68000

•    Ocena realizacji zaleceń komisji

9.    Rodzaje inspekcji

•    Problemowe - dotyczą wybranych obszarów działalności banku

•    Kompleksowe - dotyczącałokształtu sytuacji ekonomiczno-finansowej banku

10.    Wizyta nadzorcza -> ma na celu aktualizacją wyników poprzedniego badania i oceny nadzorczej

11.    System kontroli wewnętrznej:

•    CEL: analizowanie danych i informacji uzyskanych od banków, w szczególności monitorowanie:

o Skuteczności i efektywności działania banku, o Wiarygodności sprawozdawczości finansowej,

o Zgodności dziakmia banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi

12.    System kontroli wewnętrznej -> elementy (z ustawy prawo bankowe):

•    Mechanizmy kontroli ryzyka

•    Badanie zgodności działania banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi

•    Audyt wewnętrzny

13    Bank posiada system kontroli wewnętrznej dostosowany do struktury organizacyjnej, który obejmuje jednostki organizacyjne banku oraz podmioty zależne (wymóg ustawowy)

14    System kontroli wewnętrznej:

•    Kontrola funkcjonalna:

o Procedury o Mechanizmy kontroli

•    Kontrola instytucjonalna:

o Audyt

15    Bank posiada:

•    Procedury kontroli wewnętrznej

o Określajcie zodama realizowane na poszczególnych stanowiskach pracy w ramach systemu kontroli wewnętrznej (regulacje wewnętrzne)

•    Mechanizmy kontroli wewnętrznej:

o Zasady, limity dotyczqpe prowadzonej przez bank działalności, majcie charakter kontrolny, funkcjonujące w ramach systemu operacyjnego banku, o Czynności majqpe na celu kontrolę jakości i poprawności realizowanych zadań

16    Bank, w ramach systemu kontroli wewnętrznej, powinien identyfikować ryzyko

•    Związane z każdą operacją transakcją produktem i usługą

•    Wynikające ze struktury organizacyjnej oraz struktury holdingu

2