analiza i ocena ekonomiczna (39 str), Analiza i inne


METODOLOGIA PROJEKTOWANIA

Temat projektu: Analiza i ocena ekonomiczno-ekologiczna wariantów lokalizacyjnych budowy zakładu poligraficznego

SPIS TREŚCI

I CZĘŚĆ OPISOWA

  1. Ogólna charakterystyka techniczno-użytkowa projektowanego obiektu.

  2. Charakterystyka lokalizacji obiektu w układzie dwuwariantowym.

    1. Położenie obiektu pod względem geograficznym, hydrograficznym i administracyjnym.

    2. Bezpośrednie otoczenie w układzie wariantowym lokalizacji obiektu.

    3. Stosunki wodne.

    4. Aktualny stan środowiska.

  3. Istniejący stan uzbrojenia w urządzenia infrastruktury technicznej.

    1. Urządzenia komunalne (wodociągi i kanalizacja).

    2. Urządzenia energetyczne i ciepłownictwo.

    3. Urządzenia łączności (drogi, ulice, telekomunikacja).

    4. Komunikacja.

  4. Potrzeby w zakresie niezbędnej infrastruktury technicznej w związku z lokalizowanym obiektem w układzie dwuwariantowym.

  5. Określenie nakładów inwestycyjnych dla rozpatrywanych dwóch wariantów.

    1. Nakłady na infrastrukturę techniczną (urządzenia komunalne, sieci: energetyczne, ciepłownicze, telekomunikacji; drogi i ulice).

    2. Koszty wykupu gruntu i odszkodowanie.

    3. Nakłady bezpośrednie wykonania obiektu.

    4. Ogółem nakłady inwestycyjne.

  6. Ocena ekologiczno-ekonomiczna lokalizacji inwestycji w układzie dwuwariantowym.

    1. Ekonomiczna ocena względna i bezwzględna wariantów inwestycyjno-produkcyjnych (rachunek roczny)

      1. Obliczenie średniej stopy amortyzacji

      2. Obliczenie kosztów bieżących produkcji

      3. Obliczenie efektywności ekonomicznej

    2. Określenie wskaźników zasobochłonności.

      1. Wskaźnik kapitałochłonności

      2. Wskaźnik kosztów bieżących eksploatacji

      3. Wskaźnik przestrzeniochłonności

      4. Wskaźnik energochłonności

      5. Wskaźnik materiałochłonności

      6. Wskaźnik pracochłonności

    3. Ocena oddziaływania na środowisko.

  7. Analiza i propozycja wyboru wariantu lokalizacji i przedsięwzięcia inwestycyjnego.

LITERATURA:

  1. Łojewski S. - Elementy metodologii i projektowania systemów przestrzennych, skrypt ATR Bydgoszcz, 1996 r.

  2. Łojewski S. - Ekonomika melioracji i ochrony środowiska, ATR Bydgoszcz, 1991 r.

  3. Łojewski S. - Ocena ekonomiczna i ekonomiczno-ekologiczna systemów technicznych i przestrzennych - zagadnienia metodyczne, skrypt ATR Bydgoszcz, 1997 r.

  4. Staszewska - Sikorska - Ocena oddziaływania na środowisko

  5. Parteka Tomasz - Environmental Audit, czyli przegląd środowiskowy - dwie procedury w jednej.

CZĘŚĆ GRAFICZNA

  1. Mapa zagospodarowania przestrzennego dla wariantu A i B

  2. Mapa projektowanych przyłączy dla projektowanego obiektu A i B

  3. Mapa hipsometryczna

1. Ogólna charakterystyka techniczno-użytkowa projektowanego obiektu.

W projekcie przeanalizowano dwuwariantową lokalizację zakładu poligraficznego .Przedsiębiorstwo będzie specjalizować się w wykonywaniu druków akcydensowych oraz różnego rodzaju druków zleconych, np. książek, plakatów, kalendarzy, folderów, wizytówek oraz różnego typu druków reklamowych. wysoką jakość wykonywanych prac. Przedsiębiorstwo zostanie wyposażone w półciężarowy samochód służbowy, dzięki czemu gotowe wyroby będą na bieżąco dostarczane odbiorcom. Własna przygotowalnia ofsetowa oraz współpraca z fachowcami w dziedzinie reklamy, pozwoli oferować klientom nie tylko samo wykonawstwo, ale także czynny współudział w tworzeniu produktu.

Projektowany obiekt budowlany to jednokondygnacyjny budynek składający się z czterech części : magazynowej , produkcyjnej , socjalno - biurowej oraz garażu. Ponadto , przy wejściu na obiekt będzie zlokalizowana portiernia.

Powierzchnia działki A wynosi 2783,58 m2. W obszarze projektowanej działki będą następujące obiekty: budynek - 998 m² ,portiernia- 10m², plac utwardzony-800m² , zieleń- 975.58m²

Powierzchnia działki B wynosi 2428,69 m2, w tym: budynek-998m² portiernia-10m², plac utwardzony- 800m ², zieleń-620,69m².

Projektowany budynek będzie składać się z następujących pomieszczeń :

• Część magazynowa:

1. magazyn komponentów i farb

  1. magazyn papieru

  2. magazyn makulatury

  1. pomieszczenia składu komputerowego

  2. przygotowalnia

  3. hala produkcyjna I

  4. hala produkcyjna II

  5. introligatornia

  1. biuro I

  2. biuro II

  3. ekspedycja

  4. jadalnia

  5. szatnie oraz sanitariaty

  6. pomieszczenia gospodarcze

oraz parking

Lp.

Nazwa pomieszczenia

Pow.(m2)

1.

Magazyn komponentów i farb

20

2.

Magazyn papieru

100

3.

Magazyn makulatury

20

4.

Pomieszczenia składu komputerowego

15

5.

Przygotowalnia

30

6.

Hala produkcyjna I

100

7.

Hala produkcyjna II

400

8.

Introligatornia

100

9.

Biuro I

20

10.

Biuro II

15

11.

Ekspedycja

50

12.

