01.07.2013

BIZNESPLAN

PRZEDSIĘBIORSTWO `OWCZE SWETERKI `

Monika Formela Paulina Lidzbarska

Paula Gradowska

Gr.265

• 1. Opis przedsiębzięcia:

Przedsiębiorstwo będzie zajmować się małoseryjną produkcją swetrów z wełny. Przedsiębiorstwo działać będzie jako niewielki zakład rzemieślniczy produkujący dobrej jakości ubranie na rynek lokalny (Zakopane i okolice).

Poboczną działalnością Przedsiębiorstwa jest wytwarzanie wełnianych skarpetek.

Surowiec w postaci wełny ma być pozyskiwany wyłącznie z lokalnych źródeł. Produkt ma być certyfikowany jako wyrób lokalny.

Przedsiębiorstwo w postaci spółki cywilnej (albo jawnej) będzie prowadzone przez trzy osoby, jednocześnie zatrudnione w nim.

Swoje produkty Przedsiębiorstwo będzie sprzedawało we własnym sklepie na terenie Zakopanego oraz prowadząc sprzedaż na terenie Polski przez internet.

• 2. Analiza Rynku:

• 2.1. Potencjalni odbiorcy produktu:

Klientem docelowym są turyści przybywający do Zakopanego w czasie sezonu zimowego - na narty, oraz latem, którzy poszukują pamiątki z pobytu w Tatrach.

Przedsiębiorstwo zaoferuje rynkowi certyfikowany sweter wykonany z wełny z podhalańskich owiec, jako użyteczną pamiątkę z wycieczki w góry.

• 2.2. Dostawcy:

Dostawcy wełny - wyłącznie lokalne gospodarstwa rolne hodujące owce.

Dostawca dodatków krawieckich:

P.P.H.U. "PIK"
ul. Krakowska 10
94-302 Łódź

• 2.3. Prawo:

Plan działalności zakłada potwierdzenie autentyczności (pochodzenia) wełny, z której wykonywane jest ubranie.

Działalność nie jest działalnością regulowaną.

• 3. Plan marketingowy:

• 3.1. Cechy produktu:

Sweter:

Produktem oferowanym przez Przedsiębiorstwo jest sweter wykonany z wełny od lokalnych dostawców.
Produkt wykonywany jest w małych seriach lub w produkcji jednostkowej.
Produkt cechuje się wysoką jakością wełny, która została wykorzystana do jego produkcji.

Skarpetki:

Produkt wytwarzany przez maszynę dziewiarską z wełny od lokalnych dostawców.

• 3.2. Strategia cenowa:

Cena produktu musi pokryć koszty jego wykonania. Przedsiębiorstwo będzie promowało jakość produktu, co skutkuje ceną wyższą niż ceny podobnych produktów oferowanych w okolicy.

Przedsiębiorstwo nie prowadzi agresywnej polityki cenowej.

• 3.3. Sposób dystrybucji:

Dwa kanały sprzedaży:

• Stragan na Krupówkach w Zakopanem

• Internetowy kanał sprzedaży

Produkt trafia z Przedsiębiorstwa do klienta bezpośrednio albo przez stragan.

• 3.4. Sposób promocji:

Szczególne zwrócenie uwagi klienta na jakość wykonania produktu - produkcja ręczna, oraz na pochodzenie surowca - wełny.

Promocja na lokalnych portalach internetowych oferujących miejsca noclegowe w Zakopanem oraz przez rozwieszenie billboardów w okolicy.

• 4. Plan sprzedaży:

• 4.1. Założenia dotyczące wielkości sprzedaży w poszczególnych latach:

• Pierwszy rok działalności:

* Przedsiębiorstwo osiąga największą sprzedaż w sezonie letnim i sezonie zimowym

* W sezonie, Przedsiębiorstwo sprzeda 100 produktów miesięcznie za po za sezonem - 40 produktów miesięcznie

2. Kolejne lata działalności:

* Przedsiębiorstwo osiąga największą sprzedaż w sezonie letnim i sezonie zimowym

* W sezonie, Przedsiębiorstwo sprzeda 150 produktów miesięcznie a po za sezonem - 40

• 4.2. Założenia dotyczące poziomu cen w poszczególnych latach:

• Cena swetra wyniesie 50 zł w pierwszym roku działalności Przedsiębiorstwa, a cena pary skarpet wyniesie 10 zł

• Cena swetra wyniesie 60 zł w kolejnych latach działalności Przedsiębiorstwa a cena pary skarpet wyniesie 12 zł

• 4.3. Założenia dotyczące wartości sprzedaży w poszczególnych latach:

* W sezonie, przedsiębiorstwo na początku działalności uzyska wartość ze sprzedaży ok.5000 zł, w kolejnych latach szacowane jest na wartość ok.7500 zł

* Poza sezonem wartości szacowane na okres działalności wynosi ok.2000 zł.

• 5. Zasoby ludzkie:

• 5.1. Założyciele firmy:

Monika Formela

Paulina Lidzbarska

Paula Gradowska

5.2. Niezbędny personel:

Koniecznie należy zatrudnić:

Techników odzieżowych (szwaczek) do przcy przy wykonywaniu produktów

• 6. Zasoby techniczne:

• 6.1. Technologia wytwarzania produktu:

Sweter:
Produkt wytwarzany ręcznie przez wykfalifikowany personel Przedsiębiorstwa. Przedsiębiorstwo pracować będzie jako manufaktura.

