reguła bankowa: Liczba dni taka sama jak w obliczeniach kalendarzowych. Zatem liczba lat w regule bankowej: 818/360 = 2,272.
□
Zadanie 1. Ile dni (a) kalendarzowych (b) bankowych upłynęło między 8 marca a 28 września 2014 roku, a ile upłynie między 10 stycznia a 20 maja 2016 roku? □
Najprostszy sposób wyznaczenia stopy dochodu (stopy zwrotu z inwestycji finansowej), gdy inwestycja trwała n okresów jest obliczenie stosunku odsetek do kapitału początkowego i podzielenie tego stosunku przez liczbę okresów:
FV - PV r~ nPV '
Prowadzi to do modelu oprocentowania prostego (odsetki nie są doliczane do kapitału, a więc nie generują odsetek).
Zasada oprocentowania prostego
Procent (odsetki) oblicza się od kapitału początkowego proporcjonalnie do długości czasu oprocentowania.
Oprocentowanie proste stosuje się w bankowych transakcjach krótkoterminowych (poniżej jednego roku), poza sferą bankową - niezależnie od czasu oprocentowania, do analizy transakcji z dyskontem handlowym.
Z zasady oprocentowania prostego wynika, że odsetki w okresie n lat (które zależą od rocznej stopy procentowej i kapitału początkowego) można przedstawić jako:
I„ = PVrn.
Stąd kapitał końcowy FV = PV + /„ = PV + PVrn i model oprocentowania prostego (równanie wiążące cztery podstawowe wielkości) ma postać:
FV = PV{ 1 + nr).
Z tych wzorów można obliczyć wszystkie cztery wielkości („klasyczne zagadnienia procentu prostego”):
FV = PV{ 1 + nr), PV = -
_ 1 (FV * r \PV
Jeżeli dany jest kapitał końcowy FV to kapitał początkowy nazywamy zdyskontowaną wartością kapitału czyli kapitał jaki trzeba złożyć by przy stopie procentowej r uzyskać wartość FV po n okresach kapitalizacji.
Przykład. Mam zamiar wygrać jutro w Lotto 2 min. zł i chcę ulokować je w banku na procent aby odsetki wydać na wakacjach za pół roku.
(a) Bank oferuje stopę roczną 4,4%. Ile razem będę mógł wydać na wakacjach?
FV = 2000000(1 + 0,044 • 0,5) = 2044000.
(b) W tych samych warunkach chcę uzyskać kwotę 2100 000 zł ile muszę włożyć na lokatę (wygrana plus dopłata)?
PV =
2100000 1 + 0,044 ■ 0,5
« 2 054 794,52.