzeniu nowego produktu. Przykłady: pien. bezgotówkowy (czek, karta kredytowa), konta osobiste (BROR - bankowy rachunek oszczędnościowo-rozrachunkowy), debet - ustalany z bankiem, combanking pasywny (tylko obserwuje) i aktywny (wykonawca czynności) - komunikacja z bankiem z domu za pomocą komputera, instytucje managera (pracownik banku jest doradcą).

48. ROA - (Return on Assets) wskaźnik rentowności aktywów wykorzystywany podczas oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej kredytobiorcy.

Poziom wsk. ROA określa ile jednostek pieniężnych zysku netto osiągnął bank ze 100 jednostek pieniężnych zaangażowanych w aktywach. Jego wartość jest funkcją zmian licznika i mianownika. Interpretacja wsk. powinna być poprzedzona analizą absolutnych wlk. zysków i aktywów banku. Wzrost wart. wsk. można, bowiem osiągnąć przez zwiększenie zysku, zmniejszenie aktywów lub zmiany obu wielkości.

49. Rachunek Nostro

- nasz rachunek oszczędnościowy w innym banku.

50. Rachunek Loro

- obce rachunki w naszym banku

51. procent prosty

- oblicza się tylko od pożyczonego kapitału bez żadnego składania odsetek. Oblicza je się mnożąc kapitał przez stopę % za jeden okres i przez liczbę okresów. Oprocentowanie proste służy do obliczania odsetek należnych z tytułu pożyczki, lokaty, dzierżawy, itp. Wartość pieniądza zależy od czasu, przez jaki się z jego posiadania korzysta, a obliczenie oprocentowania prostego jest pewnym sposobem ustalenia tej wartości.

Procent składany - sposób oprocentowania środków pieniężnych, przy którym, np. roczny dochód z tytułu oprocentowania środków pieniężnych jest doliczany (kapitalizowany) w roku następnym do kwoty stanowiącej podstawę jego naliczenia.

52. Akredytywa

- wyst. w obrocie międzynarodowym, to zobowiązanie banku, że w wypadku przedstawienia określonych dokumentów dokona bezwarunkowo płatności dla określonego wierzyciela (często opisanego jako osoba posiadająca dokument akredytywy). Jest formą zabezpieczenia kredytów.

Akredytywa dokumentowa - zarezerwowanie przez bank określonej kwoty z konta dłużnika (np. odbiorca towarów) na rzecz dostawcy. Bank odbiorcy przekazuje dyspozycję bankowi dostawcy opłacenia wysłanych towarów. Płatność występuje nie w siedzibie banku płatnika, ale dostawcy

53. Czym różni się weksel własny od trasowanego?

W. własny - (sola weksel) przyrzeczenie wystawcy w. zapłacenia określonej kwoty wekslowej w określonym czasie osobie wymienionej na w.. Biorą tu udział 2 strony: wystawca weksla (jest on też trasatem) i beneficjent. Akceptacja w. własnego jest zbędna, bo ten kto go wystawił zobowiązuje się do jego wykupu. Sola w. może podlegać operacji awalu, indosu, dyskonta i redyskonta.

w. trasowany - (trata) dokument, na którym wystawca zobowiązuje określoną jednostkę (trasata)do zapłaty określonej sumy w określonym czasie jednostce wyszczególnionej na wekslu (beneficjentowi)

54. Jakie są formy rozliczeń pieniężnych

rozliczenia bezgotówkowe:

1) czeki - pisemne zlecenie bezwzględnego wypłacenia określonej kwoty wydanym bankowi przez posiadacza rachunku. Wyróżniamy:

• cz. kasowe-gotówkowe - służą do wypłaty gotówki na polecenie pisemne posiadacza rachunku

• cz. rozrachunkowe - służą do rozliczeń bezgotówkowych. Najwygodniejsza forma bezgotówkowego regulowania płatności

2) karty płatnicze

• k. kredytowa - informuje, że jej posiadaczowi udzielono kredytu. Zazwyczaj kredyt spłacany jest z miesięcznego wynagrodzenia. Posiadacz jest zobowiązany do zapłaty stałej rocznej opłaty od wykorzystywanego kredytu. K. te służą celom płatniczym, połączonym z możliwością zaciągnięcia kredytu. Kredyt przyznaje się od określonej kwoty.