Jadalnia

20

13.

Szatnie oraz sanitariaty

50

14.

Pomieszczenia gospodarcze

10

15.

Garaż z podręcznym warsztatem

30

16.

Portiernia

10

17.

Korytarze łączące budynki

18

18.

RAZEM

1008

PRZEWIDYWANE ZATRUDNIENIE:

1. hale produkcyjne 8 osób

2. skład graficzny 2 osoby

3. przygotowalnia ofsetowa 1 osoba

4. introligatornia 2 osoby

5. portiernia 1 osoba

6. kierowca 1 osoba

7. administracja 3 osoby (kierownik, księgowy specjalista ds. marketingu)

WYPOSAŻENIE MASZYNOWE :

  1. Skład komputerowy:

∗ płyta główna ASUS P3B-F ATX;

∗ procesor Pentium III 500 MHz;

∗ RAM 32 MB DIM 100 MHz;

∗ Karta graficzna MATROX 6400;

∗ Dysk twardy Fujitsu 13.1 GB UDMA 66;

∗ Karta dźwiękowa Sound Blaster Live;

∗ Napęd DVD Pionieer 10 DVD 10x / CD 40x;

∗ Napęd FDD 1,44 MB;

∗ Monitor 19″ Panasonic SL 90;

∗ Obudowa Midi Tower ATX;

∗ Klawiatura;

∗ Mysz;

  1. Przygotowalnia:

  1. Hala produkcyjna:

  1. introligatornia:

Zużycie papieru: 105 ton/rok

Wielkość produkcji: 100 ton/rok , w tym:

-druki akcydensowe 15 t

-druki zlecone :

-książki 30 t

-plakaty 15 t

-kalendarze

książkowe 15t

planszowe 5t

-foldery 10 t

-wizytówki

jednokolorowe 2t

wielokolorowe 3t

-druki reklamowe 5 t

  1. Charakterystyka lokalizacji obiektu w układzie dwuwariantowym.

    1. Położenie obiektu pod względem geograficznym i administracyjnym.

Lokalizacja A: Działka przeznaczona do budowy znajduje się w Bydgoszczy , w dzielnicy Górzyskowo przy ul.Kossaka. Ukształtowanie terenu jest płaskie. Działka znajduje się na wysokości 70,14m. n.p.m w zlewni Brdy.

Lokalizacja B: Działka przeznaczona do budowy znajduje się w Bydgoszczy , w dzielnicy Osiedle Leśne przy ul.Dwernickiego. Działka znajduje się na terenie płaskim , na wysokości 52 m n.p.m.

2.2 Bezpośrednie otoczenie w układzie dwuwariantowym lokalizacji obiektu.

Lokalizacja A: W bezpośrednim otoczeniu działki znajdują się obiekty użyteczności publicznej, tereny niskiej zabudowy i obiekt przemysłowy.

Lokalizacja B: W bezpośrednim otoczeniu działki znajdują się tereny wysokiej zabudowy, obiekty przemysłowe i obiekty wojskowe (POW)

2.3. Stosunki wodne

Na działce A woda gruntowa zalega 1,5 m od powierzchni terenu.

Na działce B woda gruntowa zalega 1,75 m od powierzchni terenu.

*Dane uzyskane od okolicznych mieszkańców.

    1. Aktualny stan środowiska.

W województwie kujawsko-pomorskim nie znajdują się wody o najwyższej klasie czystości, zła jest również jakość jezior. Woda, którą pijemy zawiera zanieczyszczenia właściwe dla klasy trzeciej. Miasto Bydgoszcz korzysta przede wszystkim z wód powierzchniowych, których zużycie wynosi ok. 75% całkowitego zużycia wody.

Zaopatrzenie miasta w wodę odbywa się tylko z rzeki Brdy i z wód podziemnych. W granicach miasta wszystkie rzeki i kanały są bardzo zanieczyszczone i prowadzą wody o klasie czystości nie odpowiadającej normatywom. Wiele do zrobienia jest w sprawie ochrony gleb, powietrza, walki z hałasem. Jednak najbardziej wymagającym interwencji jest problem wysypisk śmieci oraz likwidacji 20 tzw. mogilników, przeznaczonych do przechowywania odpadów szczególnie niebezpiecznych.

Miasto Bydgoszcz znajduje się na 16 miejscu wśród miast o dużej skali zanieczyszczenia powietrza z zakładów szczególnie uciążliwych. Na tak wysoki poziom zanieczyszczenia powietrza ma wpływ koncentracja zakładów przemysłowych w mieście, niski stopień redukcji gazów i brak zainstalowanych urządzeń do zatrzymywania zanieczyszczeń gazowych, duży udział komunikacji samochodowej, zwłaszcza na ruchliwych trasach i ulicach. Znaczny jest również udział zanieczyszczeń powietrza z palenisk indywidualnych oraz migracja zanieczyszczeń z Zakładów Celulozowych w Świeciu.

System przestrzenny miasta Bydgoszczy należy do jednego z 27 obszarów zagrożenia ekologicznego w Polsce. Do obszarów tych zalicza się tereny, gdzie wystąpiło całkowite załamanie równowagi przyrodniczej, którego wynikiem jest wyeliminowanie procesów samooczyszczania i degradacji układów biologicznych oraz wzrost zagrożenia zdrowia ludności tam zamieszkałej. Największym problemem obszarów bydgoskich jest degradacja i dewastacja gleb, ogromna ilość powierzchni drzewostanów w strefach zagrożenia oraz odpadów i ścieków wytworzonych przez ludność tu zamieszkałą.

Wariant A: zanieczyszczenie powietrza atmosferycznego przez energetykę, przemysł, paleniska domowe i komunikację do wartości dwukrotnego przekroczenia stężeń dopuszczalnych ( 32.1 - 64 μg/m3) tzn ponad 64 μg/m3

Wariant B: zanieczyszczenie powietrza atmosferycznego przez energetykę, przemysł, paleniska domowe i komunikację ponad dwukrotne przekroczenia stężeń dopuszczalnych ( 32.1 - 64 μg/m3),tzn. ponad 64 μg/m3

*Dane uzyskane z:

3.Istniejący stan uzbrojenia w urządzenia infrastruktury technicznej.

