348068669

Nota nr 5 Ryzyka

I—	2017-06-30
NOTA-5 RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - RYZYKO WARTOŚCI GODZIWEJ (*)	Wartość na dzień bilansowy walucie sprawozdania finansowego w tys.	W
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku	33
D*uzr.e papiery wartościowe	33
Składniki fokat rienotowane na aktywnyrr rynku
Suma:	33

*) Za aktywa obciążone ryzykiem wartości godziwej wynikającym ze stopy procentowej uznano obligacje stałokuponowe, obligacje zerokuponowe, bony skarbowe, listy zastawne stałokuponowe, certyfikaty depozytowe stałokuponowe oraz weksle.

NOTA-5 RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - RYZYKO PRZEPŁYWU ŚRODKÓW	2017-06-30
	Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Składniki loka! notowane na aktywnym rynku (**)	16
Dłużne papiery wartościowe	16
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku ('*)	-
Zobowiązania (***)	—
Suma:	16

**) Za aktywa obciążone ryzykiem przepływów środków pieniężnych wynikających ze stopy procentowej uznano obligacje zmiennokuponowe, listy zastawne zmiennokuponowe, certyfikaty depozytowe zmiennokuponowe oraz instrumenty pochodne wystawione na stopę procentową, o dodatniej wycenie na dzień bilansowy.

***) Za zobowiązania obciążone ryzykiem przepływów środków pieniężnych wynikającym ze stopy procentowej uznano instrumenty pochodne wystawione na stopę procentową, o ujemnej wycenie na dzień bilansowy.

NOTA-5 RYZYKO KREDYTOWE - RYZYKO NIEDOTRZYMANIA ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ DRUGĄ STRONĘ TRANSAKCJI	2017-06-30 Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Kwoty odzwierciedlające maksymalne obciążenie ryzykiem kredytowym w przypadku gdyby strony transakcji nie wypełniały swoich obowiązków. przy czym n'e uwzględnia się wartości godziwych dodatkowych zabezpieczeń (****)	87
Środki na rachunkach bankowych	28
Należności	10
Składniki fokat nienotcware na aktywnym rynku	49
Przypadki znaczącej koncertracji ryzyka kredytowego w poszczególnych kategoriach lokat w podziale na kategorie bilansowe (***“)	77
MBANK S A	28
Środki na rachunkach bankowych	28
SKARB PAŃSTWA RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ	49
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku	49

****) Ryzyko kredytowe obejmuje ryzyko niewypełnienia przez kontrahenta zobowiązań z wyemitowanych papierów wartościowych (obligacji stało-, zmienno- i ze roku po nowych, bonów skarbowych i listów zastawnych), depozytów będących składnikami portfela lokat, przechowywanych na rachunkach bankowych środków pieniężnych oraz niewywiązania się kontrahenta z zawartych transakcji, w szczególmości na niestandaryzowane instrumenty pochodne oraz transakcji typu buy-sell-back.

*•***) Za znaczącą koncentrację ryzyka kredytowego uznano poziom 10% udziału procentowego danego emitenta w aktywach ogółem dla poszczególnych kategorii lokat.

NOTA-5 RYZYKO WALUTOWE	2017-06-30
	Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Poziom obciązena aktywów i zobowiązań Funduszu ryzykiem walutowym, ze wskazaniem przypadków znaczącej koncentracji ryzyka walutowego w poszczególnych kateqońach fokat	-
Należności	-

AGRO FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY, SUBFUNDUSZ AGRO STRATEGII GIEŁDOWYCH

20