lastscan6

Instytucja kmlyhmn-dt-po/ytowii jest definiowana jako przedsiębiorstwo, którego działalność polega na przyjmowaniu wkładów i innych zw rotnych walorów klientów oraz udzielaniu kredytów na własny rachunek. Natomiast instytucje inwestycyjne obsługują operacje papierami wartościowymi.

W dyrektywach Unii Europejskiej są wymienione czynności wykonywane przez te instytucje. Wykaz załączony do Drugiej Dyrektywy Bankowej z 1989 r. (obecnie 2006/48/EC) obejmował usługi bankowe i inne (pozostałe usługi finansowe), które mogą świadczyć banki uniwersalne, a w określonej części instytucje kredytowe (banki depozytów o-kredytowe) i banki (firmy) inwestycyjne. Do usług bankowych i pozostałych usług finansowych zostały zaliczone następujące czynności:

■    Przyjmowanie od społeczeństwa depozytów i innych funduszy podlegających zwrotowi.

■    Udzielanie pożyczek i kredytów, m.in. kredytu konsumpcyjnego, hipotecznego, na wierzytelności i na finansowanie transakcji handlowych.

■    Usługi leasingu finansowego.

■    Usługi w zakresie doręczania pieniędzy.

■    Emisja i zarządzanie środkami płatniczymi (np. kartami kredytowymi, czekami podróżniczymi, tratami bankierskimi).

■    Gwarancje i zobowiązania pozabilansowe.

■    Postępowanie z rachunkami własnymi i rachunkami klientów w zakresie:

-    instrumentów rynku pieniężnego (czeków, weksli itp.);

-    waluty obcej;

-    sprzedaży terminowej środków pieniężnych i opcji;

-    instrumentów wymiany i kształtowania stopy procentowej;

-    zbywalnych papierów wartościowych.

■    Udział w emisji papierów' wartościowych i usługi z tym związane.

■    Doradztwo w zakresie struktury kapitałów , strategii przemysłowej i związanych z tym problemów oraz doradztwo i usługi dotyczące fuzji i sprzedaży przedsiębiorstw'.

■    Usługi maklerów walutowych.

■    Zarządzanie i doradztwo portfelowe.

■    Przechowywanie i administrowanie papierami wartościowymi.

■    Usługi w zakresie kredytów.

■    Usługi sejfow-e.

Rozwiązanie odmienne zostało przyjęte w polskim prawic bankowym^{1 2}. Zgodnie z definicją podaną w art. 2: „Bank jest osobą prawną utworzoną zgodnie z przepisami ustaw, działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do czynności bankowych, obciążających ryzykiem śnxlki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym”.

1) «»c^a/vnno<i-i bankowych /alit/.oim>

11 pr/yjmowiimc wkładów picmę/jiyth. pltiluyi li na żądanie lub z nadejściem oznu c/oncgo terminu, ora/ prowadzenie tuchunków tych wkładów.

2)    prowadzenie innych rachunków bankowych.

3)    udzielanie kredytów,

4)    udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych oraz otwieranie akredytyw.

5)    emitowanie bankowych rozliczeń pieniężnych.

6)    przeprowadzanie bankowych rozliczeń,

7)    wydawanie, rozliczanie i umarzanie pieniądza elektronicznego,

K) wykonywanie innych czynności przewidzianych wyłącznie dla banku w odręb nych ustawach.

Czynnościami bankowymi są również inne. wymienione niżej, o ile są wykonywane przez banki:

1)    udzielanie pożyczek pieniężnych oraz pożyczek i kredytów konsumpcyjnych wio zumieniu przepisów odrębnej ustawy,

2)    operacje czekowe i wekslowe oraz operacje, których przedmiotem są warianty,

3)    wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu,

4)    terminowe operacje finansowe,

5)    nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych,

6)    przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnienie skrytek sejfowych.

7)    wykonywanie czynności obrotu dewizowego.

H) udzielanie i potwierdzanie poręczeń.

*>) wykonywanie czynności zleconych, związanych z emisją papierów wartościow ych

1.2.

Rola banku

Bank uważany jest za instytucję zaufania publicznego. Może to jednak mieć miejsce jedynie wtedy, gdy spełnia obie najbardziej istotne funkcje - komercyjną i służch ną. Funkcja komercyjna to dążenie do maksymalizacji zysku, który by zwiększał kapitał banku i umożliwiał wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy. Funkcja służebna' oznacza, że:

■    powinno być zapewnione odpowiednie bezpieczeństwo dla deponentów ;

■    powinien być zapewniony odpowiedni dopływ kredytów do przedsiębiorstw;

■    polityka cenowa powinna być dopasowana po specyfiki rynku; ³

17

1

Ustawa z dnia 2v \itrpnki lw71 Hmwa bnnkawf, i*k»i ujednolicony, I)/ U. ni III. p«»/ 1195 z dnia

2

06.10.2002 z późn. /m.

3

D. Korcnik, O roli slutełme) tnutkiiw knmtnyjnych, Wrocław 2009, *. 16.