27264

31. Zjawisko „trudnych kredytów" i ich restrukturyzacja.

Trudnym kredytem nazywamy kredyt, który nie jest obsługiwany w terminie.

Jedną z metod zarządzania ryzykiem jest tworzenie rezerw cenowych odpowiednich dla równoważenia ryzyka. W tym celu bank dzieli portfel kredytowy na 4 klasy jakości:

1.    kredyt normalne - obsługiwane w terminie

2.    kredyty poniżej standardu - (20 % rezerw) 1-3 m.-ce

3.    kredyty wątpliwe - termin spłaty przedłuża się do 6 m.-cy

4.    kredytu stracone -100 %

Istnienie trudnych kredytów grozi utratą płynności banków.

Metody oddłużania:

1.    Sądowe postępowanie układowe (podst. prawna 193 z rozporządzenia prezydenta), dotyczy wierzytelności handlowych, nie może być zawarty układ bez zgody wierzyciela.

2.    Bankowe postępowanie ugodowe, które:

-    dotyczyło przedsiębiorstw państwowych i jednoosobowych spółek skarbu państwa.

-    dotyczyło wierzytelności wobec skarbu państwa

-    potrzeba zgody wierzycieli posiadających ponad 50 % wierzytelności

Formy ugody:

-    umorzenie

-    konwersja (przejęcie akcji za długi: wierzyciel staje się współwłaścicielem)

-    banki zostały dokapitalizowane obligacjami restrukturyzacyjnymi.