3.1. Urządzenia komunalne (wodociągi i kanalizacja).

Zarówno teren A, jak teren B może zostać wyposażony w instalację wodno-kanalizacyjną, ponieważ sieć wodociągowa i kanalizacyjna znajduje się w bliskiej odległości, umożliwiającej poprowadzenie przyłączy.

3.2. Urządzenia energetyczne i ciepłownicze.

Lokalizacja A może zostać wyposażona w instalację energetyczną, (kabel energetyczny przechodzi przez działkę) Jednak w przypadku sieci ciepłowniczej prowadzenie przyłącza jest zdecydowanie nierentowne, ze względu na wysokość kosztów. W związku z tym działka zostanie wyposażona w ogrzewanie gazowe.

Lokalizacja B może zostać wyposażona w instalację energetyczną i ciepłowniczą ze względu na stosunkowo niewielką odległość od sieci.

3.3. Urządzenia łączności (drogi, ulice, telekomunikacja).

Lokalizacja A znajduje się bezpośrednio przy ulicy Kossaka i posiada dogodny dojazd .Istnieje możliwość instalacji przyłącza telekomunikacyjnego.

Lokalizacja B znajduje się przy skrzyżowaniu ulic Dwernickiego i Podchorążych.

Działka posiada dogodny dojazd, Istnieje możliwość instalacji przyłącza telekomunikacyjnego.

    1. Komunikacja.

Komunikacja - ulice jednopasmowe, asfaltowe w dobrym stanie.

W pobliżu lokalizacji A zatrzymują się autobusy: 64, 69.

W pobliżu lokalizacji B zatrzymują się autobusy: 52, 65 , 68 , 75.

  1. Potrzeby w zakresie niezbędnej infrastruktury technicznej w związku z lokalizowanym obiektem w układzie dwuwariantowym.

Aby nasz projektowany zakład mógł funkcjonować musi być zaopatrzony w następujące urządzenia zasilające:

- sieć wodociągową

Niezbędne długości przyłącza odniesiono do obrysu zewnętrznego budynku projektowanego i do istniejących przyłączy oznaczonych na załączonej mapie w skali 1:1000 .Długość tych przyłączy przedstawiono w tabelach.

Potrzeby w zakresie infrastruktury technicznej :

Wariant A:

L.p.

Wyszczególnienie

Jednostka

Ilość jednostek

1.

Przyłącze wodociągowe

m

30

2.

Przyłącze kanalizacyjne

m

34

3.

Przyłącze gazowe

m

6

4.

Przyłącze energetyczne

m

9

5.

Przyłącze telekomunikacyjne

m

80

Wariant B:

L.p.

Wyszczególnienie

Jednostka

Ilość jednostek

1.

Przyłącze wodociągowe

m

5

2.

Przyłącze kanalizacyjne

m

7

3.

Przyłącze gazowe

m

8

4.

Przyłącze energetyczne

m

4

5.

Przyłącze ciepłownicze

m

22

6.

Przyłącze telekomunikacyjne

m

6

  1. Określenie nakładów inwestycyjnych dla rozpatrywanych dwóch wariantów

5.1. Nakłady na infrastrukturę techniczną* .

Wariant A .

L.p.

Wyszczególnienie przyłączy

Jednostka

Ilość jednostek

Cena jednostki (w zł.)

Koszt całkowity (w zł.)

1.

Wodociągowe

m

30

321,20

9636,00

2.

Kanalizacyjne

M

34

269,50

9163,00

3.

Gazowe

m

6

418,00

2508,00

4.

Energetyczne

m

9

156,20

1405,80

5.

Telekomunikacyjne

m

80

ryczałt 600,00

600,00

RAZEM

-

-

-

23.312,80

Nakłady dla wariantu A: 23312,80zł. Do sumy tej należy dodać cenę pieca gazowego (niemieckiej firmy BUDERUS), która wynosi 43000.

Łączne nakłady na infrastrukturę techniczną dla wariantu A wynoszą 66312,80 zł.

Wariant B

L.p.

Wyszczególnienie przyłączy

Jednostka

Ilość jednostek

Cena jednostki (w zł.)

Koszt całkowity (w zł.)

1.

Wodociągowe

m

5

321,20

1606,00

2.

Kanalizacyjne

m

7

269,50

1886,50

3.

Gazowe

m

8

418,00

3344,00

4.

Energetyczne

m

4

156,20

624,80

5.

Ciepłownicze

m

22

529,10

11640,20

6.

Telekomunikacyjne

m

6

ryczałt 600,00

600

RAZEM

-

-

-

19701,50

Łączne nakłady na infrastrukturę techniczną dla wariantu B wynoszą 19701,50 zł.

Dane :

Ι Urząd Skarbowy w Bydgoszczy (Protokół z 19 lutego 1998)

5.2. Koszty wykupu gruntu i odszkodowanie.*

Lokalizacja

Jednostka

Ilość jednostek

Cena jednostki w zł.

Koszt całkowity w zł.

A

m2

2783,58

115,00

320111,70

B

m2

2428,69

145,00

352160,05

*Dane uzyskane z Biura Obrotu Nieruchomościami WIWAR , ul. Dworcowa 87 , Bydgoszcz

5.3. Nakłady bezpośrednie wykonania obiektu.

Wariant A

L.p.

Wyposażenie

Jednostka

Ilość jednostki

Cena jednostki w zł.

Koszt całkowity w zł.

1.

Budynek

Część magazynowa

m2 p.u.

140

994

139160

część produkcyjna

m2 p.u.

645

994

641130

część socjalno - biurowa

m2 p.u.

183

1574

288042

2.

Portiernia

m2 p.u

10

1528

15280

3.

Garaż

m2 p.u

30

989

29670

4.

Plac utwardzony

800

103

82400

5.

Zieleń

m2

975,58

20

19511,60

6..