• k. debetowa - rozliczenia za jej pomocą muszą mieć pokrycie w saldzie rachunku bankowego jej posiadacza

3) euroczeki - są formą regulacji należności w podróżach zagranicznych, a także płatności krajowych.

4) polecenie przelewu - ma miejsce gdy dłużnik chcąc dokonać zapłaty wierzycielowi, wydaje zlecenie bankowi, w którym ma rachunek, by ten przelał określoną sumę na rachunek wierzyciela w innym banku

5) akredytywa - forma rozliczeń zabezpieczająca przede wszystkim interes dostawcy. Zapewnia mu natychmiastowe otrzymanie należności, płatnikowi pozwala uzależnić zapłatę od spełnienia przez dostawcę ustalonych warunków. Podstawą a. jest wniosek dłużnika złożony w oddziale jego banku, wskazujący wierzyciela i oddział jego banku. Wniosek powinien określać jakie dokumenty będzie zobowiązany składać dostawca dla uzyskania wypłaty (faktury, listu przewozowego)

6) rozliczenia planowe - prowadzone dla dostaw o charakterze periodycznym. Polegają na okresowym przelewaniu przez odbiorcę na rzecz dostawcy określonych kwot, wynikających z planowej wartości dostaw. Różnicę między przekazywanymi wpłatami a wartością dostaw rozlicza się za dłuższy okres, co upraszcza technikę rozliczeń i zmniejsza pracochłonność czynności rozliczeniowych.

Rozliczenia gotówkowe

Banknot

moneta

55. F. weksla

płatnicza - w. może być wykorzystany jako forma zapłaty, zwłaszcza w transakcjach kupna-sprzedaży

kredytowa - polega na odroczeniu nabywcy zapłaty, gdy dostawca sprzedaje towar na kredyt kupiecki, a z kolei on może skorzystać z kredytu dyskontowego w banku komercyjnym

refinansowa - bank komercyjny może refinansować się w banku centralnym

gwarancyjna - zabezpiecza zapłatę, za co odpowiedzialne są osoby na nim podpisane

56. F. Czeku rozrachunkowego

służą do rozliczeń bezgotówkowych

57. Co to jest efektywna stopa procentowa i czym różni się od stopy nominalnej?

efektywna stopa procentowa - rzeczywista stopa % od pożyczki, wyrażona jako roczne o% pożyczki wciągu okresu na jaki została zaciągnięta. uwzględnia w swojej wysokości realizację dodatkowego dochodu w postaci reinwestowanych odsetek. Wysokość tej stopy uzależniona jest od tego, jak często ma miejsce składania odsetek w celu ich dołączenia do kwoty „pracującego” kapitału. Im szybciej wypłacane są odsetki (im krótsze są okresy odsetkowe), tym większa jest e.s.p.

stopa % nominalna - stopa % wyrażona w bieżącym pieniądzu, w którą wkalkulowane są przewidywania co do przyszłej inflacji, a więc oczekiwania co do przyszłego wzrostu cen towarów i usług.

