5973829881

1.2. ZESPÓŁ DS. SYSTEMU KONTROLI ZARZĄDCZEJ

W celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej w roku 2013 miały być podjęte następujące działania:

1.    Doskonalenie procedur funkcjonowania systemu kontroli zarządczej.

2.    Uzupełnienie polityki bezpieczeństwa o brakujące obszary ochrony zasobów.

3.    Opracowanie zasad w zakresie etycznego postępowania dla pracowników Akademii Morskiej w Gdyni.

4.    Doskonalenie kwestionariuszy ankiet samooceny i sposobu przeprowadzania badania ankietowego.

5.    Przeprowadzenie szkolenia dla pracowników z zakresu zmian w systemie kontroli zarządczej.

6.    Ocena funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w ramach przeprowadzanych auditów systemu zarządzani a jakością zgodnego z ISO 9001.

Z zaplanowanych zadań w pełni udało się zrealizować 5. Zadanie dotyczące nowelizacji polityki bezpieczeństwa jest w trakcie realizacji.

W ramach przeglądu dokumentacji systemu kontroli zarządczej oraz uwzględniając wyniki audytów wewnętrznych i samooceny, dokonano nowelizacji procedury P9 - Proces kontroli zarządczej. W celu umożliwienia powszechnego dostępu wszystkim pracownikom do dokumentacji systemu kontroli zarządczej, procedury udostępnione zostały na stronie internetowej AMG.

W ramach działań doskonalących system kontroli zarządczej w AMG zorganizowano 3 szkolenia.

W roku 2013 w jednostkach organizacyjnych/pionach zidentyfikowano 12 obszarów

0    podwyższonym ryzyku. We wszystkich przypadkach podjęte działania przyniosły zakładane efekty i poziom ryzyka udało się obniżyć. W rejestrze ryzyka AMG roku 2013 wskazano 10 obszarów, w których występuje ryzyko, z czego w 8 obszarach ryzyko oszacowano na wysokim poziomie. W 7 przypadkach udało się zredukować ryzyko do poziomu akceptowalnego lub pomijalnego. W jednym przypadku wartości ryzyka nie udało się zredukować. Analizę przyczyn zapisano w karcie kontroli ryzyka. Ryzyko to zostanie ujęte w rejestrze ryzyka AMG na rok 2014.

W ramach samooceny systemu kontroli zarządczej przeprowadzono ankietowanie, zgodnie z ustalonym harmonogramem przy wykorzystaniu czterech arkuszy samooceny. Podczas badania wykorzystano narzędzia informatyczne. Wpłynęło 471 ankiet. Po analizie otrzymanych informacji, zbiorcze wyniki otrzymali kierownicy pionów

1    podstawowych jednostek organizacyjnych, którzy na tej podstawie dokonali samooceny i sporządzili oświadczenia cząstkowe o stanie kontroli zarządczej w nadzorowanych jednostkach. Ponadto na podstawie wyników samooceny kontroli zarządczej dokonano analizy zgodności danych w poszczególnych obszarach standardów kontroli zarządczej i dla określonych grup pracowniczych. Wyniki analizy przekazano kierownikom j ednostek organizacyj nych/pi onów.

Dziekani Wydziałów i Kierownicy pionów sporządzili sprawozdania z realizacji planu za rok 2013 w podległej jednostce. Podczas analizy sprawozdań za rok 2013 stwierdzono, że na 88 celów wyznaczonych przez poszczególne jednostki organizacyjne, nie w pełni zrealizowanych zostało 26 celów. W przypadku nieosiągnięcia planowanego celu, kierownicy jednostek podali informację dotyczącą przyczyn. Cele te zostały ujęte w planach działalności jednostek na rok 2014.

Z 8 wyznaczonych do realizacji celów strategicznych w pełni udało się osiągnąć 4. Z uwagi na to, że są to cele długoterminowe, informacja o tym, że zostały one w pełni osiągnięte będzie możliwa do uzyskania po upływie terminu, na który zostały określone. W związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania z dnia 29 września 2010r., JM Rektor na spotkaniu z