Ogrodzenie

m

222

130

28860

7.

Brama wjazdowa

Szt.

1

2300

2300

RAZEM

-

-

-

1246353,60

Suma nakładów bezpośrednich dla wariantu A wynosi 1246353,60

0x01 graphic

Wariant B

L.p.

Wyposażenie

Jednostka

Ilość jednostki

Cena jednostki w zł.

Koszt całkowity w zł.

1.

Budynek

część magazynowa

m2 p.u.

140

994

139160

część produkcyjna

m2 p.u.

645

994

641130

część socjalno - biurowa

m2 p.u.

183

1574

288042

2.

Portiernia

m2 p.u

10

1528

15280

3.

Garaż

m2 p.u

30

989

29670

4.

Plac utwardzony

m2

800

103

82400

5.

Zieleń

m2

620,69

20

12413,80

6..

Ogrodzenie

m

218

130

28340

7.

Brama wjazdowa

Szt.

1

2300

2300

RAZEM

-

-

-

1238735,80

Suma nakładów bezpośrednich dla wariantu B wynosi 1238735,80

0x01 graphic

Nakłady określono w oparciu o koszty wskaźnikowe, opublikowane przez:

  1. Ośrodek Wdrożeń Ekonomiczno- Organizacyjnych Budownictwa „SEKOCENBUD” w Warszawie

  2. Warszawskie Centrum Postępu Techniczno- Organizacyjnego Budownictwa „WACETOB”

  3. Ośrodek Kosztorysowania Robót Budowlanych w Warszawie

Nakłady poniesione na wyposażenie

L.p

Nazwa urządzenia

Rok produkcji

Ilość w szt.

Cena jednostkowa

(w zł.)

Koszt całkowity (w zł.)

1

Komputer

2000

1

8000

8000

2

Drukarka laserowa

2000

1

700

500

3

Skaner bębnowy

1994

1

33000

33000

4

Naświetlarka

1995

1

2130

2130

5

Kopiorama ofsetowa

1994

1

2500

2500

6

Płuczko-wywoływarka

2000

1

2928

2928

7

Szufladowiec SZ-B2/16

1998

2

1000

2000

8

Szufladowiec SZSM-B2/13

1998

2

1300

2600

9

Stanowisko kontrolne

1998

1

5620

5620.54

10

Wózek-suszarka

1996

1

1500

1500

11

Maszyna ofsetowa Poł 54-1 (1 kol.)

1998

3

42700

128100

12

Maszyna ofsetowa Polly 745P (4 kol.)

1995

1

427000

427000

13

Maszyna ofsetowa Polly 725P (2 kol.)

1996

2

219600

439200

14

Maszyna typograficzna Grafopress GPE

1989

2

4800

9600

15

Maszyna typograficzna, sztancująca Marvia

1995

1

60000

60000

16

Falcerka

1997

1

54000

54000

17

Maszyna zszywająca drutem

2000

1

12000

12000

18

Maszyna zszywająca nićmi

1985

1

27000

27000

19

Gilotyna elektryczna

1990

1

43000

43000

20

Zbieraczka modułowa

1998

1

180000

180000

21

Wyposażenie biura

-

2

4000

8000

22

Wyposażenie stołówki

-

1

1500

1500

23

Wyposażenie portierni

-

1

800

800

24

Wyposażenie garażu

-

1

1000

1000

25

Samochód (Ford transit)

1997

1

37500

37500

Ogółem nakłady poniesione na wyposażenie: 1489730,00 zł

Dane uzyskane z:

5.4 Ogółem nakłady inwestycyjne:

Wariant A:

I = I 1+ I 2+ I 3+ I4

I1 - nakłady na infrastrukturę techniczną

I2 - koszt wykupu gruntu i odszkodowania

I3 - koszt wykonania obiektu

I4 - koszt wyposażenia obiektu

I = 66312,80+320111,70+1246353,60+1489730=3122508,10

Łączne nakłady na wariant A: 3122508,10 zł.

0x01 graphic

Wariant B:

I=I 1+ I 2+ I 3+ I4

I1 - nakłady na infrastrukturę techniczną

I2 - koszt wykupu gruntu i odszkodowania

I3 - koszt wykonania obiektu

I4 - koszt wyposażenia obiektu

I = 19701,50+352160,05+1238735,80+1489730=3100327,30

Łączne nakłady na wariant B: 3100327,30 zł.

0x01 graphic

6.Ocena ekologiczno-ekonomiczna lokalizacji inwestycji w układzie dwuwariantowym

6.1. Ekonomiczna ocena względna i bezwzględna wariantów inwestycyjno- -produkcyjnych:

Ocena względna w rachunku rocznym:

Eb = [J( r+s) + Kb]: V ≤ 1

J - nakłady inwestycyjne zamrożone

r - stopa procentowa

S - średnia stopa amortyzacji

Kb - koszty bieżące

V - efekt użytkowy

J = I [1+(b*r) : 2)] b - okres budowy w latach

r - stopa procentowa

I -nakłady

Ocena bezwzględna:

♦ wskaźnik efektywności rynkowej

Er = Wg - J( r + s) - Kb ≥ 0

Wg = V*Cena

6.1.1. Obliczenie średniej stopy amortyzacji

Wariant A .....

L.p

1

Rodzaj robót

2

Cena w zł

3

Stopa amortyzacji

4

Iloczyn

3*4

1.

Przyłącze wodociągowe

9636,00

3%

289,08

2.

Przyłącze kanalizacyjne

9163,00

3,5%

320,71

3.

Przyłącze gazowe

2508,00

3%

75,24

4.

Przyłącze energetyczne

1405,80

3,5%

49,20

5.

Przyłącze telekomunikacyjne

600,00

4%

24,00

6.

Budynek

część magazynowa

139160,00

4,5%

6262,20

część produkcyjna

641130,00

4,5%

28850,85

część socjalno - biurowa

288042,00

2,5%

7201,05

7.

Portiernia

15280,00

10%

1528,00

8.