58. Wyjaśnij różnicę między dyskontem, a stopą dyskontową

Dyskonto - potrącenie przy wypłacie przed terminem np. wcześniejsze upłynnienie weksli za cenę niższą niż nominalna; otrzymując przyszłą kwotę wcześniej, rezygnuje się z pewnej jej części (z %) na rzecz osoby, która z kolei nabyła prawo do żądania w określonym terminie płatności pełnej kwoty nominalnej.

d. - różnica między wart. nominalną, a bieżącą wartością rynkową

Stopa dyskontowa - stopa zwrotu (roczna stopa %), której oczekuje się z tytułu realizacji projektów inwestycyjnych oraz stosuje się do oceny tych projektów

59. Wymień i scharakteryzuj warunki umowy kredytowej

Zawarta pisemnie, ma zawierać: strony umowy, kwotę kredytu, termin postawienia do dyspozycji kredytobiorcy śr. pien, termin spłaty, oprocentowanie, wysokość prowizji, sposób wykorzystania kredytu.

Zgoda współmałżonka (dla os. fiz.

Warunki uzyskania kredytu:

Zdolność kredytowa- możliwość spłaty w terminie kredytu z odsetkami (zdolność kredytową analizują banki, oceniając wielkość swego ryzyka związanego z udzieleniem pożyczki

Wypłacalność

Terminowość w stosunku do kontrahentów i sektora publicznego (podatki ZUS)

Osiągane wyniki finansowe w świetle sprawozdawczości finansowej

Struktura bilansu (płynność aktywów obrotowych, wymagalność zobowiązań, stan kapitałów własnych)

Działalność kierownictwa przeds., jego strategia rozwojowa, sposób formułowania celów i umiejętność ich osiągania

Przy dużym ryzyku stosowane są wysokie stopy o% kredytów i zabezpieczenia wierzytelności banku np. w postaci zdeponowanych weksli in blanco, ustanowienia zastawu na nieruchomościach czy jego przyrzeczenia, przewłaszczenia

Podczas kredytowania dokonuje się weryfikacji:

• przeznaczenie kredytu zgodnie z celem zadeklarowanym na wniosku

• wysokość uruchomionego i wykorzystanego kredytu

• okres kredytowania

• przyjęcia zadeklarowanych zabezpieczeń

• wysokość prowizji, marży i stopy %

• zmian w spłacie kredytu (spłata odsetek i kapitału w pełnej wysokości oraz w ustalonych terminach)

• wykonanie innych porozumień do umowy kredytowej np. udostępniania danych o firmie (dokumenty sprawozdawcze), oceny firmy w toku kredytowania, informacji o zmianie formy własności, pogorszeniu się sytuacji ekonomiczno-finansowej, zobowiązania kredytobiorcy do podejmowania decyzji alokacyjnych (kapitałowych i rzeczowych) w określonych granicach.

60. Rodz. Wkładów terminowych

• krótkoterminowe

• średnio

• długo

61. Proszę omówić ROR-y

62. Jakie 3 podstawowe funkcje pełnią banki komercyjne?

Banki komercyjne (operacyjne, handlowe)

gromadzenie wolnych zasobów pieniądza podmiotów gospodarczych i gospodarstw domowych w celu ich odpożyczenia z zyskiem innym podmiotom, które w celu realizacji swoich zadań zaciągają kredyt

świadczy odpłatne usługi ze sfery obrotu gotówkowego, rozliczeń bezgotówkowych, rynku papierów wartościowych

prowadzi rachunki bieżące i rozliczenia przedsiębiorstwom i osobom prywatnym, wystawia książeczki czekowe

może tworzyć przedsiębiorstwa państwowe, emitować i zakupywać papiery wartościowe, lokować środki w innych bankach oraz przyjmować lokaty innych banków

63.Międzynarodowa działalność bankowa ma korzystny wpływ na gospodarkę kraju przyjmującego na swoje terytorium zagraniczne instytucje finansowe, ponieważ:

pojawia się konkurencja dla banków wewnętrznych, dążących do stworzenia sobie pozycji monopolistycznej

polepsza się efektywność wykorzystania kapitału finansowego i umiejętność zarządzania funduszami

zwiększa się wydajność pracy bankowej, ulegają obniżeniu koszty transferu funduszów, ponadto zwiększa się szybkość krążenia pieniądza w skali międzynarodowej

rozszerza się wachlarz oferowanych usług bankowych

65. Omówić wkłady oszczędnościowe

Książeczki oszcz- służą do ewidencji wkładów, płatne na żądanie lub terminowe; bony oszcz- dowód dokonania wkładów, najczęściej 1-3 lata;