Skarpetki:
Produkt wytwarzany przez maszynę dziewiarską stanowi działalność poboczną Przedsiębiorstwa.

• 6.2. Zaplecze techniczne:

Maszyna Dziewiarska - koszt 4000 zł

• 7. Analiza finansowa:

• 7.1. Plan amortyzacji majątku trwałego:

Składniki majątku trwałego:
Maszyna Dziewiarska - stawka: 10%

Wybrana metoda amortyzacji - LINIOWA

Rok	Wartość na początku roku	Stawka	Odpis	Wartość na koniec roku
1	4000	10%	400	3600
2	3600	10%	400	3200
3	3200	10%	400	2800
4	2800	10%	400	2400
5	2400	10%	400	2000
6	2000	10%	400	1600
7	1600	10%	400	1200
8	1200	10%	400	800
9	800	10%	400	400
10	400	10%	400	0

Maszyna została umorzona po 10 latach.

• 7.2 Prognoza finansowa przy założeniu finansowania kapitałem własnym:

Koszty stałe (symulacja na 1 miesiąc)
L.p.	Nazwa		Cena jednostkowa	Ilość	Koszt
1	Energia elektryczna		400 zł	1 rachunek	400 zł
2	Media (woda, gaz, ciepło)		800 zł	1 rachunek	800 zł
3	Wynagrodzenie pracowników (brutto)		2000 zł	2	4000 zł
4	Czynsz za wynajem lokalu		1000 zł	1	1000 zł
SUMA					6200 zł

Koszty zmienne (symulacja na 1 miesiąc)
Lp.	Nazwa	Cena jednostkowa	ilość	Koszt
1	Wełna do produkcji swetrów	1000 zł	zapas	1000 zł
2	Barwniki do wełny	500 zł	zapas	500 zł
3	Zamek błyskawiczny	2 zł	100 sztuk	200 zł
4	Guziki	100 zł	zapas	100 zł
5
6
7
SUMA				1800 zł

Dochody (symulacja na 1 miesiąc)
Lp.	Nazwa	Cena jednostkowa	ilość	Dochód
1	Dochód działalność główna	50 zł	150	7500 zł
2	Dochód działalność poboczna	10 zł	100 par	1000 zł
SUMA				8500 zł

7.3.Możliwość pozyskania finansowania z zewnątrz:

• Prognoza finansowa przy ząłożeniu finansowania kapitałem obcym:

Założenie: Przedsiębiorstwo sfinansowano kredytem wysokości 50.000 zł, zaciągniętym na okres 10 lat, oprocentowanie w skali roku 12%

Odsetki: O= 50.000x12%=6000

Kredyt + Odsetki=56.000

Rata miesięczna : (56.000:10):12=466.70 zł

Koszty stałe (symulacja na 1 miesiąc)
L.p.	Nazwa	Cena jednostkowa	Ilość	Koszt
1	Energia elektryczna	400 zł	1 rachunek	400 zł
2	Czynsz za wynajem lokalu	1000 zł	1	1000 zł
3	Media (woda, gaz, ciepło)	800 zł	1 rachunek	800 zł
4	Wynagrodzenie pracowników (brutto)	2000 zł	2	4000 zł
6	Rata kredytu	466.70 zł	1	466.70 zł
suma				6666.70 zł

Koszty zmienne (symulacja na 1 miesiąc)
Lp.	Nazwa	Cena jednostkowa	ilość	Koszt
1	Wełna do produkcji swetrów	1000 zł	zapas	1000 zł
2	Barwniki do wełny	500 zł	zapas	500 zł
3	Zamek błyskawiczny	2 zł	100 sztuk	200 zł
4	Guziki	100 zł	zapas	100 zł
5
6
7
SUMA				1800 zł

Dochody (symulacja na 1 miesiąc)
Lp.	Nazwa	Cena jednostkowa	ilość	Dochód
1	Dochód działalność główna	50 zł	150	7500 zł
2	Dochód działalność poboczna	10 zł	100 par	1000 zł
SUMA				8500 zł

• 7.4.Założenia do analizy:

1.Przedsiębiorstwo finansuje się tylko i wyłącznie kapitałem własnym lub w 50% kapitałem obcym .Gdzie kapitał własny wynosi 100.000

EBIT=Przychody ze sprzedaży-koszty całkowite

EBIT=8500-8000=500

K.Własny 50% K.Obcego

EBIT 500 500

K.Fin. 0 50

WB 500 450

Podatek 95 85.5

WN 405 364.5

ROE 0.00405 0.00729

Przedsiębiorstwo finansując się w 50% kapitałem obcym i 50% kapitałem własnym uzyska większą stopę zwrotu z kapitału włanego. Im wyższy wskaźnik tym korzystniejsza sytuacja przedsiębiorstwa.

• 7.5.Ocena atrakcyjności inwestycyjnej projektu:

Dla: Przedsiębiorstwo sfinansowano z kapitału własnego

Kapitał powierzony firmie bez ustalonego okresu zwrotu ,elastyczne płatności, brak płynności nie jest podstawą do bankructwa firmy


Dla: Przedsiębiorstwo sfinansowano kredytem

Ustalony okres zwrotu, sztywne płatności, odsetki są kosztami, większe ryzyko na bankructwo firmy


• 8. Nakład pracy zespołu projektowego:

Paula Gradowska

Monika Fomela

Paulina Lidzbarska

---