Garaż

29670,00

4,5%

1335,15

9.

Plac utwardzony

82400,00

5%

4120,00

10.

Zieleń

19511,60

10%

1951,16

11.

Ogrodzenie

28860,00

8%

2308,80

12.

Brama wjazdowa

2300,00

8%

184,00

13.

Samochód

37500,00

20%

7500,00

14.

Zespoły komputerowe

41700,00

30%

12510,00

15.

Maszyny i urządzenia poligraficzne

1399230,00

12%

167907,60

16.

Wyposażenie pomieszczeń

11300,00

10%

1130,00

17.

Piec gazowy

43000,00

7%

3010,00

RAZEM

2802396,40

-

246557,04

0x08 graphic

0x08 graphic
Średnia stopa amortyzacji dla wariantu A wynosi 9%

J = I [1+(b*r) : 2)] b - okres budowy

r - oprocentowanie kapitału

b = 2 lata

r = 8 %=0.08

J =3122508,10 [1+(2*0.08 : 2)]

J=3372308,70 zł

Zmrożone nakłady inwestycyjne dla wariantu A wynoszą 3372308,70 zł.

Wariant B

L.p

1

Rodzaj robót

2

Cena w zł

3

Stopa amortyzacji

4

Iloczyn

3*4

1.

Przyłącze wodociągowe

1606,00

3%

48,18

2.

Przyłącze kanalizacyjne

1886,50

3,5%

60,03

3.

Przyłącze gazowe

3344,00

3%

100,32

4.

Przyłącze energetyczne

624,80

3,5%

21,87

5.

Przyłącze ciepłownicze

11640,20

4,5%

523,81

6.

Przyłącze telekomunikacyjne

600,00

4%

24,00

7.

Budynek

część magazynowa

139160,00

4,5%

6262,20

część produkcyjna

641130,00

4,5%

28850,85

część socjalno - biurowa

288042,00

2,5%

7201,05

7.

Portiernia

15280,00

10%

1528,00

8.

Garaż

29670,00

4,5%

1335,15

9.

Plac utwardzony

82400,00

5%

4120,00

10.

Zieleń

19511,60

10%

1951,16

11.

Ogrodzenie

28860,00

8%

2308,80

12.

Brama wjazdowa

2300,00

8%

184,00

13.

Samochód

37500,00

20%

7500,00

14.

Zespoły komputerowe

41700,00

30%

12510,00

15.

Maszyny i urządzenia poligraficzne

1399230,00

12%

167907,60

16.

Wyposażenie pomieszczeń

11300,00

10%

1130,00

RAZEM

2748167,30

-

242815,64

0x08 graphic

0x08 graphic
Średnia stopa amortyzacji dla wariantu B wynosi 9%

J = I [1+(b*r) : 2)] b - okres budowy

r - oprocentowanie kapitału

b = 2 lata

r = 8 %=0.08

J =3100327,30[1+(2*0.08 : 2)]

J=3348353,50zł

Nakłady inwestycyjne zamrożone dla wariantu B wynoszą 3348353,50 zł.

6.1.2. Obliczenie kosztów bieżących produkcji

Wariant A

Pracodawca zobowiązany jest do odprowadzania składek do funduszu ZUS, zapłacenia pracownikowi zasiłku chorobowego do 35 dni choroby, który wynosi

80 % średniej z ostatnich trzech miesięcy oraz ekwiwalentu urlopowego, który wynosi 700,00 zł. brutto.

Skoro w zakładzie tym ma być zatrudnionych 18 osób uznano za niezbędne

wkalkulowanie w koszty zasiłku chorobowego, gdyż pewien procent zatrudnionych będzie korzystał w ciągu roku z tego zasiłku.

Płace pracowników na poszczególnych stanowiskach przedstawia tabela.

Lp.

STANOWISKO

Liczba pracowników na danym stanowisku

Miesięczne wynagrodzeniebrutto na 1 osobę

Roczne wynagrodzenie brutto w zł

1.

Skład poligraficzny

2

2000,00

48000,00

2.

Przygotowalnia ofsetowa

1

1800,00

21600,00

3.

Hala produkcyjna

8

1800,00

172800,00

4.

Introligatornia

2

1600,00

38400,00

5.

Portiernia

1

1200,00

14400,00

6.

Kierowca

1

1200,00

14400,00

ADMINISTRACJA

7.

Kierownik

1

4000,00

48000,00

8.

Księgowy

1

3800,00

45600,00

9.

Specjalista d.s. marketingu

1

3800,00

45600,00

RAZEM

18

448800,00

Składki ZUS stanowią 48,2% sumy dochodów pracowników.

448800,oo zł * 48,2% = 216321,60 zł.

Zakładamy , że na zasiłki chorobowe wydamy w ciągu roku 3500,00zł.

Razem koszty pracowników:

448800,00 + 216321,60 + 3500,00 = 668621,60zł.

♦ podatek od nieruchomości

budynek produkcyjny : 1008 m² * 30zł/m² = 30240,00 zł.

działka : 2783,58 m² * 12zł/m² = 33402,96zł.

♦ opłaty

Wyszczególnienie

opłaty miesięczne w zł

opłaty roczne w zł

Gaz

1600,00

192 000,00

Woda

600,00

72000,00

Prąd

2100,00

25200,00

koszty administracyjne

Telefon

600,00

7200,00

zakup materiałów biurowych

100,00

1200,00

koszty wywozu śmieci

1000,00

12000,00

RAZEM

244 800,00

Opłaty roczne dla wariantu A wynoszą 244800,00 zł.

♦ koszty materiałowe

Wyszczególnienie

koszty roczne w zł

papier

900 000

farba

350 000

RAZEM

1 250 000

Koszty materiałowe dla wariantu A wynoszą 1 250 000 zł.

Razem koszty bieżące dla wariantu A wynoszą 2 227 064,56 zł.

Wariant B

Razem koszty pracowników wynoszą 668 621,60zł.