ROR- można zablokować pewną kwotę na okres od 3 mies do 3 lat, jest ona oprocentowana w wysokości obowiązującej dla wkładów term, walutowe rachunki oszcz- oprocentowanie zależy od waluty i terminu

66. Rozprowadzenie papierów wartościowych może nastąpić w drodze....(dokończyć zdanie)

67. Kto lub co może spowodować zamknięcie rachunku bankowego?

Zamknięcie rachunku bankowego następuje z chwilą rozwiązania lub wygaśnięcia umowy rachunku bankowego.

68.Co to są tzw. Certyfikaty Depozytowe?

Certyfikaty depozytowe - zbywalny papier wartościowy, przez który wystawiający go bank zaświadcza, że pewna suma pieniędzy została w tym banku zdeponowana na dokładnie ustalony okres czasu, po określonej stopie procentowej zobowiązując się jednocześnie do zwrotu powyższej sumy wraz z należnymi odsetkami okazicielowi certyfikatu depozytowego w terminie zapadłości.

69.Kredyt refinansowy

- udzielany przez bank centralny pozostałym bankom, w szczególności bankom handlowym, które w ten sposób mogą angażować swoje aktywa w działalność kredytową.

70.Kredyt lombardowy

- kredyt udzielany przez banki pod zastaw głównie papierów wartościowych (np. akcji). Wysokość kredytów waha się w granicach 20 - 80 % wartości zastawu. Wykorzystywany do finansowania banków, gdy powstaje trudna sytuacja na rynku pieniężnym. Powinien być spłacony w ciągu 3 mies. (pomaga przejściowo w utrzymaniu płynności). 3 rodzaje: płatniczy na kilka dni; sezonowy: na kilka mies; długoterm dla banku, który poniósł stratę. Mogą też udzielać banki komerc. innym podmiotom.

71.Obligacje

dłużne pap wart średnio i długoterm, wydawane przez Skarb P. w celu pozyskania środków sfinansowania deficytu budż. Mogą mieć stałą lub zmienną stopę %. Odznaczają się zerowym ryzykiem, są wystawiane na okaziciela i mogą być zbywalne. Wykorzystywane są w oper otw rynku przez BC.

72.Kredyt aukcyjny

- pierwotna forma operacji warunkowych, polegał na zasileniu banków komercyjnych w płynność po cenie rynkowej (procedura aukcyjna) „w zamian „ za bony skarbowe.

73. Kto to jest zastawca?

Osoba uprawniona do rozporządzania przedmiotem zastawu

74.Hipoteka przymusowa

- zabezpieczenie spłaty wierzytelności na nieruchomości dłużnika poprzez wpisanie kwoty dłużnej do księgi wieczystej tej nieruchomości w drodze egzekucji.

76. Omówić główne cele reformy prawa bankowego w 97 roku

OD 1 stycznia 1998 roku obowiązuje nowa ustawa o Narodowym Banku Polskim, oraz nowa ustawa Prawo Bankowe. Wprowadza ona kilka zmian:

• formułuje nowe określenie celu działalności NBP ( utrzymanie stabilnego poziomu cen, przy jednoczesnym wspieraniu polityki gospodarczej rządu, jeżeli nie ogranicza to podstawowego celu NBP

• wprowadza zasadę kolegialności w pracy NBP, dzięki powołaniu RPP i przekształceniu Zarządu NBP w organ decyzyjny

• stanowi iż założenia polityki pieniężnej będą uchwalane przez RPP, a Sejm będzie je otrzymywał wyłącznie do wiadomości

• stwierdza, że w posiedzeniach RPP może uczestniczyć przedstawiciel Rady Ministrów (bez prawa udziału w głosowaniu, może jedynie przedstawić wnioski do rozważenia przez Radę)

