abc

Imię i nazwisko, nr grupy Zadanie domowe nr 2 (3,5 pkt)

Zadanie 1:

Salda kont księgi głównej przedsiębiorstwa „APEX” Sp. z o.o. wykazane w zestawieniu obrotów i sald na 30 listopada 2012r. były następujące:

Lp.	Nazwa konta	Kwota w zł	Saldo*
			WN	MA
1.	Środki trwałe	20 000
2.	Wartości niematerialne i prawne	14 000
3.	T owary	40 000
4.	Bieżący rachunek bankowy	150 000
5.	Należności od odbiorców, w tym:	45 300
a)	należność od P HU „Alfa”	20 000
b)	należność od „Borni” Sp. z o. o.	25 300
6.	Zobowiązania wobec dostawców, w tym:	20 000
a)	zobowiązanie wobec „ TAKO” S.A.	15 000
b)	zobowiązanie wobec PPU „ INKA ”	5 000
7.	Należności od pracowników, w tym:	500
a)	należność od Anny Bojkę z tył. wypłaconej zaliczki na zakup towarów	500
7.	Kapitał zakładowy	100 000
9.	Zobowiązania publicznoprawne (ZUS+podatki dochodowe)	15 000
10.	Krótkoterminowy kredyt bankowy	100 000
11.	Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	34 800

*zaznacz prawidłowy rodzaj salda początkowego

W grudniu 2012r. miały miejsce następujące operacje gospodarcze:

Lp.	Treść operacji gospodarczej	Kwota w zł
1.	Podjęto z banku do kasy gotówkę (wyciąg z rachunku bankowego i dowód przyjęcia gotówki do kasy)	2 000
2.	Zakupiono od spółki PHU MEGA i przyjęto do magazynu towary - faktura płatna w ciągu 14 dni (PZ - dowód przyjęcia towarów do magazynu)	10 000
3.	Po wstępnej kontroli wykryto wady części dostarczonych towarów i zwrócono je dostawcy - spółce MEGA (dowód wydania towarów z magazynu) - zmniejszono zobowiązane wobec dostawcy	1 500
4.	Wypłacono z rachunku bankowego spółki wynagrodzenia pracownikom (wyciąg z rachunku bankowego)	34 800
5.	Spłacono z rachunku bankowego ratę kredytu krótkoterminowego (wyciąg z rachunku bankowego)	8 000
6.	Zapłacono z rachunku bankowego zobowiązanie wobec ZUS (wyciąg z rachunku bankowego)	10 000
7.	Zapłacono z rachunku bankowego zobowiązanie wobec urzędu skarbowego z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych (wyciąg z rachunku bankowego)	5 000
8.	Rozliczenie zaliczki wypłaconej Annie Bojkę:
a)	wypłacona zaliczka:	500
b)	wartość zakupionych i przyjętych do magazynu towarów	450
9.	KP (dowód przyjęcia gotówki do kasy) - przyjęto do kasy od Anny Bojkę kwotę niewykorzystanej zaliczki	50
10.	Wypłacono z kasy pracownikowi - Piotrowi Puczko zaliczkę na zakup materiałów biurowych (KW - dowód wypłaty gotówki z kasy)	300
11.	Przyjęto gotówkę do kasy tytułem uregulowania części należności od odbiorcy „ALFA” (KP - dowód przyjęcia gotówki do kasy)	1 000
12.	Wyciąg bankowy potwierdzający wpływ środków pieniężnych tytułem uregulowania pozostałej części należności od odbiorcy ALFA