♦ podatek od nieruchomości

budynek produkcyjny : 1008 m² * 30zł/m² = 30240,00 zł.

działka : 2428,69m² * 12zł/m² = 29 144,28 zł.

Opłaty roczne dla wariantu B wynoszą 244 800 zł.

♦ koszty materiałowe

Koszty materiałowe dla wariantu B wynoszą 1 250 000 zł.

Razem koszty bieżące dla wariantu B wynoszą 2 222 805,88 zł.

Obliczenie wielkości produkcji rocznej Wg

Rodzaj towaru

Ilość w t

Cena w zł za sztukę

Wartość sprzedaży

druki akcydensowe

15

0,50

450 000

książki

30

10,00

349 000

plakaty

15

2,00

650 000

kalendarze

planszowe

5

5,00

140 000

książkowe

15

12,00

302 000

wizytówki

jednokolorowe

2

0,50

72 000

wielokolorowe

3

1,00

100 000

druki reklamowe

5

0,50

1 000 000

foldery

10

1,50

56 000

RAZEM

100

3 119 000

6.1.3. Obliczenie efektywności ekonomicznej

Wariant A

3 372 308,70 zł.*(0,08+0,09)+2 227 064,56 zł.

Eb= 100 t

Eb = 28 003,57 zł/t

Wskaźnik efektywności bezpośredniej dla wariantu A wynosi 28 003,57 zł/t

Wariant B

3 348 353,50 zł*(0,08+0,09)+2 222 805,88zł

Eb= 100t

Eb = 27 920,26 zł/t

Wskaźnik efektywności bezpośredniej dla wariantu B wynosi 27 920,26 zł./t

Wariant A

E1 = 3 119 000 - 3 372 308,70*(0,08+0,09) - 2 227 064,56

E1 = 318 642,96 zł

Wskaźnik efektywności rynkowej dla wariantu A wynosi 318 642,96 zł

J :E1 = 3 372 308,70 : 318 642,96 = 10,58

Wariant B

E1 = 3 119 000 - 3 348 353,50*(0,08+0,09) - 2 222 805,88

E1 = 326 974,03 zł.

Wskaźnik efektywności rynkowej dla wariantu B wynosi 326 974,03 zł

J :E1 = 3 348 353,50 : 326 974,03 = 10,24

6.2. Określenie wskaźników zasobochłonności

6.2.1.Wskaźnik kapitałochłonności = F:V

F- łączne nakłady inwestycyjne

V- efekt użytkowy

Wariant A

3 122 508,10 zł :100t = 31 225,08 zł/t

Wariant B

3 100 327,30 zł : 100t = 31 003,27 zł/t

6.2.2. Wskaźnik bieżących kosztów eksploatacji = Kb:V

Kb - koszty bieżące

Wariant A

2 227 064,56 zł : 100t = 22 270,65 zł/t

Wariant B

2 222 805,88 zł : 100t = 22 228,06 zł/t

6.2.3. Wskaźnik przestrzeniochłonności = P : V

P- powierzchnia działki

Wariant A

2 783,58 m2 : 100t = 27,84 m2/t

Wariant B

2 428,69 m2 : 100t = 24,29 m2/t

6.2.4. Wskaźnik energochłonności = Nz : V

Nz - zużycie energii

Wariant A i B

63 KW : 100t = 0,63 KW/t

6.2.5. Wskaźnik materiałochłonności = Mz : V

Mz - zużycie materiału

Wariant A

Wariant B

6.2.6. Wskaźnik pracochłonności = R : V

V - liczba pracowników

Wariant A i B

18 prac. : 100t = 0,18 prac/t

6.3. Ocena oddziaływania na środowisko

Wariant A:

Zagrożenia

Elementy środowiska

Powie-trze atm.

Wody

Gleba

Rośliny

Krajo-braz

Ludność

Obiektbudowlane

Razem

Usuwanie odpadów

2

1

1

1

2

1

1

1,286

Usuwanie ścieków

0

1

1

2

1

1

0

0,857

Pył i kurz

1

1

2

3

1

1

1

1,428

Uciążliwe zapachy

0

0

0

0

0

1

0

0,143

Wibracje

0

1

1

1

1

1

1

0,857

Emisje gazowe

2

1

2

3

2

1

1

1,714

Transport

0

1

2

3

1

1

0

1,143

Hałas

0

0

0

0

0

3

0

0,428

Średnia

0,625

0,750

1,125

1,625

1,000

1,250

0,500

Skala oddziaływania na środowisko:

0 - brak oddziaływania

1 - niewielkie oddziaływanie

2 - średnie oddziaływanie

3 - duże oddziaływanie

Powietrze atmosferyczne- największy wpływ na zanieczyszczenie ma emisja pyłów i gazów emitowanych w procesach grzewczych. Jednak ze względu na sposób ogrzewania emisja zanieczyszczeń jest niższa niż byłaby przy zastosowaniu tradycyjnych metod grzewczych.

Wody - ze względu na specyfikę i charakter działki wpływ zakładu na wody może mieć większe znaczenie, jednak rodzaj produkcji nie wymaga dużych ilości wody co ma niebagatelną wagę dla jej zużycia oraz oczyszczania.

Gleba - ewentualne zagrożenie dla otaczających zakład gleb może stanowić emisja pyłów i gazów oraz transport, wpływ drukarni na jej zanieczyszczenie jest stosunkowo niewielki.

Rośliny - wpływ na roślinność otaczającą zakład ma niewątpliwie emisja pyłów i gazów oraz zanieczyszczenia wynikające z transportu. Zakład poligraficzny wpływa destrukcyjnie na otoczenie roślinne.

Krajobraz - Poprzez emisję pyłów i gazów oraz zanieczyszczenia wynikające z transportu, drukarnia może przyczynić się do modyfikacji krajobrazu oraz jego systematycznych przeobrażeń.

Ludność -wpływ zakładu na ludność nie jest stosunkowo wysoki, choć hałas, uciążliwy zapach i emisja zanieczyszczeń mogą w pewnym stopniu zakłócać ich tryb życia.