• zostaje powołana Komisja Nadzoru Bankowego, która będzie kierowała nadzorem bankowym, nadzór ten pozostaje w strukturze NBP

Zmiany wprowadzone przez Prawo Bankowe:

• określenie banków jako instytucji, które wykonują i mają wykonywać sześć czynności bankowych:

• przyjmowanie depozytów

• prowadzenie rachunków bankowych

• udzielanie kredytów i gwarancji

• emitowanie bankowych papierów wartościowych

• prowadzenie bankowych rozliczeń pieniężnych

• Pozostałe operacje bankowe(w tym operacje typowe dla banków inwestycyjnych) mogą być wykonywane zarówno przez bank jak i instytucje nie będące bankami, które nie podlegają nadzorowi bankowemu i ustaleniom prawa bankowego

• Podwyższenie limitów dla posiadanych przez bank akcji i praw z akcji oraz udziałów innych osób prawnych w stosunku do jednego podmiotu do 15% funduszy własnych banku (suma tych inwestycji nie może przekraczać 60% funduszy własnych banku)

• Podwyższenie limitu umożliwiającego udzielenie kredytu dla jednego kredytobiorcy do 25% funduszy własnych; równocześnie suma wierzytelności banku w odniesieniu do podmiotów, w stosunku do których wierzytelności przekraczają 10% funduszy własnych nie może przekraczać 800% tych funduszy

• Ustalenie, że wysokość kapitału założycielskiego, wnoszonego przez założycieli, nie może być niższa niż 5 mln ECU

• Określenie metody tworzenia funduszy własnych banku oraz obowiązku utrzymywania przez bank relacji między funduszami własnymi a aktywami i zobowiązaniami pozabilansowymi banku ważonych ryzykiem w wysokości 8%

• Wprowadzenie wielu przepisów odnoszących się do postępowania naprawczego, likwidacji i upadłości banku, znacznie zaostrzających rygory nadzoru bankowego

Ustawa o listach zastawnych i bankach hipotecznych

Ustawa o zastawie hipotecznym i rejestrze zastawów

77. Co może być źródłem środków gromadzonych w ramach biernych operacji bankowych?

Gospodarstwa domowe i przedsiębiorstwa

78. Wymienić i omówić funkcje pieniądza

• miernik wartości -pieniądz umożliwia wyrażenie wartości towarów, jest „wspólnym mianownikiem umożliwiającym określenie realnych wartości za pomocą systemu cen absolutnych

• środek wymiany (cyrkulacji) - pośredniczy w wymianie towarów i ją ułatwia.

• środek płatniczy -pieniądz służy do regulacji zobowiązań z tytułu obrotu towarowego, oraz ze wszystkich innych tytułów.

• środek przechowywania wartości (tezauryzacji)- jest składnikiem majątku jednostek gospodarujących, w porównaniu do innych składników pieniądz charakteryzuje się tym, że:

• nie ponosi się kosztów transformacji, inne składniki majątku wykorzystywane w celu nabycia towarów lub regulacji zobowiązań wymagają uprzedniej transformacji w pieniądz

• brak w zasadzie dochodu z wartości przechowywanej w formie pieniądza (wyjątkiem rachunki a'vista)

• stała wielkość nominalnej wartości przechowywanej w pieniądzu

79.Przedstawić teorię Friedmana

. Jest to długookres. krzywa zależości między stopą inflacji a stopą bezrobocia. Wnioskiem była teza, że inflacja jest przyczyną recesji, a zatem i bezrobocia. Tolerowanie wysokiej stopy inflacji powoduje powstanie stanu stagflacji, czyli rozwoju recesji z bezrobociem i inflacją jednocześnie. Kontrola podaży pieniądza jest więc istotnym czynnikiem stabilizacji gospodarki.

80. Omówić ilościową teorię pieniądza

Fisher ją sformułował pod postacią równania: m*v=p*t; gdzie m- ilość pien. w obiegu; v- szybkość jego obiegu; p- poziom cen; t- ilość dóbr i usług. Poziom cen zmienia się bezpośrednio w stosunku do ilści pien. w obiegu i szybkości jego obiegu oraz odwrotnie do zmian wolumenu handlu. Ponieważ w krótkim okresie v i t są stałe, zatem podaż pien. m określa poziom cen p.

81. Fundusz powierniczy

Jest to przedsiębiorstwo, które zajmuje się lokowaniem (w akcje, obligacje, waluty, papiery dłużne) powierzonych pieniędzy w imieniu własnym i na rachunek uczestników funduszu i zarządzaniem tymi funduszami. Aby móc prowadzić taką działalność Fundusz musi otrzymać zezwolenie od Komisji Papierów Wartościowych. Celem Funduszu jest długoterminowy wzrost wartości aktywów. Zależnie od rodzaju funduszu (np. agresywny, zrównoważony, ochrony kapitału itp.) różni się też strategia inwestycyjna, która jest opisana w prospekcie informacyjnym.

82. Omówić euro - waluty

SDR- specjalne prawa ciągnienia, pien bezgotówk, kreowany przez Międzynar. Fundusz Walutowy. Władze MFW podejmowały decyzje o przydziale każdemu z krajów bezzwrotnej ilości SDR-ów proporcjonalnie do tego, ile każdy z członków wpłacił do MFW. Służył do rozliczeń między BC, powstał, by wyrónywać koszty interwencji kursowych. Ostatnia kreacja -1981.

ECU- powstał w 1979, początkowo był jednostką rozliczen. w operacjach między BC w operacjach kursowych, spełniał też funkcję miernika odchyleń od kursu centralnego oraz miernika wartości mechanizmów kursowych. W latach 80 ECU zaczął pełnić funkcję jako jednostka w obrotach prywatnych, a banki komerc zaczęły prowadzić rachunki denomin. w ECU, zaś rządy i korporacje zaczęły wypuszczać obligacje denomin. w ECU. EURO- powstał w 1999, służy do rozliczeń między państwami jak i w obrotach prywatnych. Jest związany ze wspólną polit. krajów, które je wprowadziły, a także ma być pien. kreowanym. Ma zastąpić waluty obecnie obowiązujące w tych krajach. Celem wprowadzenia było obniżenie kosztów transakc, likwidacja ryzyka kursowego wobec tych 11 walut. Spowoduje też wzrost obrotów turyst, mobilność siły roboczej, spadek kosztów systemów bank.

83. Omówić Factoring

Oznacza odstąpienie przez wierzyciela praw do należności (z reguły bankowi, lub innej firmie specjalizującej się w inkasie należności) za odpowiednim wynagrodzeniem. Odstąpienie to odbywa się przez ich sprzedaż. Bank lub inna specjalistyczna firma kupując należności płaci za nie w momencie zakupu. Za przyjęcie należności, z którymi wiąże się zwykle większe ryzyko, faktor otrzymuje wynagrodzenie w formie większego dyskonta.

84. Kredyt hipoteczny

Długookresowy kredyt udzielany pod zastaw nieruchomości posiadającej hipotekę

Zadłużenie jest zabezpieczone hipoteką na nieruchomościach. Hipoteka powstaje przez wpis do księgi wieczystej prowadzonej przez sąd rejonowy. Wpis musi precyzować sumę pien, którą obciążona jest nieruchom. Kr. hipot. Gwarantuje bankowi zwrot kredytu nawet wtedy, gdy nieruchom. zmieni właściciela

85. Leasing i jego rodzaje

Leasing -jest formą finansowania inwestycji. Polega na oddaniu na pewien czas przez jedną stronę (leasingodawcę), drugiej (leasingobiorcy) rzeczy do użytkowania za opłatą.