Obiekty budowlane - zakład poligraficzny w minimalnym stopniu wpływa na stan obiektów budowlanych znajdujących się w sąsiedztwie.

Wariant B

Zagrożenia

Elementy środowiska

Powie-trze atm.

Wody

Gleba

Rośliny

Krajo-braz

Ludność

Obiektbudowlane

Razem

Usuwanie odpadów

1

1

1

1

2

1

1

1,286

Usuwanie ścieków

0

1

1

1

1

1

0

0,857

Pył i kurz

1

1

1

1

1

2

1

1,428

Uciążliwe zapachy

1

0

0

0

0

2

0

0,143

Wibracje

0

1

1

1

2

1

1

0,857

Emisje gazowe

2

1

2

1

1

1

1

1,714

Transport

2

1

1

1

1

2

0

1,143

Hałas

0

0

0

0

0

2

0

0,428

Średnia

0,625

0,750

1,125

1,625

1,000

1,250

0,500

Powietrze atmosferyczne- największy wpływ na zanieczyszczenie ma emisja pyłów i gazów emitowanych w procesach grzewczych. Jednak ze względu na sposób ogrzewania emisja zanieczyszczeń jest niższa niż byłaby przy zastosowaniu tradycyjnych metod grzewczych.

Wody - ze względu na lokalizację działki zakład nie ma dużego wpływu na zasoby wodne, a rodzaj produkcji nie wymaga dużych ilości wody co ma niebagatelną wagę dla jej zużycia oraz oczyszczania.

Gleba - zagrożenie dla otaczających zakład gleb może stanowić emisja pyłów i gazów, transport, ścieki bytowe oraz wibracje. Jednak oddziaływanie to nie jest tak silne jak w przypadku wariantu pierwszego.

Rośliny - w bezpośrednim sąsiedztwie zakładu nie znajdują się większe skupiska roślinne, jedynie pojedyncze egzemplarze i zieleńce, dlatego nie jest łatwo określić wpływ drukarni na sferę roślinną.

Krajobraz - drukarnia nie przyczyniła się w znacznym stopniu do modyfikacji krajobrazu

Ludność - uciążliwe zapachy, transport i hałas mają średni wpływ na ludność mieszkającą w pobliżu zakładu.

Obiekty budowlane - zakład poligraficzny ma niewielki wpływ na stan obiektów budowlanych znajdujących się w pobliżu

Długookresowy rachunek dyskontowy.

Wariant A: Rok obliczeniowy t

L.p.

Elementy

kalkulacji.

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Współczynnik

dyskontujący - at

1,00

0,926

0,857

0,794

0,735

0,681

0,630

0,584

0,540

0,500

0,463

2.

Nakłady

inwestycjne

w roku t - It

0

2820224

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.

Koszty

eksplatacyjne

Kt

-

-

798643

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

4.

Efekty

ekonomiczne Wt

-

-

1100000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

5.

Wt-Kt-It

-

2820224

301357

602714

602714

602714

602714

602714

602714

602714

602714

6.

at(Wt-Kt-It)

-

2611527

258262

3478554

442994

410448

379709

351984

325465

301357

279056

7.

E1=Σat(Wt-

Kt-It)

-

2611527

2353265

1874711

1431717

1021269

641560

289576

35889

337246

616302

L.p.

Elementy

kalkulacji.

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Współczynnik

dyskontujący - at

1,00

0,926

0,857

0,794

0,735

0,681

0,630

0,584

0,540

0,500

0,463

2.

Nakłady

inwestycjne

w roku t - It

0

2711072

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.

Koszty

eksplatacyjne

Kt

-

-

798643

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

1597286

4.

Efekty

ekonomiczne Wt

-

-

1100000

22000000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

2200000

5.

Wt-Kt-It

-

2711072

301357

602714

602714

602714

602714

602714

602714

602714

602714

6.

at(Wt-Kt-It)

-

2510452

258262

478554

442994

410448

379709

351984

325465

301357

279056

7.

E1=Σat(Wt-

Kt-It)

-

2510452

2252190

1773636

1330642

920194

540210

188226

137239

438596

717652

Wariant B: Rok obliczeniowy t

6.2 Określenie wskaźników zasobochłonności.

Eij = N : V→ min N - wielkość zużytych zasobów

V - wielkość osiągniętych efektów użytkowych

Wariant A:

Eij = M:V M-zużycie materiałów

Eij = 105:100=1.05 ton/jedn.użytk.efektu

Eij = R:V R- liczba pracowników

Eij = 18:100=0.18 prac. /jedn.użytk.efektu

Eij = R:V V- powierzchnia działki

Eij = 2217:100=22.17 pow./ jedn.użytk.efektu

Eij = Z:J Z - zysk roczny

Eij = 163006.13:439707.53=0.371 zł J - wielkość nakładów z zamroż.

Wariant B:

Eij = M:V M-zużycie materiałów

Eij = 105:100=1.05 ton/jedn.użytk.efektu

Eij = R:V R- liczba pracowników

Eij = 18:100=0.18 prac. /jedn.użytk.efektu

Eij = R:V V- powierzchnia działki

Eij = 2028:100=20.28 pow./ jedn.użytk.efektu

Eij = Z:J Z - zysk roczny

Eij = 180298.86:422414.81= 0.427zł J - wielkość nakładów z zamroż.

6.3 Ocena oddziaływania na środowisko.

Zagrożenia

Elementy środowiska

Powie-trze atm.

Wody

Gleba

Rośliny

Krajo-braz

Ludność

Razem

Emisja pyłów

1

1

2

3

1

1

9

Emisja gazów

2

2

2

3

1

1

11

Uciążliwy zapach

0

0

0

0

0

1

1

Hałas

0

0

0

0

0

3

3

Transport

2

1

2

3

1

2

11

Wibracje

0

1

1

1

2

1

6

Ścieki bytowe

0

1

1

2

1

1

6

Razem

5

6

8

12

6

10

47

Wariant A

0 - brak oddziaływania 1- słabe oddziaływanie 2 - średnie oddziaływanie 3 - duże oddziaływanie 4 - bardzo duże oddziaływanie

Powietrze atmosferyczne- największy wpływ na zanieczyszczenie ma emisja pyłów i gazów emitowanych w procesach grzewczych. Jednak ze względu na sposób ogrzewania emisja zanieczyszczeń jest niższa niż byłaby przy zastosowaniu tradycyjnych metod grzewczych.