Wyróżniamy rodzaje leasingu:

• Leasing finansowy (inaczej kapitałowy)- polega na udostępnieniu dobra inwestycyjnego do użytkowania na określony czas. Korzystający ponosi pełne ryzyko związane z udostępnianym dobrem, ponosi koszty jego utrzymania i ubezpieczenia, oraz pokrywa wszelkie podatki i inne opłaty. Korzystający nie ma możliwości odstąpienia od umowy przed upływem okresu, chyba, że zapłaci odpowiednie odszkodowanie. Jest określany mianem leasingu bezpośredniego.

• Leasing operacyjny (bieżący) - charakteryzuje się znacznie krótszym okresem (z reguły do trzech lat) okresem umowy leasingowej. Tak samo jak w przypadku leasingu finansowego korzystający z dobra ponosi wszystkie koszty związane z jego użytkowanie, naprawami, oraz płaci podatki. Daje prawo leasingobiorcy do odstąpienia od umowy przed upływem okresu na który została zawarta.

86. Wymienić i omówić rodzaje zabezpieczeń spłaty kredytu

Cywilne formy zabezpieczenia kredytów:

• Hipoteka - polega na obciążeniu nieruchomości prawem, na mocy którego wierzyciel może dochodzić zaspokojenia swojego roszczenia z pierwszeństwem przed wierzycielami osobistymi dłużnika, oraz bez znaczenia kto jest właścicielem nieruchomości. Przedmiotem hipoteki mogą być:

• Część ułamkowa nieruchomości

• Użytkowanie wieczyste wraz z budynkami i urządzeniami na użytkowanym terenie, stanowiącymi własność użytkownika wieczystego

• Własnościowe spółdzielcze prawo do lokalu mieszkalnego

• Spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego

• Prawo do domu jednorodzinnego w spółdzielni mieszkaniowej

• Wierzytelność zabezpieczona hipoteką

Hipoteka powstaje z chwilą dokonania wpisu do księgi wieczystej. Wyróżniamy hipoteki:

• Zwykłą

• Kaucyjną

• Na wierzytelności hipotecznej

• Przymusową

• ustawową

• zastaw - - w celu zabezpieczenia oznaczonej wierzytelności można rzecz ruchomą obciążyć prawem na mocy którego wierzyciel będzie mógł dochodzić zaspokojenia z rzeczy bez względu czyją stała się własnością. Zastaw powstaje w drodze umowy między osobą uprawnioną do rozporządzania przedmiotem zastawu (zastawcą), a wierzycielem (zastawnikiem), po uzyskaniu wpisu do rejestru zastawów. Umowa musi zostać zawarta na piśmie. Zastawem rejestrowym można obciążyć:

• rzeczy oznaczone co do tożsamości

• rzeczy oznaczone co do gatunku

• zbiór rzeczy ruchomych lub praw, stanowiący całość gospodarczą, choćby jego skład był zmienny

• wierzytelności

• prawa na dobrach niematerialnych

• prawa do papierów wartościowych

Zastawca ma następujące szczególne uprawnienia i obowiązki:

• Korzystanie z przedmiotu zastawu zgodnie z jego przeznaczeniem

• Dbanie o zachowanie przedmiotu zastawu w stanie nie gorszym niż wynikający z prawidłowego użytkowania

• Umożliwianie zastawnikowi zbadanie stanu przedmiotu zastawu

• Przewłaszczenie na zabezpieczenie - od chwili podpisania umowy właścicielem rzeczy staje się bank, do czasu spłacenia kredytu wraz z należnościami ubocznymi

• cesja należności - przeważnie do lokat bankowych, oraz wierzytelności bankowych

• poręczenie - poręczyciel zobowiązuje się wykonać zobowiązanie względem wierzyciela na wypadek, gdyby nie wykonał zobowiązania dłużnik

Zabezpieczenie wypływające z prawa wekslowego:

• weksel - jest to dokument tworzący samoistny, zbywalny tytuł wierzytelności o uproszczonej formie dochodzenia należności przed sądem

Zabezpieczenia oparte na prawie bankowym:

• akredytywa - występuje głównie w obrocie międzynarodowym, jest zobowiązaniem banku, że w wypadku przedstawienia odpowiednich dokumentów dokona bezwarunkowo płatności dla określonego wierzyciela

88. Wymienić różnice między hipoteką zwykłą a kaucyjną

Hipoteka zwykła - zabezpiecza roszczenia uboczne tylko w części określonej w kodeksie postępowania cywilnego.

Hipoteka kaucyjna - polega na określeniu oznaczonej sumy najwyższej. Ta forma hipoteki może zabezpieczać istniejące lub mogące powstać wierzytelności z określonego stosunku prawnego, albo roszczenia związane z wierzytelnością hipoteczną, lecz nie objęte z mocy ustawy hipoteką zwykłą. Hipoteka kaucyjna zabezpiecza odsetki oraz koszty postępowania mieszczące się w sumie wymienionej we wpisie hipoteki.

89. Rodzaje tzw. Trudnych kredytów

Kredyty poniżej standardu (ich spłata jest wątpliwa): należn, których opóźnienie spłaty wynosi 1-3 mies, od dłużników w sytuacji zagrażającej spłacie w terminie. Wątpliwe : opóźn. 3-6 mies, od dłużników, których sytuacja nagle się pogorszyła. Zrestrukturyz: ich warunki były negocjowane w okresie kredytowania. Stracone: opóź pow 6 mies, dłużnik jest w stanie likwidacji lub wszczęto postępowanie egzekuc.

90. Operacje futures

Jest to transakcja terminowa zakupu lub sprzedaży wystandaryzowanej ilości towaru lub innych aktywów z dostawą w przyszłości po cenie ustalonej podczas publicznej licytacji na parkiecie giełdy z zachowaniem terminów i warunków wyznaczonych na rynku na którym handel terminowy jest prowadzony.

91 Operacje SWAP

Jest to połączenie operacji natychmiastowej (spot) i operacji terminowej (forward) o przeciwstawnych kierunkach. Np. zakup dolarów dziś za marki, z jednoczesną ich odsprzedażą (też za marki) po ustalonym już dzisiaj kursie za jakiś okres czasu.

92. Opcje

Rozróżniamy dwa rodzajów opcji:

• opcje zakupu (call option) - daje jej posiadaczowi prawo do zakupu określonych aktywów (instrument bazowy) w określonej przyszłości, po określonej cenie. Nabywca opcji za prawo korzystania z niej płaci przy zawarciu transakcji cenę opcji zwaną premią opcyjną. Jeżeli nabywca wykorzysta prawa jakich dana opcja jest nośnikiem, wówczas płaci cenę bazową, ustalaną przy zawarciu umowy na podstawie bieżących notowań. Posiadacz opcji może zrezygnować z jej wykonania. Skutkiem takiego wyboru będzie utrata premii opcyjnej

• opcje sprzedaży (put option)- daje posiadaczowi prawo do sprzedaży określonych aktywów w określonej przyszłości, po określonej cenie. Posiadacz opcji ma prawo, ale nie obowiązek, dokonania transakcji, podczas gdy druga strona umowy w momencie wyrażenia chęci dokonania transakcji przez posiadacza opcji ma obowiązek zachowania się zgodnie z kontraktem.

93. awale

Są to poręczenia osób trzecich umieszczone na wekslach.

94. Weksel

Pap wart zobowiązujący jego wystawcę (własny) lub wskazaną przez niego osobę (trasowany) do bezwarunkowej zapłaty określonej kwoty, w określonym miejscu i czasie. Cechy: samoistność, abstrakcyjność zobowiązania, możliwość indosowania i awalowania.

95. Postępowanie windykacyjne banków

Praca pochodzi z serwisu www.e-sciagi.pl

---