Wody - ze względu na specyfikę i charakter działki wpływ zakładu na wody może mieć większe znaczenie, aniżeli działki położonej w mieście, jednak rodzaj produkcji nie wymaga dużych ilości wody co ma niebagatelną wagę dla jej zużycia oraz oczyszczania.

Gleba - ewentualne zagrożenie dla otaczających zakład gleb może stanowić emisja pyłów i gazów oraz transport. Ze względu na lokalizację działki (przy jednej z najruchliwszych ulic miasta) wpływ drukarni na jej zanieczyszczenie jest stosunkowo niewielki.

Rośliny - wpływ na roślinność otaczającą zakład ma niewątpliwie emisja pyłów i gazów oraz zanieczyszczenia wynikające z transportu. Najbliższe sąsiedztwo działki stanowi przestrzeń nie zagospodarowana, a w niewielkiej odległości znajduje się las, dlatego zakład poligraficzny niewątpliwie wpływa destrukcyjnie na otoczenie roślinne.

Krajobraz - Poprzez emisję pyłów i gazów oraz zanieczyszczenia wynikające z transportu, drukarnia może przyczynić się do modyfikacji krajobrazu oraz jego systematycznych przeobrażeń.

Ludność - W bezpośrednim sąsiedztwie działki nie znajdują się osiedla mieszkaniowe, dlatego wpływ zakładu na ludność nie jest stosunkowo wysoki, choć hałas, uciążliwy zapach i emisja zanieczyszczeń mogą w pewnym stopniu zakłócać ich tryb życia.

Zagrożenia

Elementy środowiska

Powie-trze atm.

Wody

Gleba

Rośliny

Krajo-braz

Ludność

Razem

Emisja pyłów

1

1

1

1

1

3

8

Emisja gazów

1

1

1

1

1

2

7

Uciążliwy zapach

1

0

0

0

0

2

3

Hałas

0

0

0

0

0

3

3

Transport

2

1

2

1

1

4

11

Wibracje

0

1

1

1

3

2

8

Ścieki bytowe

0

1

1

0

1

1

4

Razem

5

5

6

4

7

17

44

Wariant B

0 - brak oddziaływania 1- słabe oddziaływanie 2 - średnie oddziaływanie 3 - duże oddziaływanie 4 - bardzo duże oddziaływanie

  1. Analiza i propozycja wariantu lokalizacji przedsięwzięcia

inwestycyjnego.

Głównym celem tego projektu była analiza ekonomiczna, dotycząca budowy zakładu przemysłowego lub produkcyjnego o tej samej specjalizacji w dwóch wariantach lokalizacyjnych.

Z założenia przedsiębiorstwo przedstawione w tej pracy to zakład poligraficzny o bardzo nowoczesnym wyposażeniu maszynowym. Drukarnia zlokalizowana będzie przy ulicy Piaski, bądź przy ulicy Szubińskiej. Konieczne jest wyposażenie zakładu w maszyny, które w obu przypadkach będzie takie samo, co w efekcie daje taką samą wielkość produkcji.

Z punktu widzenia wyposażenia w sieci infrastruktury technicznej zdecydowaną przewagę pod względem ekonomicznym ma wariant B, ponieważ wszystkie sieci znajdują się w odległości nie większej niż 15 m. Natomiast z punktu widzenia kosztów wykupu gruntu z uzyskanych przez nas informacji wynika, że korzystniejszy jest wariant A, ponieważ wartość działki jest niższa.

Biorąc pod uwagę wpływ przedsiębiorstwa na środowisko mniejszą szkodliwość wykazuje wariant B, dla którego w tym wypadku walorem jest sama lokalizacja w dzielnicy o dużym stopniu urbanizacji.

Działka przy ulicy Szubińskiej z punktu widzenia dostępności oraz komfortu dojazdu ma przewagę nad działką zlokalizowaną przy ulicy Piaski. Mieszkalny charakter dzielnicy sprawia, że dostępność informacji dotyczących profilu produkcji oraz specjalizacji naszego zakładu może powodować napływ klientów, co ma niebagatelne znaczenie dla rozwoju i prestiżu projektowanego przedsiębiorstwa.

Reasumując zarówno pod względem ekonomicznym jak i ekologicznym korzystniejszym jest wariant drugi, mimo że koszt wykupu gruntu jest wyższy. Jednak wyposażenie przedsiębiorstwa w elementy infrastruktury technicznej wymaga mniejszych nakładów, co niewątpliwie przemawia na korzyść tego wariantu. Poza tym dostępność komunikacji miejskiej oraz lokalizacja mogą się przyczynić do efektywnego rozwoju przedsiębiorstwa oraz możliwości odpowiedniego doboru kadry pracowniczej.

Praca pochodzi z serwisu www.e-sciagi.pl

1

2

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
analiza ekonomiczna (51 str), Analiza i inne
analiza ekonomiczna przedsiębiorstwa (22 str), Analiza i inne
analiza ekonomiczna przedsiębiorstwa (15 str), Analiza i inne
analiza ekonomiczno finansowa stacji benzynowej (12 str), Analiza i inne
analiza ekonomiczna przedsiębiorstwa-teoria (13 str), Analiza i inne
analiza SWOT integracji Polski z Unią Europejską (5 str), Analiza i inne
analiza zadłużenia przedsiębiorstwa (4 str), Analiza i inne
Analiza ekonomiczna - majątek trwały, Analiza i inne
analiza płynności finansowej przedsiębiorstwa (3 str), Analiza i inne
Analiza ekonomiczna 4, Analiza i inne
analiza przedsiębiorstwa (7 str), Analiza i inne

więcej podobnych podstron